Статистика страховой деятельности

 

    Содержание

Основные понятия  в страховании, задачи его статистического  изучения      

Статистика имущественного страхования

Статистика личного  страхования

Статистика социального  страхования

Статистическая  информация о страховании 
 

                                                           
 

 

СТАТИСТИКА СТРАХОВОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 

    Основные  понятия в страховании, задачи его статистического  изучения

    Страхование — это система финансово-денежных и юридических отношений, связанных  со страховыми рисками: болезни, травматизм, аварии, несчастные случаи, стихийные бедствия, кражи и т.д.

    Страховые риски причиняют значительный ущерб  и требуют возмещения, защиты имущественных  и неимяущественных интересов предприятий, организаций и населения. Фонды возмещения ущерба и выплат страховых сумм образуются за счет взносов страхователей, а также из доходов страховых организаций в виде страховых резервов для обеспечения страховой защиты страхователей.

    Особенность страхования в том, что явления  и процессы , по своей природе вероятностны: могут наступить или не наступить и проявляются в массе случаев. Предприятия, организации всех форм собственности, население нуждаются в страховой защите своих рисков, так как ни на бюджет, ни на государство предприниматели и физические лица не могут рассчитывать. Тем более, что в системе рыночных отношений риск ждет их в каждый следующий момент и, чтобы не остаться один на один с конкурентами, необходимо создать систему целевых гарантий обеспечения приемлемых условий жизни.

    Роль  статистики в страховании определяется ее основными задачами:

    1. Организация статистического наблюдения страхования.

    2. Сбор, обработка и анализ статистической информации о страховании всех видов, о доходах и расходах, об уровнях убыточности.

    Совершенствование методологии исчисления системы статистических показателей, характеризующих все виды и формы страхования.

    Выявление статистической закономерности появления страховых событий, оценка их частоты, силы (тяжести) и последствий.

    Количественная  оценка зависимости страхования от следующих факторов: денежные доходы населения, состав страхователей (по полу, возрасту, роду занятости и т.д.).

    Создание  информационной базы для обоснования, расчета уровня тарифной ставки страхования.

    Статистика  изучает страхование по следующим формам и видам. 
 
 
 

    Формы страхования

1. Обязательное страхование в силу закона, например, всех видов транспорта юридических лиц. К обязательному страхованию в Казахстане относятся следующие виды:

    - гражданско-правовая ответственность владельцев автотранспортных средств;

    - гражданско-правовая ответственность перевозчика перед пассажирами;

    - сельскохозяйственное производство.

    2. Добровольное страхование осуществляется в силу волеизъявления сторон.

    Преимущества  добровольной формы страхования  перед обязательной: конкретные условия в каждом отдельном случае определяются при заключении договора по взаимному согласию сторон. Правила и условия добровольного страхования унифицированы и могут применяться в отношении всех страхователей независимо от подчиненности, формы собственности и организации производства.

    Виды  добровольного личного страхования:

    - от несчастных случаев и болезней;

    - здоровья (медицинское). 
 

    Виды  добровольного имущественного страхования:

    - средств наземного транспорта; I средств воздушного транспорта;

    - средств водного транспорта;

    - грузов;

    - недвижимости;

    - иных видов имущества;

    - финансовых рисков;

    - гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств;

    - иных видов ответственности;

    -страхование жизни.

    Во  всех развитых странах осуществляется страхование финансовых гарантий, предоставляющее страховщикам гарантии того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения сделки, будут выполнены.

 Виды страхования  финансовых гарантий:

 а) страхование облигаций и других ценных бумаг,

 б) страхование кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций;

 в) страхование закладных облигаций;

г) страхование выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.д. 
д)  страхование  оплаты  стоимости  поставляемого

    оборудования;

   е) страхование  автомобильных ссуд.

Особый вид  страхования финансовых инвестиций от коммерческих рисков - это страхование банковских депозитов. Система депозитного страхования обеспечивает защиту вкладов в случае банкротства коммерческого банка. Такое страхование призвано решить две задачи.

    Во-первых, обеспечить гарантии возвратов вкладов  вкладчикам.

    Во-вторых, оформить на этой основе реальный механизм предотвращения кризиса банковской ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банковских банкротств.

    Обеспечивая прирост депозитов, страхование  депозитных вкладов способствует повышению инвестиционных возможностей банков, а также увеличивает эффективность воздействия регулирующих решений Центрального банка на функционирование денежно-кредитной системы.

    В Казахстане создан фонд гарантирования вкладов граждан с ноября 1999 г., что весьма актуально в условиях сложившегося недоверия населения к коммерческим банкам.

    Страховой рынок Казахстана характеризуется следующими статистическими показателями:

    1. Количество страховых компаний по типу лицензии (обязательное и добровольное страхование).

2. Страховые платежи (премии), всего.

    В том числе:

    по  обязательным видам страхования;

    по  добровольному личному страхованию;

    по  добровольному имущественному страхованию.

     3. Выплаты страхового возмещения, всего. 
        В том числе:

    по  обязательным видам страхования;

    по  добровольному личному страхованию;

    по  добровольному имущественному страхованию.

    4. Сумма размещенных средств страховых организаций, всего.

    В том числе:

    в срочные депозиты банков второго  уровня;

    в государственные ценные бумаги;

    в недвижимость;

    на  банковских (текущих) счетах. 
 

    Статистика  имущественного страхования

    Цель  имущественного страхования — возмещение ущерба, причиненного всем видам имущества предприятия, организации и населения в результате стихийных бедствий, несчастных случаев. Статистика характеризует имущественное страхование следующей системой показателей:

    1) страховое поле или общее число хозяйств N_max 
        2) количество страховых случаев r ;

    3) количество застрахованных объектов (страховой  портфель) N;

    4) количество пострадавших объектов n;

    5) страховая сумма застрахованных объектов S;

    6) страховая сумма пострадавших объектов S_n;

    7) сумма поступивших страховых платежей V;

    8) сумма выплат страховых возмещений W;

    На  основе  приведенных  абсолютных показателей рассчитываются относительные  и средние показатели.

    9) степень охвата объектов страхования

    Nmax

    10) доля пострадавших объектов в общем количестве

    застрахованных  объектов  d        ;

    11) частота страховых случаев в расчете на 100 застрахованных объектов  
 

    12) уровень опустошительности страховых случаев характеризует масштаб разрушений, силу одного страхового случая (урагана, землетрясения и других событий), уровень опустошительности рассчитывается как отношение количества пострадавших объектов к количеству застрахованных объектов  

    13) удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов          Предельное значение показателя не должно превышать единицу; 

    14) размер выплат страховых возмещений на один или  на сто тенге поступивших страховых платежей               100; 

    15) размер взноса страховых платежей на один или 
сто тенге страховых сумм отражает среднюю ставку страховых платежей и определяется по формуле :  
 

    16) уровень убыточности страховых сумм показывает 
долю выплат страхового возмещения в страховых суммах страхового имущества. Этот показатель используется для обоснования ставок страховых платежей и рассчитывается по формуле: q = — • 100. 

    17) коэффициент тяжести страховых событий (Кт)

    определяется  как соотношение средней суммы  страхового возмещения и средней  суммы застрахованного объекта: 

                       К_т =                        = W : S; 

    18) средняя страховая сумма пострадавших объектов —; 
 

    19) средний размер страхового взноса —; 

    20) соотношение средней страховой суммы пострадавшего объекта и средней страховой суммы застрахованного объекта; при этом соотношение выше 1 является неблагоприятным для страхового учреждения, так 
как в этом случае в составе пострадавших объектов 
могут преобладать такие объекты, средняя страховая 
сумма у которых превышает средний размер застрахованного объекта; нормальным считается соотношение, равное 1. 

    Факторный индексный анализ убыточности страховой суммы 

    Связь между показателями убыточности, долей  пострадавших объектов, средним страховым возмещением и средней страховой суммой выражается с помощью индексов: 
 
 
 

                                                 т.е.  
 
 

      Индекс средней убыточности переменного  состава 
 
 

    где у₁у_о — уровень убыточности страхования отдельных видов имущества в отчетном и базисном периодах;

    d₁, d₀ — доля отдельных видов имущества в общей страховой сумме застрахованных объектов,

    в том числе за счет влияния следующих факторов:

    а) изменение уровней убыточности страхования отдельных видов имущества 
 
 

       б) изменение структуры имущественного страхования 
 
 
 
 
 

    Абсолютный  прирост сумм возмещения на основе данных индексов рассчитается как общий прирост страховой суммы возмещения 
 
 

    в том числе за счет влияния таких  факторов, как:

    а) изменение индивидуальных уровней убыточности 
по отдельным видам имущества: 
 

    б) изменение в составе застрахованного имущества: 
 
 

    в) изменение страховых сумм застрахованного имущества 

Показатели  тарифной ставки

    Уровень убыточности страховой суммы  применяется при расчете тарифных ставок страховых платежей. Тарифная ставка — показатель взносов с каждых 100 тенге страховой суммы. Она складывается из двух частей: нетто-ставки и надбавки к ней — брутто-ставки.

    Нетто-ставка - это основная часть тарифа, чистая величина ожидаемого страхового возмещения, или величина ожидаемого показателя убыточности. Основная часть тарифа предназначена для создания фонда на выплату страхового возмещения. Нагрузка (надбавка) к ней (разность между брутто- и нетто-ставками) служит для образования резервных фондов содержания страховых органов, финансирования превентивных (предупреждающих) и репрессивных (ликвидация наступивших бедствий) мероприятий.

    При разработке и утверждении справок  страховых платежей пользуются следующим  методом теории вероятности и математической статистики.

    При наличии отчетных данных о показателях  убыточности за ряд лет рассчитывается средний показатель убыточности по средней арифметической простой: 
 
 
 

    где                                                          показатели убыточности за ряд лет;

    t —  количество лет.

    Из  курса общей теории статистики известно, что положительные и отрицательные  отклонения значений признака от средней арифметической (х  х) взаимно погашаются.

    В результате степень колеблемости признака непосредственно в величине средней не проявляется. Ее можно измерить с помощью такого показателя, как среднее квадратическое отклонение (      ): 
 
 
 
 

    При суммировании его значения со значением  среднегодового показателя убыточности можно избежать неблагоприятной колеблемости этого показателя. Величина ставки-нетго 
 

    где t'— критерий Лапласа, соответствующий заданному уровню вероятности оценки.

    Об устойчивости страхового дела судят, сравнивая фактические выплаты страхового возмещения на каждые 100 тенге страховой суммы с установленной ставкой-нетто.

    Страхование посевов от неурожаев осуществляется по принципу, согласно которому страхователю возмещается недобор до установленного среднего уровня урожайности в пределах нормы обеспечения. Например, средняя урожайность пшеницы в хозяйстве обычно равна 15 ц/га, фактически она равна 10 ц/га, норма обеспечения — 50%. Тогда страхователю должна быть возмещена стоимость 2,5 ц/га. Затем определяется размер страховых платежей.

    Отсюда  следует, что страховая статистика должна решать следующие задачи

    - определение урожайности сельскохозяйственных культур;

    - расчет недобора урожая, нормы обеспечения и страховых платежей.

    При страховании урожаев каждой культуры определяют величину ущерба вследствие неблагоприятных погодных условий, исходя из недоборов отдельных лет, исчисляемых путем сравнения фактической урожайности каждого года с расчетной урожайностью, принимаемой в качестве нормальной. В практике страхования нормальная урожайность вычисляется как средняя за 5 лет, предшествующих году, для которого определяется величина ущерба. В результате происходит выравнивание динамического ряда по скользящей средней со сдвигом выравненных значений на 5 лет.

    Динамический  ряд сокращается на 5 уровней.

    Пример. Исходя из данных урожайности пшеницы по хозяйствам области исчислить показатель среднего ущерба от неурожаев и среднее квадратическое отклонение от выравненного ряда, если страховщик принимает в обеспечение 50% среднего недобора (см. приложение 1). Произвести расчет скользящей средней и по способу наименьших квадратов.

    Средний уровень ущерба за 12 лет, принимаемый  в обеспечение, равняется                                        

                                                        валового сбора. 

    Конечно, этот уровень несколько приуменьшен  против действительного ущерба, так как средняя пятилетняя урожайность сравнивается с возрастающей урожайностью последующих лет в Силу общей тенденции. Например, урожайность 5,72 ц/г сравнивается с фактической урожайностью 3,8 ц/г в то время как по правилам выравнивания динамического ряда средний уровень 5,72 относится не к 1990 г., а к 1988 году. Такой расчет груб, но эта величина имеет чисто расчетное значение.

    Урожайность, представленная в виде динамического характеризуется не только средним уровнем, но и тенденцией к росту. Эту тенденцию можно выразить в виде прямой линии, отклонения от которой являются результатом исключительно природных явлений. Возможно выравнивание фактической урожайности от выравненных значений. Преимущество данного метода состоит в том, что он не ведет к сокращению динамического ряда и что уравнение прямой позволяет проследить эволюцию урожайности. Произведем аналитическое выравнивание по прямой и вычислим средний процент ущерба при норме обеспечения, равной 50%: 
 
 
 
 
 

    Средний уровень ущерба за 12 лет как основа ставки (нетто) равняется

                                           валового сбора. 

    Урожайность имеет тенденцию к повышению, но в течение времени могут  происходить неблагоприятные отклонения отдельных уровней от этой тенденции. Задача статистики - исчислить отклонение, предупредить его путем включения в ставку.

    По  данным за 12 лет средняя урожайность 
 
 

    среднее квадратическое отклонение 
 
 

    При 50%-й норме обеспечения по погашению  к условному валовому сбору среднее квадратическое отклонение составило: 
 

    Рассчитанную  таким образом величину отклонения следует включать в ставку платежей страхователей, учитывая критерий Лапласа как вероятность оценки.

    При страховании сельскохозяйственных культур приходится учитывать вероятность  того, что именно первый год страхования  окажется неурожайным. Поэтому в течение первого года, а если первый действительно окажется неурожайным, то и второго, в резерв следует отложить еще некоторую долю. Возникновение страховых случаев и сумму убытков от них нельзя предусмотреть и определить на основе каких-либо норм. Но если принять определенные территорию, отрезок времени и вид страхового случая (например пожары), то обычно проявляется определенная закономерность, в частности, страховых случаев, их опустошительности.

    Все это в конечном счете отражается в показателе убыточности. 

    Статистика  личного страхования

    Личное  страхование включает следующие  типы до-говорок страхование жизни  на случай смерти, страхование от несчастных случаев, страхование детей, страхование к бракосочетанию (свадебное), страхование дополнительных пенсий.

    В статистических отчетах эти типы финансовых сделок объединяются в группу добровольного личного страхования, где отдельно выделяется страхование  жизни, страхование от несчастных случаев. В обязательном порядке личному страхованию подлежат лишь пассажиры некоторых видов транспорта (плата включается в цену билета), таким образом, личное страхование объединяет разные договоры, которые меняются как во времени, так и в рамках отдельных регионов (т.е. в пространстве). Характерным признаком каждого такого договора является наличие либо страхового риска, т.е. события, которое может наступить, либо страхового случая, те. наступившего события. Если риск служит отправным пунктом для расчета тарифов, то случай является причиной выплаты страховых сумм.

    Большинство страховых исков следует определенным 
статистическим закономерностям. Если вероятность события - дожитие до определенного возраста — равна

    Р_х , а вероятность смерти  q _х, то Р_х + q _х = 1.

    Статистика призвана при помощи своих методов дать характеристику состояния личного страхования, 3|учесть структуру совокупности договоров, их динамику, показать закономерность страховых событий (рисков и случаев), увязать их с финансовыми расчетами, прогнозировать развитие страхового дела. Особые требования при этом предъявляются к учету страховых событий, источником информации о которых является страховая, медицинская и демографическая статистика, первая связана с работой страховых органов с соответствующей постановкой учета, другие отрасли статистики 
предполагают наличие общих разработок показателей 
смертности, дожития и несчастных случаев. |

    Статистические  методы учета рисков в личном страховании

    Страховые органы используют для страховых  расчетов общие таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения.

    В личном страховании закон дожития  или вероятности умереть для каждого возраста следует рассматривать как функцию нескольких переменных: возраста и пола страхователей, давности вида страхования, страховой суммы, степени здоровья в момент заключения договора.

    Объектами и единицами статистического  наблюдения являются страховое поле (все население или только трудоспособное) и страхователь. В совокупности страхователи составляют часть страхового поля.

    Обозначим 1₁ — численность всего населения; 1₂ — численность трудоспособного населения; 1_с — число страхователей.

    Доля  страхователей по отношению ко всему  населению и его трудоспособной части, т.е. 1_с: 1₁    и 1 _с: 1₂, постепенно растет, причем более высокими темпами, чем доля трудоспособного населения (1₂ : 1₁ )

    Если  Ч — число страховых случаев  в среде застрахованных; Ч' — число страховых случаев среди всего

    населения, то величина — характеризует вероятность  наступления событий,  

    в совокупности страхователей; — - вероятность наступления событий по отношению к страховому полю.

    Для повышения надежности финансовых расчетов составляют так называемые сборные (общие) таблицы смертности по возрастам  выбытия страхователей.

    Например, возраст вступающих в договор  — 40 лет, через t лет им будет 40 + t лет. Выписав число смерт-ностей и численность страхователей для одних и тех же возрастов выбытия, можно подсчитать значение вероятностей дожития и смерти для всех застрахованных, не разделяя их по срокам страхования.

    Общая схема таких расчетов имеет следующий вид: 

                                d_x   =  е_х - е_х+1, 

    d_x— число лиц, умерших в возрасте х лет,

    е_х —число лиц в возрасте х лет;

    е_х+1— число лиц в возрасте х + 1 лег,

    р_х —вероятность для лица в возрасте х лет прожить еще 1 год, т. е. в течение предстоящего года жизни до возраста х+1 
 
 

    Тогда число лиц, имеющих возраст х  лет и умирающих в течение предстоящего года жизни, 
 
 

    Отсюда  вероятность для лица, имеющего возраст  х лет, умереть в течение ближайших t лет (tq_x) рассчитывается по формуле: 
 

    Отличительной чертой договора личного страхования  является то, что он заключается  на ряд лет, кроме несчастных случаев.

    При обосновании уровня ставок страховых  платежей для отдельных страховых  рисков, к которым относятся дожитие, смерть, несчастный случай, учитывается то, что эти массовые события имеют вероятностный характер, связанный с возрастом застрахованных. Поэтому при их расчете используются теория вероятностей и таблицы смертности и средней продолжительности жизни.

    Особенностью  договоров личного страхования является также то, что они заключаются, как правило, на несколько лет, поэтому страховые расчеты нужно осуществлять по современной стоимости, т.е. приводить их величину к моменту заключения договора. 

    Статистика  социального страхования

    Социальное  страхование является одной из форм гарантированного материального обеспечения  граждан республики в случае частичной  или полной потери трудоспособности, потери кормильца, старости, болезни. Социальное страхование осуществляется за счет страховых взносов нанимателей и лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, за счет ассигнований бюджета, добровольных взносов и других источников. Собранные средства используются на выплату пенсий: по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца, за выслугу лет; и на выплату социальных пенсий: по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, по случаю рождения ребенка, на погребение, на покрытие расходов по оздоровлению граждан, выплату пособий семьям, воспитывающим детей, и по уходу за детьми и другие цели. Пенсионные фонды (как государственный, так и негосударственный) собирают пенсионные взносы и осуществляют пенсионные выплаты пенсионерам. Новый пенсионный закон Республики Казахстан создал накопительную пенсионную систему, сходную с банковским счетом. Каждый работник делает пенсионные взносы. Эти деньги затем инвестируются в ценные бумаги, депозиты банков. В конечном счете работник получает пенсию, основанную на накопленной стоимости своего счета.