Статистика страхового ранка

Министерство  образования и  науки

Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального                            образования

ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

(ВолгГТУ) 
 
 

Статистика  страхового рынка 
 
 

Выполнила: студентка группы Э-357 Бочарова Ю.Е.

Проверил: Симонов А. Б.  
 
 
 

Волгоград, 2011г.

Содержание

Введение 3

1) Понятие страхового  рынка и условия его существования  5

2) Структура  страхового рынка и его виды 6

3) Страховой  тариф и его структура 8

4) Методика расчета  страхового тарифа по рисковым  видам страхования 12

Заключение 29

Список использованной литературы 30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

      Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным  спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между  собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или  утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими  непредвиденными опасностями экономической  жизни.

      Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого  собственника имущества и товаропроизводителя  за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости  своего имущества, что естественно, разорительно.

      Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном  характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения  ущерба. Было замечено, что число  заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных  опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными  хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

      При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

      Раскладка ущерба в денежной форме создавала  широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Понятие страхового рынка и условия его  существования.

Страховой рынок - это особая социально-экономическая  среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируется  предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также:

- как  форму организации денежных отношений  по формированию и распределению  страхового фонда для обеспечения  страховой защиты общества;

- как  совокупность страховых организаций  (страховщиков), которые принимают  участие в оказании соответствующих  страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка  является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения  бесперебойности финансово-хозяйственной  деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная  рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение  новых видов страховых услуг  и т.д.

Обязательные  условия существования страхового рынка:

- наличие  общественной потребности в страховых  услугах - формирование спроса;

- наличие  страховщиков, способных удовлетворить  эту потребность, - формирование  предложения.

В связи  с этим выделяют рынок страховщика  и рынок страхователя. Функционирующий  страховой рынок представляет собой  сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные  звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая  компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования  страхового фонда, проявляются экономические  отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Кроме того, на страховом рынке также  действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и  брокеры (маклеры), различные объединения  страховщиков: страховые пулы, союзы  и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом  рынке, является страховая услуга, которая  может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).

Перечень  видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент  страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам  страхования. 

Структура страхового рынка и его виды

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном  и отраслевом аспектах.

В институциональном  аспекте структура страхового рынка  представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными  и другими страховыми компаниями.

В территориальном  аспекте структура страхового рынка  характеризуется страховыми рынками:

• местным (региональным);

• национальным (внутренним);

• мировым (внешним).

По отраслевому  признаку выделяют рынок страхования:

• личного;

• имущественного;

• ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить  на обособленные сегменты, например, рынок  страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего  имущества и т.д. 
 
 
 
 
 
 
 

Страховой тариф и его структура

Страховой тариф ( Т_{б )}, тарифная ставка ( в практике страхования )и брутто-ставка (в специальной литературе)–представляет плату страхователя страховщику за страхование с единицы страховой суммы или предмета страхования либо плату в процентах от общей величины страховой суммы. 

Одновременно  он выражает и отношения между  страхователями по поводу соответствующей их доли денежных средств, которую они вносят в формируемый страховой фонд.

Страховой тариф, или брутто-ставка (Т_б) , по своей структуре состоит из нетто- ставки (Т_н) и нагрузки( Н ), т.е.

Т_б = Т_н+ Н.

Нетто-ставка ( Т_н )-- основная часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат, и создания страховых резервов.  

Однако, например, при обязательном страховании  пассажиров на различных видах транспорта доля нетто-ставки значительно меньше доли нагрузки, так как основная часть брутто-ставки (от 70 до 96%) направляется на создание резерва предупредительных мероприятий, расходуемого на предупреждение или уменьшение вероятности наступления страховых случаев.  

Нетто-ставка характеризует также и объем  страховой ответственности страховщика  на единицу страховой суммы при  наступлении страхового случая.

Если  правила или договор страхования  предусматривают страховую защиту от нескольких страховых рисков (страховых  случаев), то совокупная нетто-ставка рассчитывается как сумма частных нетто-ставок.

Нагрузка  ( Н )- предназначена, как уже сказано выше, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика, включая реализацию мероприятий по снижению страховых рисков.

За счет нагрузки покрываются, в частности, следующие расходы страховщика:

• заработная плата штатных и нештатных работников;
• расходы по аренде помещений, оборудования, иных видов имущества;
• расходы на оплату электроэнергии, воды, отопления, газа, полиграфических работ, выполняемых сторонними организациями;
• затраты на содержание, ремонт и эксплуатацию транспортных средств, оргтехники, компьютеров и иной техники страховщика;
• амортизационные отчисления;
• стоимость расходуемых материалов, износ малоценных быстроизнашивающихся предметов;
• отчисления во внебюджетные фонды (пенсионный фонд, фонды социального страхования и др.);
• затраты на рекламу, командировочные, канцелярские, почтово-телеграфные, судебные расходы;
• расходы на банковское обслуживание;
• отчисления в фонд (резерв) предупредительных мероприятии;
• формирование прибыли;
• формирование дополнительных резервных фондов;
• прочие расходы.

Доля  нагрузки в брутто-ставке по рисковым видам добровольного страхования  обычно не превышает 40—50%..

По накопительно-сберегательным видам страхования жизни нагрузка должна составлять не более 10% - 15%, так как страховые тарифы в этих видах страхования в 4—5 раз выше, чем при рисковых видах страхования, и более длительные сроки страховой защиты.

Страховой тариф (брутто-ставка) является, по существу, цена за единицу страховых услуг  и применяемся для расчета  страховой премии, уплачиваемой страхователем  страховщику за страхование.

Страховая премия ( П_лб ) определяется умножением брутто-ставки (Т_б) на страховую сумму( S ) по предмету (объекту) страхования и называется брутто-премией:

П_лб = Т_бS .

Страховая премия может уплачиваться по согласованию сторон договора страхования единовременно или в рассрочку, наличными деньгами или безналичным путем.

Части страховой премии, уплачиваемые страхователем  поэтапно в установленные договором  страхования сроки, именуются страховыми взносами. Поэтому часто страховую премию отождествляют со страховыми взносами.

Структура страхового тарифа имеет особо важное значение в страховании, деятельности страховых организации в целом.

Это связано, во-первых, с тем, что правильно установленная доля нетто-ставки при фактической полноте страхового портфеля на уровне принятой в расчете тарифа гарантирует страховые выплаты страхователям (застрахованным лицам) в связи с наступлением страховых случаев.

Во-вторых, структура тарифа является основой для составления расходной части планового баланса доходов и расходов (финансового плана) страховой организации.

В-третьих , структура страхового тарифа предопределяет предельные размеры отдельных видов фактических расходов страховщика. 

В-четвертых, она служит также основанием для правильного установления налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль. 

Структура тарифной ставки представляется в виде долей всех составляющих в процентах  к общей ее величине .

Страховые тарифы по обязательным видам страхования 

устанавливаются соответствующими законами об обязательном страховании или уполномоченными этими законами государственными органами управления, а в ряде случаев — страховщиками по согласованию с этими органами и утверждаются государственным органом страхового надзора.

Методические  подходы к расчету страховых тарифов по рисковым и накопительно-сберегательным видам страхования существенно различаются.  

Общим в них является только последовательность расчетов:

• вначале определяется нетто-ставка;
• затем рассчитываются все составляющие нагрузки и их сложение;  
• расчет брутто-ставки производитсяпо формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

 В основе расчета  нетто-ставки страхового тарифа по рисковым видам страхования лежит показатель убыточности страховой суммы  за тарифный период.

Базовыми  данными для расчета нетто-ставки по накопительно-сберегательным видам страхования являются:

• показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики и характеризующие смертность населения в каждом возрасте (в абсолютных цифрах на 100 тыс. населения и в относительном их выражении) и доживаемость при переходе в возрастную группу (возраст по полному числу лет), имеющую возраст больший на 1 год;
• принятая в расчете тарифа норма доходности ( i ) от инвестирования временно свободных средств страховых резервов страховщика;  
• срок страхования и накопительного периода(t).

Методика  расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования 

Методический  подход к расчету страховых тарифов по рисковым видам страхования состоит в следующем:

• вначале определяется или рассчитывается нетто-ставка ( Т_н ) ;
• затем рассчитываются удельные веса всех составляющих нагрузки ( Н); 
• в итоге расчет брутто-ставки (Т_б) производится по формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

 Как было отмечено ранее, страховой тариф ( Т_б ), тарифная ставка ( в практике страхования ) и брутто-ставка ( в специальной литературе)–представляют собой плату страхователя страховщику за страхование с единицы страховой суммы или предмета страхования либо плату в процентах от общей величины страховой суммы.

Страховой тариф, или брутто-ставка (Т_б) , по своей структуре состоит из двух частей нетто- ставки (Т_н) и нагрузки( Н ), т.е.

Т_б = Т_н+ Н. ( 1 )

Нетто-ставка ( Т_н ) - как часть брутто-ставк предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Вероятность нанесения ущерба можно выразить через показатель убыточности страховой  суммы.

В связи  с этим основную часть нетто-ставки (Т₀) в рисковых видах страхования при наличии страховой статистики можно рассчитать как средний за тарифный период показатель убыточности страховой суммы, т.е.

,

где У_ср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т;

У_t1, У_{t2 ,} ... –показатели убыточности страховой суммы в соответствующих годах – t₁, t₂, … T;

T- тарифный период ( количество лет ).

В свою очередь, показатель убыточности страховой  суммы в любом t-году тарифного  периода определяется по формуле

,

- сумма выплаченных страховых  возмещений по всем объектам  страхования в t - году тарифного периода;

- сумма страховых сумм по всем  n -объектам страхования в t - году тарифного периода. 

За счет рисковой надбавки ( Т_р ) страховщик формирует средства дополнительного страхового резерва, предназначенного для покрытия возможного увеличения выплат страховых возмещений в отдельные

неблагоприятные годы (периоды) по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период.  

Рисковая  надбавка определяется по формуле среднеквадратического  отклонения, т.е.

,

Где У_t - показатели убыточности страховой суммы в соответствующих годах тарифного периода – t₁, t₂, … T ;

У_ср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т. 

При отсутствии страховой статистики нетто-ставка в рисковых видах страхования  определяется либо методом аналогии, либо методом экспертной оценки.

Нагрузка  ( Н ) - представляет собой часть страхового тарифа и предназначена, как уже сказано выше, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика.

В практической деятельности все составляющие нагрузки определяются по нормативам от брутто-ставки, т.е.:

Н_вд =К_вд Т_б ,

Н_пм = К_пм Т_б ,

Н_пр = К_прТ_б ,

гдеК_вд - норматив расходов на ведение дела;

К_пм – норматив расходов на предупредительные мероприятия;

К_пр -норматив прибыли . 

Норматив  расходов на ведение дела (К_вд ) либо задается директивно, либо определяется как средний за тарифный период показатель отношения фактических расходов на ведение дела к сумме поступивших платежей ,т.е.

,

Где Р_{вд t} – сумма фактических расходов на ведение дела в соответствующих годахt₁, t₂, … T тарифного периода;

П_t – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годахt₁, t₂, … T тарифного периода.

Норматив  расходов на предупредительные мероприятия ( К_пм ) также либо задается директивно либо определяется по аналогичной формуле:

,

Где Р_пмt - сумма фактических расходов на проведение предупредительных мероприятий в соответствующих годахt₁, t₂, … T тарифного периода;  

П_t – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годах t₁, t₂, … T

тарифного периода. 

Норматив  прибыли и (К_пр), как правило, устанавливается страховщиком исходя из коньюктуры рынка в пределах от 0 до 5%.  

Таким образом, последовательность вывода формулы  расчета тарифной брутто-ставки приобретает  следующий вид:

Т_б = Т_н + Н,

Т_б = Т_н + Н_вд + Н_пм + Н_пр ,

Т_б = Т_н + К_вд Т_б + К_пм Т_б + К_прТ_б ,

Т_б = Т_о+Т_р + К_вд Т_б + К_пм Т_б + К_прТ_б , 

Переносим в левую часть все члены  уравнения, содержащие Т_б , и выводим окончательную формулу расчета брутто-ставки:

Т_б=

где f= К_вд + К_пм+ К_пр- удельный вес нагрузки в структуре брутто-ставки.

Основы  построения страховых тарифов по страхованию жизни

Основные  положения методологии расчета  тарифов 

Страховой тариф, как нами отмечено ранее, представляет собой сумму денег, которую уплачивает страховщику за страхование каждый страхователь с единицы страховой  суммы или предмета страхования  и тем самым каждый страхователь участвует в создании страхового фонда страховщика по данное виду страхования.

Задача  правильного построения страхового тарифа по любому виду страхования  заключается в том, чтобы сформировать за счет нетто-ставки тарифа фонд денежных средств, достаточный для страховых выплат по страховым случаям за расчетный (тарифный) период.

Расчет  страховых, тарифов по всем видам  страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с предметом  страхования.

Этим  предметом страхования является жизнь человека, постоянно подвергающегося  различным опасностям, последствиями  которых может быть и смерть застрахованного.

Поэтому страхование жизни предусматривает  страховую защиту имущественных  интересов застрахованного лица путем страховых выплат при его  дожитии до определенного возраста (или окончания срока страхования), а также в случае его смерти.

На основании  массовых данных демографической статистики и теории вероятностей выявлена подчиняющаяся  закону больших чисел зависимость  смертности от возраста людей, выведены соответствующие математические формулы  для расчета.

По специально разработанной методике с применением  этих формул составляются таблицы смертности.

Пример  формы таблицы смертности и средней  продолжительности жизни