Страхование банковских вкладов. 2

РОССИЙСИКЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. А.И. ГЕРЦЕНА

Реферат на тему:

«Страхование  банковских вкладов»

Работу выполнил:

Студент 3 курса

Юридического  факультета

РГПУ им. А. И. Герцена

Грустливый  Илья

Санкт- Петербург

2013 г. 
Содержание

Введение………………………………………………………………….3

Глава 1.Институт страхования банковских вкладов…………………..5

Глава 2.Специфика страхования в банковской сфере РФ…………….8

Глава 3.Страхование банковских вкладов за рубежом……………….12

Глава 4.Российская система страхования вкладов……………………15

Заключение………………………………………………………………19

Список используемой литературы……………………………………..21

Введение

Источником  расширения ресурсной базы банковского  сектора являются денежные накопления граждан, которые так необходимы для усиления инвестиционных возможностей экономики. В связи с этим, активизация  процесса накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет огромную значимость.

По мнению отечественных и зарубежных экономистов, низкий уровень доверия граждан  к коммерческим банкам является основной проблемой, препятствующей успешному  процессу накопления финансовых ресурсов физических лиц во вклады. Для привлечения накоплений населения необходимо убедить  людей, во-первых, в том, что такое инвестирование лично для них выгодно, и, во-вторых, что, отдавая свои деньги, они не рискуют их потерять.

Однако  от неблагоприятных ситуаций, делающих невозможным возврат денег вкладчикам, не застрахован ни один банк, и было бы несправедливо утверждать, что  это исключительно российская проблема. Именно для решения данной проблемы в мировой практике существует система  защиты вкладов населения, которая, в случае наступления какой-либо неблагоприятной ситуации, гарантирует, что вкладчик получит свои деньги назад.

Правительство РФ и Банк России предпринимают целый комплекс мероприятий для изменения данной ситуации в нашей стране. К числу важнейших из них относится принятый 23.12.2003 года №177- ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Статья 1 данного закона гласит о том, что  «целями настоящего Федерального закона являются защита прав и законных интересов  вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и  стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации»¹. Другими словами этим законом обеспечивается защита интересов вкладчиков посредством введения необходимой правовой базы, устанавливаются организационные принципы системы страхования вкладов, а также регулируются отношения, возникающие в процессе функционирования системы страхования вкладов.

Необходимость наличия законодательной базы очевидна. Независимыми экспертами и представителями  банковского сообщества в России отмечается положительное влияние  принятого закона на развитие сберегательного  дела.

Определение сущности системы страхования вкладов  представляет самостоятельную научную  проблему, поскольку единых подходов к определению «страхования вкладов» и «системы страхования вкладов» не существует.²

Так, в  отечественной научной литературе полностью отсутствует определение  системы страхования вкладов (депозитов). Во многих определениях «страхование вкладов» сводится к понятию вида имущественного страхования в банке, что не позволяет обособить данный механизм защиты денежных средств вкладчиков от основных видов страхования имущества.

Следует также отметить, что большинство  российских авторов ограничивают страхование  вкладов защитой и возвратом  денежных средств вкладчиков в случае банкротства сберегательного учреждения, не предусматривая разработку мер по профилактике банкротства банка, что может способствовать обеспечению стабильности и финансового здоровья банковской системы в целом.

Глава 1. Институт страхования банковских вкладов.

Система страхования вкладов включает цели, функции и механизм взаимодействия между основными субъектами. К  целям создания системы страхования банковских вкладов относят:

• Содействие стабильности финансовой системы страны;
• Снижение у владельцев застрахованных денег стимулов к их изъятию из банков из опасения потерять сбережения;
• Защита наименее просвещенных в области финансов владельцев депозитов, которые имеют незначительные по размерам суммы, размещенные в банках;
• Сокращение государственных расходов на проведение мероприятий по реструктуризации/ликвидации обанкротившихся банков;
• Создание равных конкурентных условий для банков, привлекающих депозиты;
• Смягчение влияния банкротств банков на население;
• Совершенствование банковского законодательства;
• Замещение неявной государственной гарантии страхования вкладов ограниченным пределом возмещения;

Страхование банковских вкладов имеет не только преимущества, но и недостатки. Перечислим некоторые из них.

Во-первых, страхование депозитов нарушает рыночный порядок, поскольку снижает  стимулы для принятия эффективных  решений банковскими менеджерами, вкладчиками и заемщиками.

Во-вторых, существует возможность неэффективного отбора банков.

В-третьих, существует проблема «морального вреда», которая заключается в следующем: уверенность владельцев депозитов  и акционеров банков в полной защите от угрозы банкротства может привести к уменьшению контроля за финансовым состоянием банка, к инвестированию привлеченных средств в рискованные проекты.

Решение вышеперечисленных проблем обеспечивается через установление стандартов корпоративного управления, установление предельного  размера страхового возмещения по депозитам, исключение отдельных категорий  депозитов из числа страхуемых и др.

Создание  системы страхования банковских вкладов населения является специальной  государственной программой, реализуемой  в соответствии с положениями  ФЗ от 23 декабря 2003 года №177-03 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с указанным законом создано Агентство по страхованию вкладов. Его основная задача – защита сбережений населения, размещенных во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Участие в системе страхования обязательно  для всех банков, имеющих право  на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня  включения банка в реестр банков-участников системы.

Участниками системы страхования  вкладов являются:

• вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады (в случае наступления страхового случая – выгодополучатели);
• банки, в которых физические лица разместили вклады (страхователи);
• Агентство по страхованию вкладов (страховщик);
• Банк России как регулирующий орган.

Для страхования  вкладов вкладчику не требуется  заключения какого-либо договора: оно осуществляется в силу закона. Агентство по страхованию вкладов за банк возвращает вкладчику основную сумму его накоплений, вместо вкладчика занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем само выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В соответствии с законом о страховании вкладов размер возмещения устанавливается исходя из суммы обязательств перед вкладчиком, в отношении которого наступил страховой случай.

Страховые случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам, – это: отзыв у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций и введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках, за исключением:

• средств физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных физическими лицами банкам в доверительное управление;
• средств, размещенных во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ.

Финансовая основа системы страхования вкладов – фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ). Основными источниками формирования фонда являются:

• страховые взносы;
• пени за неполную или несвоевременную уплату страховых взносов;
• средства федерального бюджета (в случае недостатка средств с целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов);
• доходы от инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов.

Глава 2. Специфика страхования в банковской сфере РФ.

Банк - финансовое учреждение, имеющее лицензию на прием  вкладов и выдачу кредитов, а также  осуществляющее расчеты между фирмами  и ведущее операции с ценными  бумагами.

Банки являются посредниками между вкладчиками  и заемщиками, обеспечивая функционирование и устойчивость платежной системы, а также оказывая существенное воздействие  на спрос и предложение денежного  капитала.

Одними из старейших, традиционных банковских услуг являются депозитные услуги, связанные с хранением  свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них.

Депозит есть форма выражения кредитных  отношений банка со вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. «Депозит» в переводе с латинского - вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

Депозитные счета бывают самыми разнообразными, и в основу их классификации  могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое  назначение, степень доходности и  т.д.

Следует отметить, что в действующем  банковском законодательстве России большое  внимание уделяется вопросам вкладов  граждан. Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или  иностранной валюте, размещаемые  физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме  в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для  вклада данного вида федеральным  законом и соответствующим договором. Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.

В настоящее время банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность  исполнения своих обязательств перед  вкладчиками, однако не гарантируют  возврат вкладов при чрезвычайных для них обстоятельствах. Привлечение  средств во вклады оформляется договором  в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется  банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается. Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном капитале которых государству принадлежит более 50 процентов голосующих акций (долей), гарантируются государством в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные  граждане и лица без гражданства. Вкладчики свободны в выборе банка  для размещения во вклады принадлежащих  им денежных средств и могут иметь  вклады в одном или нескольких банках. Вкладчики могут распоряжаться  вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты  в соответствии с договором.

Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается Федеральный фонд обязательного страхования вкладов. Учредителем такого фонда предполагаются Банк России и банки, привлекающие средства граждан. Порядок создания, формирования и использования средств федерального фонда обязательного страхования вкладов должен определяться федеральным законом.

Банки имеют право создавать  фонды добровольного страхования  вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов  по ним. Фонды добровольного страхования  вкладов создаются как некоммерческие организации.

Число банков — учредителей фонда  добровольного страхования вкладов  должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного  капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования  вкладов определяется их уставами и  федеральными законами, которые также  еще не приняты.

Актуальность принятия федеральных  законов о гарантии и страховании  вкладов особенно проявились в дни  банковского кризиса, ибо потеря доверия и репутации банков грозит массовыми изъятиями вкладов, нарастанием  социальной напряженности. Считается, что единовременное изъятие 1\3 вкладов  из банка может привести к его  банкротству. Такой ситуации можно  избежать, если создать государственную  систему гарантий вкладов.

На первых порах представляется целесообразной система многосторонних гарантий как залог страхования  вкладов. Впоследствии гарантии в большей  их части могли бы быть заменены созданием соответствующих общегосударственных  денежных фондов.

«Определенный интерес представляет опыт Санкт-Петербурга, где по инициативе группы руководителей коммерческих банков был образован Региональный фонд гарантирования вкладов. Суть деятельности фонда заключается в том, что  он стал гарантом сохранности части  вкладов тех граждан, которые  являются клиентами банков-учредителей  фонда. Сумма резервированного фонда  первоначально составляла 1 млн. 700 тыс. руб. Тем не менее, существование этой структуры вне поля действующего законодательства не позволяет в полной мере развернуть ее деятельность».³

Глава 3. Страхование банковских вкладов за рубежом.

В современном  мире роль систем страхования вкладов  усиливается, они действуют уже  в 106 странах. В течение последних 20 лет системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых стран, в том числе в качестве реакции на банковские кризисы 80-х и 90-х годов, а также на глобальный финансовый кризис, начавшийся в 2008 году.

За последнее  десятилетие обязательные системы  страхования вкладов введены  в большинстве постсоциалистических государств, в том числе в странах СНГ и Балтии: сегодня они функционируют во всех странах, вошедших в Европейское сообщество, а также в Азербайджане, Армении, Белоруссии, Казахстане, Кыргызстане, Молдове, Таджикистане, Узбекистане и на Украине.

В Европе с 1994 года действует Директива № 94/19/СЕ Европейского парламента и Совета от 30 мая 1994 года "О системах гарантирования депозитов". В соответствии с указанным документом каждое государство – член ЕС осуществляет контроль за созданием и официальным признанием на своей территории одной или нескольких систем гарантирования депозитов. При этом ни одно кредитно-финансовое учреждение, получившее разрешение на банковскую деятельность, не может принимать вклады, не будучи членом одной из таких систем. Директивой предусматривается уровень гарантирования депозитов в размере не менее 50 тыс. евро на одного вкладчика (с 2009 г. - в соответствии с Директивой 2009/14/ЕС от 11.03.2009 г., до этого минимальный размер гарантий составлял 20 тыс. евро). До конца 2010 года все страны – участницы ЕС должны повысить предельный уровень возмещения, выплачиваемого по банковским депозитам, до 100 тыс. евро.

В июне 2009 года Базельский комитет по банковскому надзору и Международная ассоциация страховщиков депозитов утвердили набор «Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов», определяющий минимальный набор требований, которым должны соответствовать национальные системы страхования депозитов.

Все эти  изменения направлены на улучшение  существующих систем защиты вкладчиков, направлены на выведение на новый  качественный уровень механизмов регулирования  финансового сектора и способствуют более ответственному отношению  банков к ведению бизнеса.

Следует отметить, что многие меры, принимаемые  в зарубежных странах, уже реализованы  в российской практике. Так, изначально российская система страхования  вкладов финансируется авансовым  методом; установлены требования к  банкам в отношении ведения учета  обязательств перед вкладчиками, позволяющего  в самые сжатые сроки сформировать реестр для осуществления страховых  выплат, а сами выплаты могут осуществляться через аккредитованные банки-агенты.

В то же время заслуживают внимания и  такие реализуемые в зарубежной практике меры, как установление специального режима регулирования и ликвидации в отношении системно-значимых банков и банковских холдингов, распространение страховой защиты на предприятия малого бизнеса, отмена встречных требований при определении суммы страховых выплат вкладчикам. «Представляется также целесообразной постановка вопроса о расширении полномочий АСВ в области надзора и регулирования банковской деятельности. Речь, в частности, может идти о более широком доступе АСВ к отчетности коммерческих банков-участников системы страхования вкладов на условиях и принципах, согласованных с Банком России, об участии одного из руководителей АСВ в заседаниях Комитета банковского надзора Банка России с правом совещательного голоса».⁴

В мировой практике сложилось шесть  основных вариантов участия государства  в системе страхования вкладов⁵:

1.      Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка).

2.      Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии).

3.      Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.

4.      Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или фондов, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответственных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).

5.      Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада, на отдельные виды вкладов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд).

6.      Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам). Применяется в условиях серьезного системного сберегательного кризиса, после нормализации экономической ситуации – может быть заменена системой ограниченных гарантий. Использовалась в Швеции и Финляндии.

Глава 4. Российская система страхования вкладов.

Создание системы обязательного  страхования банковских вкладов  населения (ССВ) является специальной  государственной программой, реализуемой  в соответствии с Федеральным  законом «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации».

Ее основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах  и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время под защитой ССВ находятся вкладчики 896 банков - участников системы (данные на 07 марта 2012 г.), в том числе:

• 792 — действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами;
• 12 — действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц;
• 92 — банков, находящихся в процессе ликвидации.

Защита финансовых интересов граждан  является одной из важных социальных задач государства. Системы страхования  вкладов действуют в более  чем 100 странах мира, в том числе  во всех государствах-членах Европейского Сообщества, в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей  – в Азербайджане, Армении, Беларуси, Казахстане, на Украине.

Система страхования вкладов работает следующим образом. Если в отношении  банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление  банковских операций), его вкладчику  в короткие сроки выплачивается  денежная компенсация: возмещение по вкладам  в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты  с вкладчиком в части, превышающей  указанную выплату, проводятся позднее  – в ходе ликвидационных процедур в банке.

Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная  государством организация - Агентство  по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В настоящее время в соответствии с законом о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику (например, по кредиту, взятому вкладчиком в том же банке) вычитаются из суммы вкладов.

Сумма компенсации в одном банке  не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах в этом банке. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 тысяч рублей.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц, размещенные  в банке-участнике ССВ на основании  договора банковского счета или  банковского вклада, за исключением:

• средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных банкам в доверительное управление;
• вкладов в зарубежных филиалах российских банков;
• электронных денежных средств (предназначенных для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета).

Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие личность вкладчика. Сделать  это можно в любое время  со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, в среднем, 2 года. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке, воинской службе.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение  трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов. Выплаты начинаются, как правило, через 10-14 дней после наступления  страхового случая (период подготовки необходим для получения от банка  информации о вкладах и организации  расчетов). Выплата возмещения по вкладам  может осуществляться по заявлению  вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. Страховка может быть выплачена почтовым переводом по месту жительства вкладчика.

Участие в системе страхования  обязательно для всех банков, имеющих  право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными  со дня включения банка в реестр банков - участников ССВ.

Финансовой основой ССВ является фонд обязательного страхования  вкладов (Фонд), за счет которого осуществляются выплаты возмещения по вкладам и  покрываются расходы, связанные  с организацией выплат. Размер Фонда по состоянию на 07 марта 2012 г. составляет 165,8 млрд руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям – 162,5 млрд руб.).

Основными источниками формирования Фонда являются страховые взносы банков-участников ССВ, доходы от инвестирования временно свободных средств Фонда, имущественный взнос Российской Федерации.

Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства. В обычных условиях она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В настоящее время ставка страховых взносов составляет 0,1 процента от среднего значения ежедневных остатков вкладов за календарный квартал года.

Инвестирование средств Фонда  осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых  активов. Для всех государственных  корпораций Правительством Российской Федерации устанавливается общий  порядок и условия инвестирования, а также порядок и механизмы  контроля за инвестированием временно свободных средств. В соответствии с установленными правилами в перечень разрешенных активов для инвестирования средств Фонда включены:

• государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
• депозиты Банка России;
• облигации российских эмитентов;
• акции российских эмитентов, созданных в форме ОАО;
• ипотечные ценные бумаги российских эмитентов;
• ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации.

Не допускается инвестирование средств Фонда в депозиты и  ценные бумаги российских кредитных  организаций.

Данные о доходах от инвестирования средств Фонда публикуются в годовых отчетах Агентства.

Израсходованные на выплаты страхового возмещения средства Фонда могут полностью или  частично восстанавливаться при  погашении требований Агентства  к ликвидируемым банкам в ходе ликвидационных процедур. С целью  обеспечения финансовой устойчивости ССВ Правительству России предоставлено  право выделять Агентству средства федерального бюджета в случае дефицита средств Фонда.