Страхование в Экономической системе общества

План

Введение

1. Экономическая сущность страхования, его функции  в современной экономике.

2.Классификация страхования.

3.Финансовые  основы страховой  деятельности.

4.Меры  государственного  регулирования страховой  деятельности

Заключение

Список  использованной литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Страхова́ние — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Страхование (страховое  дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное  страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии)

Отношения между  страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

В данной самостоятельной  работе я рассмотрел понятие,виды страхования и его роль в современной экономике. 
 
 
 
 

1.Экономическая сущность страхования, его функции  в современной экономике.

Страхование один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях. Идея объединения  заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки  между участниками объединения возникла еще в восемнадцатом веке до нашей эры.

Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере с эпохи позднего Средневековья. Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно расширились горизонты морской международной торговли. Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать открывшиеся возможности. Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, которое по мере развития товарно-денежных отношений уступило место страхованию в денежной форме.  Использование денег в процессе раскладки ущерба в значительной степени упростило и расширило возможности проведения страховых операций. Страхование превратилось в универсальное, эффективное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных  неблагоприятных событий – страховых случаев. Погашение ущерба осуществлялось за счет выплат из денежных фондов, сформированных из уплачиваемых страхователями страховых взносов. Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего  длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.

 Наиболее  полно страхование реализуется  в условиях рыночной экономики,  так как наряду с удовлетворением  насущной фундаментальной потребности  человека в обеспечении безопасности, оно становится важнейшим источником  концентрации накоплений физических  и юридических лиц и эффективного  их использования. Страхование  повышает инвестиционный потенциал  государства, способствует росту  благосостояния нации, позволяет  решать проблемы социального  и пенсионного обеспечения.

В  современных  условиях развития экономики страхование  является наиболее динамично развивающейся  отраслью. Развитие данного вида услуг  обусловлено развитием негосударственного сектора хозяйства, нуждающегося во всеобъемлющей страховой защите.

Задачей страхования  является обеспечение непрерывности  бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства, то есть в обеспечении социальной и  экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности  возмещения ущерба; участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций.

Страхование представляет собой систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использования  на возмещение ущерба при различных  непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Это особый вид  экономической деятельности, связанный  с перераспределением риска нанесения  ущерба имущественным интересам  среди страхователей и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию  страховых взносов, формирование страховых  резервов и осуществление страховых  выплат при  возникновении ущерба (наступлении страхового случая).

  Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов.

 Предоставление  страховой защиты – это вид  финансовых услуг, которые производят  и продают страховые организации.

 Главными  предпосылками страхования как  финансовой услуги являются:

1.наличие рискового  сообщества;

2.осуществление  страховой выплаты только при  условии наступления страхового  случая;

3.страхование  только определенных рисков, ущерб  от наступления которых подлежит  денежной оценке.

Рисковое сообщество– это определенное количество лиц или хозяйственных единиц, подверженных одному и тому же риску. Лица принадлежащие одному рисковому сообществу, являются потенциальными страхователями.

Вторая предпосылка означает, что право на страховую выплату страхователь получает только при наступлении страхового случая, сто обеспечивает сохранение страхового фонда в интересах всех его участников.

Третья предпосылка означает, что страхованию подвержены только те риски,  ущерб от  наступления которых можно оценить в денежной форме.

 Вместе с  тем страхование имеет ряд  особенностей, отличающих его от  других финансовых категорий:

Возникновение денежных пере распределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный  или иной ущерб;

Замкнутые пере распределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой  суммы ущерба;

Создание денежного  страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных  взносов участников страхования;

Создание запасного  фонда как источника возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятный  период;

Возвратность  мобилизованных в страховой фонд платежей;

Вероятностный характер страховых отношений.

Экономическими  признаками страхования как метода управления рисками и метода формирования страхового фонда являются:

передача риска  другому лицу;

возмездность, предполагающая уплату страховых взносов за принятие риска;

ограниченный  перечень рисков, подчиняющихся статистически  вероятным распределениям убытков;

замкнутый характер распределения убытков;

эквивалентность во времени и в пространстве между  страховыми взносами и страховыми выплатами;

уплата страховых  премий и выплата страховых компенсаций  в денежной форме;

наличие специализированной организации, созданной в целях  страхования.

Сущность, общественное назначение любой экономической  категории, в том числе и страхования  можно проследить на примере функций, выполняемых этой категорией. В теории отечественного  страхования существуют различные подходы к  определению  количества и содержания функций  страхования. В частности одни авторы считают, что страхованию присущи  рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная, социальная функции. Другие в качестве функций страхования  выделяют – формирование специализированного  страхового фонда денежных средств; возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение страхового случая и минимизацию  ущерба. Рассмотрим последовательно  каждую из них.

Функция формирования специализированного страхового фонда  денежных средствкак платы за риски, принимаемые на  ответственность страховщиками, является  одной из важнейших функций страхования. Она реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.  Специализированный страховой фонд может формироваться как в обязательном, так и добровольном порядке.  В процессе выполнения данной функции страховщики решают проблемы инвестиций временно свободных средств в банковские и другие финансовые структуры (вложение средств в недвижимость, ценные бумаги и т.д.).

Функция возмещения ущерба и личное материальное обеспечение  граждан отражает сущность, «природу» страхования как экономической категории. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты. Следует, однако, отметить, что  в практике страхования существуют определенные условия (ограничения) выполнения данной функции. А именно, право на возмещение имущественного ущерба или право на  страховую выплату имеют только те физические и юридические лица, которые участвовали в формировании страхового фонда. Порядок возмещения ущерба определяется страховщиками, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством через систему лицензирования. Страховое возмещение обычно направляется на восстановление частично поврежденных или полностью утраченных материальных ценностей.

Необходимо понять, выгода лиц, застраховавших свои имущественные  интересы, заключается в том, что  при наличии страховой защиты им не потребуется в ограниченный отрезок времени заниматься поиском  денежных средств для компенсации потерь. Заключив договор страхования, и регулярно уплачивая сравнительно небольшие взносы, участники страхования получают гарантию страховой защиты.

Предупредительная функция страхования проявляется в двух аспектах. Во – первых, часть получаемых взносов по заключенным договорам страхования страховщики направляют на формирование резервов предупредительных мероприятий или фонд превенций. Аккумулируемые средства из этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение возникновения страхового случая (аварий, пожаров, несчастных случаев и т.д.). Такие мероприятия позволяют снизить риск наступления страхового случая или отчасти минимизировать ущерб, что, с одной стороны, выгодно страхователям, у которых снижается риск возникновения страхового случая, а с другой, - страховщикам, которые несут меньше затрат на возмещение убытков.

Во - вторых, страховые  компании требуют от страхователей  осуществления определенных мер, направленных на снижение вероятности наступления  страхового случая, от которого застрахован  клиент.

Существование рисковой функции страхования обусловлено  наличием  риска. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы  стоимости среди участников страхования. Эта функция раскрывает вероятностный  характер нанесения ущерба имуществу  в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий, а  также или угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности.

Сберегательная  функция присуща только долгосрочным видам страхования, а именно, личному страхованию (страхование жизни, рентное страхование и т.д.). Она позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму (страховую сумму) денежных средств. Страховая сумма формируется за счет периодического поступления страховых взносов (премий), уплачиваемых страхователем.

Контрольная функция страхования заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции реализуется через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций страховыми компаниями.

Социальная функция страхования проявляется в нескольких аспектах. Во-первых, при наличии соответствующей страховой защиты страховщики выплачивают страховое возмещение застрахованным лицам при утрате трудоспособности, наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний в виде финансирования лечения и реабилитации потерпевших. В случае  повреждения имущества граждан, выплачивая возмещение, страховщики способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Таким образом, страхование играет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

Во-вторых, в  последнее время существенно  возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Договоры пенсионного  страхования, заключаемые за собственный  счет граждан или средства их работодателей, с одной стороны, могут повысить уровень пенсий, а с другой, - снижают  финансовую нагрузку на государство.

В –третьих, страховые компании являются работодателями. В странах с рыночной экономикой сектор страхования обеспечивает большое количество рабочих мест.

2.Классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой  научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли и  виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является часть предыдущего.  В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страховых операций.

Отрасль страхования– это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователя перед третьими лицами. Исходя из объектов страхования различают  две отрасли страхования: личное, имущественное.

Под отрасль страхования(вид страховой деятельности)  - это совокупность видов страхования близких по содержанию и происхождению имущественных интересов от характерных для них страховых рисков (опасностей).

Разновидность страхования– это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Личное страхование имеет своим объектом защиту имущественных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением.

Объектом личного  страхования могут быть имущественные  интересы, связанные с:

-дожитием граждан  до определенного возраста или  срока, со смертью, с наступлением  иных событий в жизни граждан;

-с причинением  вреда  жизни, здоровью граждан,  оказанных им медицинских услуг  (страхование от несчастных случаев  и болезни, медицинское страхование).

Классификация личного страхования:

Имущественное страхование имеет своим объектом имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом.

 Объектом  имущественного страхования могут  быть имущественные интересы, связанные  с:

-владением, пользованием  и распоряжением имуществом (страхование  имущества);

-обязанностью  возместить причиненный другим  лицам вред  жизни, здоровью  или имуществу других лиц, а  также вреда, причиненного юридическим  лицам (страхование гражданской  ответственности);

-осуществлением  предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских  рисков).

По форме организации  страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В отличие от социалистической системы хозяйствования роль государственных страховых компаний в настоящее время не столь значительна. Государственное страхование является своеобразной формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка. Государственное страхование проводится в форме обязательного и реже добровольного страхования. Оно распространяется на обычные и специфические особо крупные риски:  военные, политические, инвестиционные, космические, атомные, природно-климатические и другие риски.

Акционерное страхование  – это негосударственная организационная  форма, где в качестве страховщиков выступает, как правило, частный  капитал в виде акционерного общества. В акционерных обществах уставный капитал представлен пакетом  акций, которые выкупаются учредителями - юридическими и физическими лицами. Это позволяет  при сравнительно ограниченных средствах оперативно  обеспечить эффективную работу страховых  компаний.  .

Взаимное страхование– негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Оно создается на основе добровольного соглашения, является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем имуществом. Минимальное количество членов-пайщиков общества взаимного страхования определяется  уставом общества. Отличительной чертой обществ является некоммерческий характер проведения страховых операций

Медицинское страхование– особая организационная форма страхования. В Кыргызстане  выступает как форма социальной защиты(ФОМС) интересов населения в охране здоровья. Цель его – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получения медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию  и т.д.). В качестве субъектов медицинского страхования выступают граждане (страхователь), страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, больница и т.д.)

При добровольном страховании страховое правоотношение возникает в силу добровольного волеизъявления сторон – граждан, их коллективов или юридических лиц. Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования между страхователями и страховщиками. Правила добровольного страхования, в котором закреплены общие условия и порядок  его проведения, определяются страховщиками самостоятельно в соответствии с требованиями законодательства и подлежат согласованию с органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью при получении лицензии на право осуществлять страховую деятельность.

Обязательное  страхование отражает общественную (общегосударственную) потребность в страховании. Для этих целей государство в законодательном порядке устанавливает обязательность страхования (например, ответственности предприятий – источников повышенной опасности за вред, причиненный третьим лицам, а также окружающей природной среде). Результатом этого становится принятие соответствующего закона об обязательном страховании. Таким образом, обязательное страхование – это страхование в силу закона.

Обязательное  страхование как форма организации  страхования имеет такую важную особенность как всеобщность. Объектами  обязательного страхования могут  быть имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, имуществом гражданской  ответственностью. 
 

3.Финансовые основы страховой деятельности.

Экономика страховой  организации, как и любой другой предпринимательской структуры, строится на  принципах соизмерения доходов  страховщика, получаемых от осуществления  страховых операций и расходов, связанных  с их осуществлением. Соизмерение  доходов и расходов позволяет  оценить эффективность работы страховой  организации.

Понятие дохода в деятельности страховых компаний можно трактовать в двух направлениях. В широком смысле доходом страховой  компании является совокупная сумма  денежных поступлений перечисляемая на ее счет в результате осуществления страховщиком всех видов деятельности, не запрещенных законодательством.

Механизм получения, состав и структура дохода страховых  организаций отражают отраслевую специфику  и стратегию каждой отдельной  компании. В  связи с тем, что  страховые компании являются многопрофильными организациями,  их деятельность связана, не только с реализацией страховых  продуктов (услуг), но и с финансовыми вложениями, предоставлением информационно-консультационных услуг, подготовкой  кадров в области страхования и так далее. Много профильность деятельности страховщиков определяет классификацию их доходов, они подразделяются на три группы:

доходы  непосредственно  от страховой деятельности;

доходы от инвестиционной деятельности; 

4.Меры государственного регулирования страховой деятельности 

Государственное регулирование является необходимым  элементом и принципом организации  страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования  является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

В систему мер  государственного регулирования входят следующие:

1. Лицензирование  — регистрация страховых организаций  и выдача им лицензий на  проведение определенных видов  страхования. Лицензия на проведение  страховой деятельности выдается  в соответствии с Условиями  лицензирования страховой деятельности. Эти условия определяют:

форму лицензии и ее реквизиты;

требования к  владельцу лицензии (факт регистрации  в качестве юридического лица, факт оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости  от вида страхования);

перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение  лицензии (учредительные документы, документы, подтверждающие оплату уставного  капитала, бизнес-план на первый год  деятельности, расчет соотношения активов  и обязательств по соответствующей  форме, положение о порядке формирования и использования страховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс с приложением отчета о  финансовых результатах на последнюю  отчетную дату, план размещения страховых  резервов, правила по видам страхования, расчет страховых тарифов по соответствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);

Заключение

Страхование можно  определить как совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба имуществу юридических и физических лиц, а также для материального обеспечения граждан при наступлении определенных событий в их жизни.

В странах с  развитой рыночной экономикой страхование  играет важную и многоплановую роль. В связи с этим можно выделить четыре функции страхования: функцию  возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную.

Экономические и социальные отношения в обществе в целом, в пределах отдельно взятого  хозяйствующего субъекта или гражданина и его семьи сталкиваются с  различными по степени и широте воздействия, источникам и разрушительности рискам. Перечисленные критерии предопределяют использование различных форм организации страховых отношений (форм проведения страхования). Сочетание различных форм проведения страхования в целях управления рисками на макро- и микроэкономическом уровнях обеспечивает целостность национальной системы страхования.

Отечественный страховой бизнес отличается рядом  особенностей, выделяющих его среди  иностранных коллег, поэтому апробированные за рубежом схемы взаимодействия страховых организаций с фондовым рынком обычно имеют свои особенности  либо просто отсутствуют в Кыргызстане.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель  начинает действовать на свой страх  и риск, по собственному плану и  несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования.

Для обеспечения  непрерывности производства и поддержания  социальной стабильности в обществе необходимо минимизировать уровень  недо страхования рисков в экономике. 
 
 
 

Список  литературы 

1. Агеев Н.Р.  Страхование: теория, практика и  зарубежный опыт. - М.: Юность, 2008.

2. Александров  А.А. Страхование. - М.: «Приор», 2008.

3. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. - М.: - АНКИЛ, 2002. - 228 с.

4. Журавлев Ю.Н.  Словарь-справочник терминов по  страхованию и перестрахованию  (второе издание). - М.: АНКИЛ, 2007. - 180 с.