Страхование от несчастных случаев и болезни

Оглавление

I .Страхование от несчастных случаев и болезни…………………..........

II.Основные функции страхования.…………………..…………………….

Задача  …………………………………………………………………….......

Список  использованной литературы……………………………………….. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     I. Страхование от несчастных случаев и болезни 

     Страхование – это отношения по защите интересов  физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных  образований при наступлении  определенных страховых случаев  за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий (страховых взносов), а также  за счет иных средств страховщиков.¹

     Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица (т. е. граждане), заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

     Страховщики – это юридические лица (организации), созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования.

     Застрахованным  является физическое лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность которого являются объектом страховой защиты. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

     Под несчастным случаем в страховании  понимается  внезапное непредвиденное, внешние воздействие на организм человека, следствием которого является временное  или постоянное расстройство здоровья, а так же смерть застрахованного.

     Объектом  страхования  от несчастных случаев  выступает  имущественные интересы  застрахованного связанные  с  утратой трудоспособности или смертью  вследствие несчастного случая.

     Страхование от несчастных случаев  определяется как совокупность  видов личного  страхования, и предусматривающих  обязанности страховщика  по страховым  выплатам в фиксированной сумме  либо размере частичной  или полной  компенсации дополнительных расходов  застрахованного, вызванных наступлением  страхового случая.

   Страхование от несчастных случаев  предлагает 4 базовые гарантии, которые можно  использовать в различной комбинации рис.1:²

1. гарантии на случай смерти;
2. гарантии на случай инвалидности;

Страховая выплата = Страховая сумма *К_нетр., где

К_нетр.- это коэффициент нетрудоспособности.

   Коэффициент нетрудоспособности  устанавливается  страховщиком  по согласованию с  Росстрахнадзором  самостоятельно.

3. гарантии на случай временной нетрудоспособности в размере 0,3-0,5% страховой суммы;
4. гарантии оплаты медицинских расходов (возмещение затрат на госпитализацию, амбулаторное лечение, лекарства, уход и т.д.)

   Каждая  страховая  организация разрабатывает  подробный перечень событий, которые  признаются  несчастным случаем  и включаются в страховое покрытие.

     Традиционным  страховым событием являются травмы,  и иные телесные повреждения, ожоги, отравления,  переохлаждения, обморожения, укусы.

     Из  страхового покрытия исключается: суицид; умышленное членовредительство; травмы в результате противоправных действий; несчастные случаи, произошедшие из алкогольного  или наркотического опьянения; природные  катастрофы; военные действия; профессиональный спорт и опасные виды досуга; болезни. 
 

      Рис. 1 Система гарантий  в страховании  от несчастных случаев 

     Существуют  следующие формы страхования  от несчастных случаев:

1. по правому обеспечению:

• обязательное;
• добровольное;

2) по составу застрахованных:

• индивидуальное;
• коллективное;

3) по периоду действия:

• полное (любой период жизни человека);
• частичное (на время работы, путешествий);
• дополнительное (в качестве  составляющей  комбинированных полисов личного страхования). ³

       В России обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется по  трем направлениям:

1. Обязательное социальное страхование  от несчастных случаев на производстве  и профессиональных заболеваний;
2. Обязательное государственное страхование жизни  и здоровья  определенных категорий  государственных служащих  и особо опасных профессий;
3. Обязательное личное страхование пассажиров.

       Обязательное социальное страхование от несчастных случаев  является одним из элементов  системы социального страхования  и покрывает риски производственного  травматизма  и профессиональных заболеваний. Сфера его  действия ограничивается  последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте  или в рабочее и сопутствующее ему время. Существенной особенностью  этого вида  обязательного страхования  является его некоммерческий  характер. Страховщиком выступает Фонд социального страхования РФ. Порядок и условия уплаты  страховых взносов  и обеспечения страховых выплат  всецело  регулируется государственным законодательством.

      Обязательное  государственное  страхование   жизни и здоровья определенных категорий   работающего населения  распространяется на  те категории работников  (преимущественно государственных служащих), чья профессиональная деятельность  связана с повышенным риском  несчастного случая  при исполнении своих служебных обязанностей. Обязательному государственному страхованию в России подлежат  военнослужащие, сотрудники МВД России, налоговых инспекций, государственной противопожарной службы, прокуроры, следователи, судьи и народные заседатели, спасатели, депутаты законодательного собрания, работники ядерных объектов, космонавты, работники здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции, доноры и некоторые другие – всего около 30 групп профессий. Обязательное личное страхование покрывает  риски, идентичные  обязательному социальному страхованию  от несчастных случаев на производстве: смерть и потерю трудоспособности застрахованного вследствие  травмы, увечья, телесных повреждений, наступивших при исполнении  служебных обязанностей. Страховое возмещение  определяется исходя  из должностного оклада  либо минимального размера  оплаты труда.⁴

     Третьим направлением  обязательного страхования  от несчастных случаев выступает  обязательное личное страхование  пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным, автомобильным  транспортом  по международным и туристическим  маршрутам, веденное Указом Президента РФ от 7  июля 1992 года №750. Страхованием покрывается риск смерти или получения травмы  и телесных повреждений в результате несчастного случая, связанного с поездкой. Страховая сумма включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира. Максимальная страховая сумма, подлежащая выплате в случае  гибели пассажира, установлена законодательством в размере 120 МРОТ на дату приобретения  проездного документа. В случаи получения травмы  или увечья размер  страхового возмещения  рассчитывается пропорционально тяжести полученных в результате аварии телесных повреждений.

     Добровольное  страхование от несчастных случаев  имеет несколько организационных  форм. Различают индивидуальное  и коллективное страхование от несчастных случаев.

      Договор индивидуального страхования  заключается  физическим лицом, и действия договора в основном  распространяется  на страхователя и членов его семьи.

     Добровольное  страхование  от несчастных случаев  для физических лиц  является одним  из самых  распространенных видов  личного страхования  среди населения РФ. Страховой полис имеет  широкий, полный  состав  страховых гарантий   среди всех  видов страхования от несчастных случаев.

По договору коллективного страхования  страхователем  выступает юридическое лицо,  а застрахованными - физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес.

     Договоры  коллективного страхования  от несчастных случаев заключаются либо работодателем  в пользу  своих работников, либо различными ассоциациями и обществами  в пользу их членов. Страховое покрытие  по коллективному страхованию  от несчастных случаев  чаще ограничивается  только периодом  профессиональной и общественной деятельности. Страховые  премии по коллективному страхованию  значительно  ниже, чем  по аналогичному индивидуальному договору, поскольку  происходит дополнительная диверсификация риска в рамках определенной группы.

     В последнее время  очень высокой  популярностью  пользуется страхование  граждан, выезжающих  за рубеж. Видимая  принадлежность этого страхования  крайне не определена. С одной стороны  страховщик имеет  дело с внезапными  рисками заболевания из имущественного страхования  в части потери багажа, невозможности совершить поездку  или несчастного случая. С другой стороны компенсирует  медицинские  расходы  страхователя. И, кроме того, может содержать покрытие или  гражданской ответственности за ущерб  третьим лицам во время  пребывания за границей. По российскому законодательству страхование выезжающих за рубеж относиться  к медицинскому страхованию.

     Основное  покрытие  в страховании выезжающих  за рубеж – возмещение  всех  необходимых расходов, явившихся  результатом  внезапного заболевания   или травмы застрахованного лица.

     Возмещение  расходов осуществляется двумя способами:

     1) Оказание застрахованному лицу  всех видов неотложной помощи (медицинской, транспортной, организационной и т.д.) при наступлении  чрезвычайных ситуаций, угрожающих его жизни и здоровью, предоставление услуги;

     2) Компенсация  застрахованному лицу  всех расходов, предпринятых  для урегулирования  чрезвычайной ситуации, осуществляемая страховщиком по возвращению  на родину, - выплата страховой суммы.

     В первом случаи  между страховщиком  и застрахованным лицом появляется посредник – компания, предоставляющая  услуги по неотложной помощи (ассистанская  компания). Страховщик может сам передать ей информацию  о наступивших страховых случаях, а может предоставить  эту обязанность самому застрахованному.

     В последнем случае  в страховом  полисе  указываются телефоны, адреса  для связи  с ассистанской компанией, имеющей сеть оперативных центров (колл - центров), куда и должен обратиться застрахованный  в случаи наступления риска. Эта компания уже по своему усмотрению  организует  всю необходимую неотложную помощь. Ассистанская компания может находиться как в России, так и за рубежом. После оказания помощи ассистанская компания  выставляет счет  страховщику, который покрывает ее расходы по урегулированию  страхового случая.  При этом варианте клиент не платит ничего.

     Во  втором случае все вопросы организации  медицинской помощи  и ее оплаты  берет на себя застрахованный. После представления всех документов (счетов), подтверждающих  произведенные лично застрахованным (или в его пользу) расходы на оказания  услуг по лечению и организации неотложной  помощи, страховая организация возмещает потраченные средства.⁵

     Таким образом, страхование от несчастных случаев  обеспечивает застрахованным  и членам их семей  комплексную  защиту от экономических последствий  наступления нетрудоспособности или  смерти, произошедших  в результате внезапного, непредвиденного  внешнего воздействия на организм человека. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

II. Функции страхования

     Экономическая  сущность страхования проявляется  в его  функциях, которые являются внешними факторами, позволяющими выявить особенности страхования как части финансовой системы страны, и отражают в реальности  общественное предназначение  данной экономической категории.

     Страхование как часть  финансовой системы  выражает свою  экономическую сущность, через распределительную и контрольную  функции.

     Распределительная функция   страхования находит  конкретное воплощение  в реализации трех специфических функций, свойственных  только данной  экономической категории:

• рисковой;
• предупредительной;
• сберегательной.

     Основной  из них является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновения страхования. Рисковая функция состоит в том, что страхователь, через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании. Именно в рамках  осуществления рисковой функции и происходит перераспределении денежной формы стоимости  между участниками  страхования  в связи с последствиями чрезвычайного  страхового события.

     Предупредительная функция реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события через финансирование  за счет средств  страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению  негативных последствий  страховых случаев. В целях реализации предупредительной  функции образуется особый денежный фонд. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной  экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая какой - либо  страховой случай. Сюда же относится страховое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. Источниками формирования фонда   служат отчисления  от страховых платежей. Таким образом, в интересах страховщика израсходовать определенные денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии.⁶

     Сущность  сберегательной функции  проявляется  в накоплении  страховых взносов  конкретного страхователя с целью  получения накопленной суммы  при наступлении  определенной даты  либо определенного события. Сберегательная функция страхования в определенной степени аналогична кредитованию.

     В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при  страховании жизни, уверен в получении  материального обеспечения на случай несчастного события и при  завершении срока действия договора. При имущественном страховании  через  данную функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества. Решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. 

     Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании  средств страхового фонда. Осуществления контрольной функции  производиться  через финансовый контроль за законным поведением  страховых операций. На практике эта функция проявляется посредством формирования страховщика страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д. ⁷

     Таким образом,  можно сказать  что , являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы и других чрезвычайных событий. В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производственных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества. 
 
 
 

Задача

     В договоре страхования имущества  предприятия предусмотрена франшиза с записью «Свободно от первых 5 %». Страховая сумма, на которую  застраховано имущество предприятия, 1000 тыс.руб. Фактический ущерб в результате страхового случая составил 450 тыс.руб. Определите сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю.

     Решение:

     Безусловная (вычитаемая) франшиза означает, что  страховое возмещение всегда равно  ущербу за минусом безусловной франшизы.

     Сумма страхового возмещения будет равна  сумме фактического ущерба за минусом  безусловной франшизы.

     Сумма страхового возмещения =450000,00 – 5,0% =427500,00 руб.

Ответ: Сумма страхового возмещения равна 427500 руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованных источников 

1. Алиев Б.Х. Страхование: учебник для студентов  вузов, обучающихся по специальности  «Финансы и Кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/Б.Х. Алиев. Ю.М. Махдеева.-М.: ЮНИТИ-ДАНА,2011г.- 415с
2. Ермолов С.В. Страхование: учебник/С.В.Ермолов, Н.Б Ермолова –            3-е изд. переработано и дополнено - М.: Издательство Юрайт, Высшее образование,2010г. – 703с.
3. Никулина Н.Н. Страхования. Теория практика: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и Кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит./Н.Н. Никулина, С.В. Березина.-     2-е изд. перераб.  и доп. – М.:Юнити-Дана,2007г - 511с.
4. Орленюк – Малицкой Л.А.  Страхование: учеб. под ред. Л.А. Орленюк – Малицкой, С.Ю. Яновой. - М.: Издательство Юрайт, Высшее образование,2010г. - 828с.