Ситуационная методология «case studies»: ее возможности и границы

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САРАТОВСКИЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ РОССИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА ИМЕНИ Г.В.ПЛЕХАНОВА»

РЕФЕРАТ

на тему:

«Ситуационная методология «case studies»: ее возможности и границы»

Выполнил: аспирант

кафедры «Налоги и налогообложение»

Алексеев Антон Сергеевич

Саратов

2013

 СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….. 3

Глава 1. Понятие  статистики…………………………………………………….. 6

Глава 2. Эволюция статистической науки………………….…………………. 15

Глава 3. История отечественной статистики…………………………….……..36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….. 43

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………….. 45

ВВЕДЕНИЕ

 Российская система учёта и статистики в настоящее время реформируется и все более совершенствуется, о чём свидетельствует принятый Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. N 282-ФЗ «Об официальном статистическом учёте и системе государственной статистики в Российской Федерации». В последние годы в развитых странах мира пришли к пониманию необходимости внедрения единых принципов, стандартов в статистическую практику. Очевидно, статистика развивается вместе с обществом и объективно оценить её направления можно только, опираясь на детальное изучение исторического развития статистической науки и практики. Чем глубже в ретроспективе будут изучены основы статистической организации и методов статистики, тем лучше может быть выстроена современная её организация, освободившаяся от несущественных знаний, сохраняя принципы статистики как науки и практической деятельности.

Кардинальные перемены общественно-политической и социально- экономической жизни России, её переход  на рыночные принципы функционирования потребовали разработки новых направлений статистической науки и практики. Поэтому для того, чтобы правильно выстроить приоритетные направления развития статистической деятельности, необходимо проведение углубленного ретроспективного анализа эволюционного развития статистики, чёткого определения на этой основе устойчивых и стабильных элементов организации её деятельности и методологии. Демократизация общественных процессов позволила расширить круг исследований исторического наследия, нетрадиционных письменных источников — текстов Священного Писания в становлении и развитии статистики как достойного внимания направления научного познания статистической теории и практики.

В настоящее время  исследования, посвящённые истории  статистики, представлены в основном в контексте эволюции статистических публикаций и статистических служб, а также касаются подробного рассмотрения развития статистики, начиная с XVII в. н. э. по настоящее время. Закономерности исторического развития статистики до XVII в. н. э. остаются малоизученными и носят разрозненный, повествовательный, а зачастую просто ознакомительный характер, в современной теории статистики отсутствует устойчивый интерес к древнему пласту её эволюции, в ней не освещено влияние библейских учётно-статистических работ на статистическую деятельность.

Характерные черты выполненных  исследований:

• аналитическая неравномерность (исследования одних аспектов истории статистики преимущественно описательны, других — более аналитичны);
• познавательный подход с позиции «успехов» и «достижений» (вне контекста критического анализа рассматриваемых явлений);
• отсутствие периодизации исторического развития статистики с древнейших времен. Вне поля зрения остаются тенденции и закономерности исторического развития статистических методов и организации статистики с её зарождения до V в. до н. э.

Недостаточный уровень  исследования теоретико-методологической основы ретроспективного анализа статистики, в том числе древнего пласта её эволюции с использованием такого нетрадиционного  источника как библейские хроники, и высокая значимость указанной проблемы для выявления закономерностей развития статистических методов и организации статистики, знание которых необходимо для определения перспектив эволюционного развития практической статистической деятельности обозначили научно-теоретическую и практическую актуальность темы  работы.

 Различные аспекты  проблем, связанных с изучением  исторического развития статистики, представлены в трудах В.Н.  Афанасьева, Н.К. Дружинина, И.И.  Елисеевой, А.И. Марковой, Б.Г. Плошко, В.А. Сивелькина, В.М. Симчера, B.JI. Соколина, О.Б. Шейнина и ряда зарубежных авторов А. Haid, M.G. Kendall, R. Miss, B.B. Owen, и др.

Целью реферата  работы является изучение развития статистики как науки.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области статистики, общеисторических исследований и профессиональных наук, имеющих смежный характер со статистической наукой и практикой, методологические положения по статистике Росстата, а также исследования научных учреждений

Научная новизна реферата заключается в обосновании и систематизации теоретических подходов к анализу исторического развития статистической науки и практики и определении перспектив развития статистической деятельности с учётом исторической преемственности.

Глава 1. Понятие  статистики

Понятие статистики играет большую роль в современной науке, а тем самым является существенным элементом современного мировоззрения  в целом, современной философии. Все это порождает внимание и интерес к развитию понятия статистики, которое тесно связано с общим движением науки. На понятие статистики оказывали существенное влияние достижения многих наук, но и это понятие в свою очередь побуждало их уточнять подход к исследованию мира. Несмотря на такое фундаментальное значение статистики, на то, что понятие разрабатывается наукой уже в течение столетий многие исследователи указывают на его многообразие.

Термин «статистика» понимали и понимают по-разному. «В начале под статистикой понимали описание экономического и политического состояния государства или его части. Например, к 1792г. относится определение: «Статистика описывает состояние государства в настоящее время или в некоторый известный момент в прошлом». И в настоящее время деятельность государственных статистических служб (в нашей стране - Росстата) вполне укладывается в это определение». Однако постепенно термин «статистика» стал использоваться более широко. Различные высказывания и определения, относящиеся к научным понятиям, - отражение разных граней сложной концепции, которая обозначается этим термином. Многообразие определений основных понятий — существенная черта современной науки, и понятие статистики не исключение.

В книге Налимова В.В., Никитина Е.П. и другие ученые привели  коллекцию определений термина «статистика». Представим некоторые из них.

«Статистику можно представить  как сбор, представление, анализ и  интерпретацию численных данных.

В противоположность  теории вероятностей — это раздел прикладной математики. Для нее характерно главным образом индуктивное построение, поскольку в этом случае мы идем в обратном направлении — от наблюдения события к гипотезе.

Статистика - это математическая теория того, как узнать нечто в  мире через опыт».

Г.Л. Громыко в своей  работе предлагает несколько определений термина «статистика», в частности она указывает, что статистика — некий параметр ряда случайных величин (Хь Х2...Х_П) получаемый по определенному алгоритму из результатов индивидуальных наблюдений. Статистика как статистический критерий преимущественно употребляется в математической статистике. Так же в работе Г.Л. Громыко отмечает, что под статистикой часто понимают совокупность сведений о различных явлениях и процессах.

Схожая точка зрения наблюдается у С.А. Айвазяна и B.C. Мхитаряна, которые считают, что в обиходе существует как минимум три различных варианта термина «статистика»: научная дисциплина, исходная информация и любая функция от результатов наблюдения.

В работе по общей теории статистики И.И. Елисеева и М.М. Юзбашев  отмечают, что «статистика может быть определена как собирание, представление, анализ и интерпретация числовых данных».

Многообразие сфер применения понятия «статистика» привело к  многоаспектному рассмотрению данного  явления. Современные определения  в науке - это изложение концепций, точек зрения, которых может быть много для любого фундаментального понятия, и все они отражают какую-нибудь существенную сторону определяемого понятия. Это относится и к понятию статистики. Термин «статистика» выступает в нескольких аспектах. Таким образом, в соответствии с каждым определением историю статистики можно рассматривать в различных планах. Можно положить во главу угла историю отдельных идей, прослеживая их по отдельности, или творчество отдельных великих ученых либо научных школ, направлений, или изучать историю организационной структуры статистики, или же достижения отдельных народов и т.д. В настоящее время, на наш взгляд, наибольшее распространение получили следующие точки зрения на трактовку понятия «статистика»:

1. статистика - отрасль знаний - наука, представляет собой сложную и разветвленную систему научных дисциплин, обладающих определенной спецификой и изучающих количественную сторону массовых явлений и процессов в неразрывной связи с их качественной стороной;
2. статистика — отрасль практической деятельности — сбор, обработка, анализ и публикация массовых данных о явлениях и процессах общественной жизни;
3. статистика - совокупность цифровых сведений, характеризующих состояние массовых явлений и процессов общественной жизни или совокупность их.

Термин «статистика» традиционно рассматривают под  углом этих точек зрения. Данное понятие наполняется различным  содержанием в каждом конкретном случае, исходя из контекста и ситуации. Разнообразие контекстов применения термина  «статистика» иллюстрирует объективные трудности в ее исследовании, что требует разработки основополагающего подхода. А.П. Рославский утверждает, как ни различно определение статистики, оно, по существу говоря, сводится к собиранию фактов, подверженных беспрерывному изменению. Несмотря на то, что в каждом определении заложено свое представление о статистической деятельности, объединяющей основой для всего многообразия терминов, по нашему мнению, является изучение статистикой посредством регистрируемых данных состояния различных объектов, которое вполне укладывается в каждое ее определение.

Однако чтобы говорить о том, как наука пришла к выводу о статистическом характере окружающего  мира следует уточнить понятие «статистика», отразив в нем специфику функции  данного вида деятельности.

На наш взгляд, историческое начало статистики как сферы (вида) человеческой деятельности, направленной, посредством совокупности регистрируемых данных, на создание фундамента, на котором  возводится конструкция управления и контроля, связано с зарождением их простейших форм. Необходимость в управлении обусловлена множеством объективных причин. В свою очередь, не владея достоверной информацией о внешних факторах, невозможно осуществлять управляющие и контролирующие функции, которые реализуются по средствам обмена информацией (обратной связи) между системами. Статистика является своего рода средством передачи такой информации.

Таким образом, если под  статистикой понимать сферу человеческой деятельности, функцией которой является обеспечение обратной связи между системами, то целесообразно сделать вывод, что историю статистики следует начинать именно с появления примитивных форм управления и контроля как необходимого условия существования всех систем. С этим фактом люди считаются давно на обыденном, интуитивном уровне, не зная статистических закономерностей в явной, записанной форме.

В контексте этой эволюции представляется целесообразным концептуальное исследование зарождения и становления  организации статистики и ее методов  в древний период.

Производными понятия «статистика» являются определения «практическая статистика» и «система статистических знаний». На основе изученного теоретического материала по статистике, на наш взгляд, целесообразно предложить следующие формулировки. Под практической статистикой следует понимать учётно-статистическую деятельность прикладного характера, направленную для решения задач управления и развёрнутой характеристики состояния отдельных объектов. Система статистических знаний представляет собой совокупность прикладного (практического) и теоретического аспектов знаний, обеспечивающая определенное единство статистической методологии и организации и их преемственность.

В связи с многообразием  определения «статистика» типология  подходов к изучению истории статистики может строиться по различным критериям. Поэтому до настоящего времени в научной литературе отсутствовала единая, четкая классификация подходов к изучению истории статистики по основным признакам.

Рисунок 1. Классификация  подходов к изучению истории статистики

        Нами систематизирована литература по исследуемой проблематике и разработана классификация подходов к изучению исторического развития статистики, на основе выделенных признаков предложены аспекты её исследования (рис. 1.).

В данном исследовании речь идет об историческом изучении, поэтому  необходимо остановиться на способах и методах исторического анализа  зарождения и становления организационных и методических основ системы статистических знаний древнего пласта ее эволюции. В связи с этим представляется необходимым исследовать возможность применения существующего методологического аппарата для ретроспективного анализа.

Методологическую основу исследования определили принципы историзма, объективности и системного анализа.

Общенаучный принцип  историзма позволил исследовать  процесс зарождения и становления  статистики как науки и практики в хронологической последовательности, соблюдая преемственность смены этапов ее развития; рассмотреть исследуемые историографические факты, вписанные в конкретную историческую среду.

Принцип объективности  предполагает непредвзятый анализ всех исследуемых аспектов. В данной работе он ориентирован на всестороннее исследование исторической среды, повлиявшей на зарождение и становление статистики, уровень использования источников и выработки концептуальных параметров. Однако следует учитывать, что при историографическом анализе весьма сложно полностью избежать субъективности, в связи с тем, что происходит «напластование» нескольких уровней субъективности: источников, автора, исследуемого труда и исследователя.

Тематическая направленность исследования и его временной  период потребовали принятия принципов  научной систематизации изучаемых библейских хроник под углом зрения содержания в них учетно- статистических сведений. В ходе исследования применялся комплекс методов. В методологии исторического анализа разработано множества методов и приемов исследования, однако, применительно к нашему анализу наиболее приемлема система методов, представленная на рисунке 2.

Рисунок 2 — Методы исторического  анализа формирования методологических и организационных основ статистики

Исследуя историю любой  науки, следует иметь в виду, что  это сложный диалектический поступательный процесс «появления различий», включающий в себя ряд качественно своеобразных этапов, фаз и т.п. Эффективным методом анализа и упорядочения материала в исторических исследованиях выступает периодизация. Через периодизацию можно более глубоко показать соотношение развития исторического процесса в целом и отдельных его аспектов.

Применительно к нашему исследованию метод периодизации был использован при изучении процесса накопления знаний о развитии статистики и позволил выделить в нем этапы, имеющие свои отличительные особенности, выразившиеся в уровне развития применяемого в статистике математического аппарата, проблематике статистических исследований.

Метод конкретного анализа  был применен для интерпретации  ветхозаветных текстов с учетом условий их возникновения, что позволило сделать выводы о логике организации в них статистического материала, выявить круг описанных учетно-статистических операций.

Проблемно-хронологический  метод дал возможность расчленить исследуемую проблему на составные части и каждую из проблем рассмотреть в хронологической последовательности.

Историко-генетический метод  позволил провести комплексный анализ условий и причин зарождения учетно-статистической деятельности в период XIII в. до н.э. - V в. до н.э. Учитывая, что исследование основано на достижениях современной статистики, ретроспективный метод дает возможность, изучив элементы старого, сохранившегося в наши дни, использовать эти знания для выявления их состояния в прошлом.

Структурно-функциональный анализ предоставил возможность выявить роль, функции, цели и задачи учетно-статистических работ на этапе их зарождения и становления.

Историко-сравнительный  метод, использованный в настоящей  работе способствовал выявлению  общего и повторяющегося, необходимого и закономерного, в развитии организации и методов статистики, с одной стороны, и качественно отличное — с другой, на основе сравнения древних и современных.

Абстрактно-логический метод  требует целеустремленного, планомерного и систематического изучения явления, логического расчленения его на составные части с помощью абстрагирования и выделения основной категории, в которой скрываются все важнейшие признаки изучаемого явления; формулирования существенных признаков основной экономической категории; логического соединения составных частей явления и установления закономерностей его развития. Данный метод исследования, приобретающий с развитием науки все большее значение, включает следующую совокупность научных приемов: индукции и дедукции, анализа и синтеза, аналогии, сопоставлений, восхождения от абстрактного к конкретному, системно-структурный, формализации, моделирования, прогнозирования.

Применительно к нашему исследованию приемы индукции и дедукции позволили перейти от отдельно проводимых учетно-статистических операций к их обобщениям и предположить наличие в исследуемый период элементарной (примитивной) методологии статистического познания. Прием аналогии, используемый в нашей работе, дал возможность на основе сходства нескольких признаков статистических обследований, относящихся к древнему пласту их эволюции, с современными сделать вывод о сходстве областей прикладной статистики древнего периода с современным этапом их развития.

Глава 2. Эволюция статистической науки

Статистика прошла большой  и сложный путь. За время ее развития менялись историческая обстановка, экономические и социальные задачи, отношение общества и государства к статистике, ее организации и деятельности. Проследить эволюцию статистики, как практики, так и теории позволяет периодизация ее развития. Периодом в истории науки называется определенная стадия, которая характеризуется совокупностью специфических признаков, свойственных данному периоду. Это в первую очередь общность метода и подхода к изучаемому предмету, общность задач, общность запросов, стоящих перед данной наукой. Периодизация статистики зависит от ее внутренней логики, от связи с другими науками, с техникой, от общего развития социально-экономических отношений. Поступательное движение познания осуществляется под воздействием практики. Это воздействие в конечном счете и определяет сроки перехода статистики от одного периода к другому. Переход от одной стадии развития науки к другой может затянуться на многие годы.

Социально-политические условия в свою очередь могут  стимулировать или тормозить развитие статистики.

Чтобы добиться понимания  действительного исторического  процесса развития статистики необходимо ее развертывание «по горизонтали», т.е. по оси времени в форме  определенных, следующих друг за другом, исторических периодов. Статистика, как и любая друга наука - явление конкретно-историческое, проходящее в своем развитии ряд качественносвоеобразных этапов. Чтобы получить полный обзор зарождения, становления и развития статистической практики и теории необходимо уделить внимание построению периодизации исторического развития статистики.

Вопрос о периодизации истории наук и ее критериях активно  обсуждается в отечественной  и зарубежной литературе. Один из подходов разработан на материале истории естествознания, и состоит в следующем. Науке как таковой предшествует преднаука (доклассический этап), где зарождаются элементы (предпосылки) науки. Здесь имеются в виду зачатки знаний на Древнем Востоке, в Греции и Риме, а также в средние века, вплоть до ХУ1-ХУП столетий. Именно этот период чаще всего считают началом, исходным пунктом естествознания (и науки в целом) как систематического исследования реальной действительности. Наука как целостный феномен возникает в Новое время вследствие отпочкования от философии и проходит в своем развитии три основных этапа: классический, неклассический, постнеклассический (современный). На каждом из этих этапов разрабатываются соответствующие идеалы, нормы и методы научного исследования, формулируется определенный стиль мышления, своеобразный понятийный аппарат и т.п.

Проблему периодизации истории наук рассматривал и профессор  Юшкевич А.П., в частности, в своей  работе по истории математики он приводит исследования П. Раме, который выделил  в развитии математики три периода: халдейский — от Адама до Авраама, принесшего с собой эту науку в Египет, египетский период и греческий — от Фалеса до Теона Александрийского. Также в своих исследованиях он упоминает работу П. де Монмора «История математики от сотворения мира до XVI в. по Р.Х.».

В известной литературе многих авторов по истории статистики: Афанасьев В.Н., Маркова А.И., Плошко Б.Г., Елисеева И.И., Гозулов А.И., Дружинин Н.К., Птуха М.В., Шейнин О.Б., Haid А.  и др., исследовавших развитие статистической науки периодизация статистики не приводится. Исследования существующих работ в области истории статистики, основанные на методическом подходе, разработанном на материале истории естествознания (Степин B.C., Ильин В.В.), позволили выделить и научно обосновать периоды исторического развития статистики, а также охарактеризовать основные особенности, присущие каждому из выделенных периодов (рис. 3).

Рисунок 3 — Периодизация исторического развития статистики

Период зарождения статистики (до V в. до н.э.) соответствует зарождению науки в цивилизациях Древнего Востока, на протяжении которого был накоплен достаточно большой фактический материал.

На данном этапе необходимо определить основные закономерности развития статистики, проанализировать системообразующую  роль основных факторов, выявить параметры  объема статистической деятельности, определить пропорции, коммуникационные и интегративные параметры развития статистики периода ее зарождения, а также выделить основные достижения данной эпохи в области учета.

Первая стадия характеризует зарождающуюся  науку, которая изучает преимущественно те вещи и способы их изменения, с которыми человек многократно сталкивался в производстве и обыденном опыте. Он стремился построить модели таких изменений с тем, чтобы предвидеть результаты практического действия. Первой и необходимой предпосылкой для этого было изучение вещей, их свойств и отношений, выделенных самой практикой. Эти вещи, свойства и отношения фиксировались в познании в форме идеальных объектов, которыми мышление начинало оперировать как специфическими предметами, замещающими объекты реального мира. Эта деятельность мышления формировалась на основе практики и представляла собой идеализированную схему практических преобразований материальных предметов. Соединяя идеальные объекты с соответствующими операциями их преобразования, ранняя наука строила таким путем схему тех изменений предметов, которые могли быть осуществлены в производстве данной исторической эпохи. Так, например, анализируя Ветхозаветные переписи нетрудно установить, что представленные в них знания образуют в своем содержании типичные процедуры современных учетно-статистических работ, осуществляемых над предметными совокупностями. Первые шаги в развитии учета отмечены в священных книгах разных народов. В Библии в Четвертой книге Моисеевой «Числа» на каждой из страниц рассказывается об исчислении населения, учете имущества.

Возникновение хозяйственного учета  как первичной формы статистики связано с образованием государств. Для осуществления государственной  деятельности нужны были сведения для  набора войск и взимания налогов, важно было установить численность населения, состав земель, их качество, поголовье скота, иметь сведения о состоянии торговли. Способы получения таких знаний были различные. Чтобы подсчитать численность своей армии, персидский царь Дарий обязал каждого воина принести и положить в назначенное место камень. В Персии человека, занимающегося учетом, называли «глаза и уши царя». В цивилизациях Древнего Востока сложились развитые системы хозяйственного и административного учета. Строго контролировалось использование земель, пищи, рабочей силы, строительных материалов, составлялись сметы расходов и доходов. Существовал порядок обязательной отчетности тех лиц, которым вверены материальные ценности, но строгой периодичности проведения учетов не было. Появились искусственные единицы учета, такие, как условный кирпич, человеко-день, и некоторые другие. Кроме того, развитие международной торговли послужило развитию товарно-денежных отношений. В Библии отражен процесс развития средств платежа, предшествовавший возникновению денег: переход от использования в этом качестве скота к слиткам металла определенного веса. Богатство Авраама измерялось количеством принадлежавшего ему скота, золота и серебра. Система исчисления платежных средств, принятая в Ханаане и в древнем Израиле до появления монет, была близка к вавилонской (месопотамской). Наиболее употребительным в качестве средства платежа металлом в Месопотамии было серебро. В Библии слово кесеф также означает не только серебро, но и позднее деньги. Денежные единицы соответствовали весовым. Стандартной весовой единицей в Месопотамии быль шекель, равнявшийся 8,4 г., шекель делился там на 24 геры, 60 месопотамских шекелей составляли 1 мину, 60 мин — 1 талант. В Библии слово кесеф употребляется иногда как синоним выражения «шекель серебром», а слово захав (золото) — «шекель золотом». При торговых операциях серебро или золото взвешивались на весах. В качестве средств платежа использовались, наряду со слитками в форме брусков из драгоценных металлов, золотые украшения (кольца, серьги, браслеты, подвески и т.п.) определенного веса. Наряду с обычным шекелем, который применялся для уплаты налогов в казну и разного рода платежных обязательств, в Библии упоминается «священный шекель», применявшийся в культовой практике. При раскопках на территории Древнего Израиля были обнаружены многочисленные золотые, серебряные и бронзовые слитки, служившие платежными средствами, а также весы с гирями в шекель, доли шекеля и несколько шекелей. Лишь в эпоху Второго храма шекель из единицы веса превратился в обозначение достоинства монет. На ранних стадиях видно, что успехи в накоплении знаний сопровождаются развитием товарно-денежных отношений, торговли, мореплавания, вообще с прогрессом производительных сил.