Страхование в зарубежных странах

     Министерство  сельского хозяйства Российской Федерации

     Мичуринский государственный аграрный университет 
 

     Реферат

     По  дисциплине: «Страхование»

     На  тему: «Страхование в Зарубежных странах» 
 

                                                                                       Выполнила:

                                                                                       студентка 3 курса

                                                                                       31 «Б» группы 

                                                                                        Скопинцева Ю. О.

                                                                                      Проверила:

                                                                                     Языкова Е. Н.

Мичуринск-наукоград 2010 г.

Содержание

     1.Экономические  и исторические предпосылки возникновения  страхования………………………………………………………………………..3

     2.Страховой  рынок США………………………………………………….4

     3.Страховой  рынок Великобритании……………………………………..5

     4.Страховой  рынок Германии……………………………………………..7

     5.Страховой рынок Японии………………………………………………..8 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.Экономические и исторические предпосылки возникновения страхования 

     Страхование своими корнями уходит в глубь  веков. Предполагается, что первичные, самые примитивные формы страхования  встречались за два тысячелетия  до нашей эры, в частности в  законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового  каравана о том, чтобы вместе нести  убытки, постигшие кого-либо из них  в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.

     Соглашения  о взаимном распределении убытков  от кораблекрушения и других морских  опасностей заключались между купцами-корабельщиками на берегах Персидского залива, в  Финикии и др.

     Самый ранний из сохранившихся морской  страховой полис был выпущен  в связи с морским путешествием из Генуи до Майорки на корабле  под названием «Санта-Клара». Он был сформулирован таким образом, что премия (страховой платёж) должна стать займом страховщику, не возвращаемым в случае благополучной доставки груза до места и выплачиваемым  владельцу груза в двукратном размере, если груз погибал.

     Окончательный порядок страхования морских  перевозок был чётко установлен в Англии в конце XVI века и закреплён  в 1601 году Парламентским Актом, названным  «Акт, касающийся случаев страхования  среди торговцев» и разработанных  лично сэром Роджером Беконом.

     Характерной чертой древнейшего страхования  является то, что на данном этапе  еще нет  регулярности вносимых в  общую кассу страховых платежей. Более того, организация страхового фонда выражалась в обязательствах возмещать убытки в порядке последующей  раскладки, т.е. деньги вносились в  кассу после наступления страхового события.

     Принято считать, что наиболее отчетливо  по сравнению с другими народами древности взаимное страхование  было развито в Древнем Риме. Оно  широко применялось в различных  профессиональных союзах и коллегиях. При поступлении в такую коллегию уплачивались единовременные, а затем  ежемесячные взносы. За счет собираемых средств производились похороны в случае смерти члена коллегии, оказывалась материальная поддержка  в случае болезни, увечья и др. Взаимное страхование в Древнем Риме было широко распространено среди ремесленных  и других профессиональных коллегий, военных и даже религиозных организациях.

Средневековое страхование обычно именуется гильдийско-цеховым, так как своим возникновением оно неразрывно связано с образованием в X-XII вв. в ряде стран (Англия, Германия, Дания) гильдий и цехов, объединявших в основном по профессиональному признаку. Гильдийское взаимное страхование предусматривало разнообразные страховые случаи, относящиеся как к личности, так и к имуществу членов гильдии, разделяя уже в ту далекую пору страхование на личное и имущественное.

     Характерной чертой докапиталистического страхования, несмотря на некоторые особенности  его проявления в различных социально-экономических  условиях и регионах мира, является то, что оно было взаимным, т.е. члены  того или иного коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения  доходов.

     Возникновение и формирование страхового рынка  связывают с более поздним  периодов в истории человечества. Постепенно с развитием  производственных отношений, приходом более прогрессивных  общественно-экономических формаций, страхование как вид деятельности из «братской» взаимопомощи, осуществляемой на безвозмездной основе, превращается в один из способов обогащения. Страхование  переходит в товарную форму, превращается в обыкновенное коммерческое предприятие, начинает работать на рынок. Появляются первые страховые акционерные и  взаимные общества. Особое место в  этом процессе занимает Англия. Первые страховые общества возникли здесь  в 80-е годы XVII в. в области огневого страхования.

     В то же время возникают страховые  общества в области морского страхования  во Франции (1686 г., Париж). Затем страховые  общества появляются и в других странах: Италии (Генуя – 1741 г.),   Дании (1746 г.),  Швеции (1750 г.) и т.д.

Увеличение объёма торговли в XVII веке быстро вызвало специализацию некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками.

     В XIX в. ведущее место занимают страховые объединения типа картелей и концернов. Один из первых крупных картелей был создан в Берлине в 1874 г. Он носил международный характер и состоял при своем возникновении из 16 страховых обществ (австрийских, русских, шведских и др.).

     В российской империи до конца XVIII века не существовало отечественной страховой организации, а использовались услуги иностранных страховых обществ. В 1786 году в России была установлена государственная страховая монополия. Функции государственного страховщика, обладающего монопольным правом, стала осуществлять страховая экспедиция при Государственном заёмном банке (1786-1822 гг.).

     2.Страховой рынок США

     Современный страховой рынок и бизнес Соединенных  Штатов Америки не имеют себе равных в мире и отличаются большим размахом и разнообразием.

     Монополии США контролируют более 50% всего  страхового рынка в развитых странах мира. В США работают более 10 тысяч страховых компаний, из них свыше 8 тысяч по имущественному страхованию. Для США характерно, что каждый штат имеет свой Закон о страховании и свой регулирующий страховой надзор, поэтому там единого надзорного органа и федерального закона о страховании нет.

     Существуют  два типа страховых организаций  — это акционерные общества и общества взаимного страхования. Государственных страховых компаний там не имеется. Акциями компаний владеют юридические и физические лица. В США исторически сложилось так, что среди страховых компаний в основном преобладали компании взаимного страхования, однако по объему они значительно меньше акционерных обществ.

     В стране существуют три типа страхования:

     1) бенефиты (страхование жизни и  здоровья, пенсий, сберегательные, медицинские и т.д.);

     2) личное имущественное (сюда относится  страхование строений, автомобилей  и другого имущества граждан);

     3) коммерческое (все прочие виды  страхования).

     Законодательством многих штатов предписана специализация страховых компаний по проведению страховых операций по имуществу и по страхованию жизни. Для США характерно, что страховая индустрия не подпадает под антимонопольное законодательство.

     Все страховщики тщательно контролируются, их деятельность анализируется тремя консалтинговыми компаниями: A.M. BEST, Moody S, Standard & Poors, которые сообщают о финансовом состоянии, издают каталоги по работе страховщиков, а также публикуют в печати рейтинги надежности и данные о платежеспособности.

В США крупные  страховые компании по страхованию  жизни обладают высоким авторитетом  и поэтому неслучайно в их ведение передаются многомиллиардные денежные средства, принадлежащие различным пенсионным фондам, для дальнейшего наращивания капитала путем разумной инвестиции.

     Страховые компании США представляют собой  финансовые конгломераты, которые через дочерние компании помимо основной деятельности занимаются предоставлением кредитов и займов, организуют чековое обслуживание клиентов, эмитируют расчетные кредитные карточки, проводят операции с недвижимостью, с ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по поручению клиентов. Происходит дальнейшая интернационализация страхового дела. После жесткой конкуренции 70-х годов на международном страховом рынке обозначился явный перелом в пользу США.

     3.Страховой рынок Великобритании

     Страховой рынок и бизнес Великобритании на протяжении нескольких лет сосредоточены в Лондоне как мировом финансовом центре, аккумулирующем различные риски со всего света. Ллойде, Страховые и Перестраховочные компании, находящиеся в Лондоне, формируют Лондонский рынок, разделяя его на две примерно равные части — на так называемые Рынок Компаний и Ллойде.

     В Лондоне находятся представительства  или дочерние компании всех крупнейших страховых компаний мира. Здесь расположены  также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров.

     В Лондоне находятся, кроме того, штаб-квартира ряда международных страховых организаций, а также отдельные структурные подразделения национального страхового рынка (Институт Лондонских страховщиков, Институт дипломированных страховщиков, Институт Лондонских андеррайтеров, члены Ассоциации Страхового и Перестраховочного Рынков Лондона и др.), деятельность которых носит международный характер.

     Имущественное страхование получило дальнейшее развитие предоставлением услуг традиционными видами страхования, как-то: страхованием легковых автомобилей, домашнего имущества, гражданской ответственности и др.

     Институциональный страховой рынок представлен  акционерными обществами, обществами взаимного страхования, дружескими обществами, отделениями и представительствами иностранных страховых компаний. Самое крупное звено национального страхового рынка - это имеющая международный статус страховая корпорация "Ллойд", включающая более 690 национальных и 143 иностранных страховых компаний.

     В соответствии с решениями ЕЭС  с 1982 г. в Великобритании не создаются новые универсальные страховые компании. Страховые полисы личного и имущественного страхования выдаются в рамках одной и той же группы страховых компаний. Законом им запрещено занятие другими видами бизнеса, кроме страхования.

Большую роль на страховом рынке Великобритании играют национальные и международные страховые брокеры, страховые агенты, работающие на комиссионных началах. Ими заключаются примерно 50 процентов всех договоров страхования и перестрахования.

     Страховой надзор Великобритании осуществляет Департамент торговли и промышленности, который возглавляется Государственным, секретарем по торговле и промышленности. Страховой надзор наделен широкими правами и полномочиями. Главной целью надзора является защита интересов страхователей.

     В Великобритании действует обязательное страхование гражданской ответственности  за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцам автотранспорта, авиаперевозками, лицами, занимающимися верховой ездой, а также лицами, содержащими в домашних условиях животных, опасных для окружающих. Предусмотрено обязательное страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, операторов атомной энергетической установки.

     Законом установлены объем и формы  финансовой отчетности страховых компаний. Проходят аудиторские проверки и заключения.

     Страховые компании уплачивают налог на прибыль  от страховой деятельности, а также  налог на имущество. 

     4.Страховой рынок Германии

     Страховые компании Германии принадлежат к  наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший страховой концерн Европы (Allianx Holding)- В Мюнхене - крупнейшая в мире перестраховочная компания, а в Кельне - перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира.

     Самым давним из всех видов страховых компаний в Германии является "Общество взаимного страхования": страхователи являются здесь одновременно и застрахованными. Члены такой компании сами выбирают руководство и сами распределяют между собой прибыли.

     Наиболее  крупные страховые компании Германии - это акционерные общества, принадлежащие частным капиталовладельцам, оказывающим страховые услуги на коммерческой основе.

     Прежде  всего следует упомянуть наличие  в Германии Федерального ведомства  контроля за страховыми компаниями. Оно находится в Берлине. Это ведомство руководит государственной системой допуска страховых компаний на рынок и контроля над ними. Государство, таким образом, проверяет стиль работы страховых компаний, включая размеры взносов, которые поступают от клиентов за страхование жизни, страхование ответственности, больничное страхование и т.д.

Государство также  следит за тем, чтобы сведения о клиентах, накопленные в банках данных страховой компании, не передавались третьим лицам. В Германии действует Закон о защите личных данных.

Крупные акционеры  в отличие от мелких не потребляют свою прибыль, а вкладывают ее в дальнейшее развитие предприятия, будучи заинтересованными  в его постоянном росте. Кроме  того, они не отказываются и от прибыли  побочных коммерческих дел.

     В Германии распространены следующие  виды страхования:

     Страхование в пользу близких. В случае смерти застрахованного страховая компания выплачивает пенсию его близким.

     Страхование па случаи потери трудоспособности. В соответствии с условиями конкретного страхового договора возмещается определенный процент потери заработка, вызванный внезапным наступлением инвалидности. Обычно в случае инвалидности человек не может более выполнять квалифицированную хорошо оплачиваемую работу, так что имеет смысл застраховаться на такой случай.

     Частное пенсионное страхование  — дополнительно к пенсионному страхованию, предписанному законом.

     С 1871 года в Германии действует закон, по которому любое лицо обязано возместить ущерб, причиненный другим лицам, даже если ущерб был причинен без соответствующего намерения. Данный риск может быть застрахован, и определенные группы лиц обязаны сделать это. Им предоставляется свобода выбора страховой компании.

Например, без  страховки ответственности владельца  ни один автомобиль не допускается  к участию в дорожном уличном  движении.

     Страхование в сфере промышленности представлено в Германии следующими видами: страхованием ответственности в промышленности (экологической ответственности, ответственности за продукцию), последствий нарушения производства, краж (так называемого "нарушенного договора"), а также страхованием кредитов.

годовой финансовой отчетности и принципы бухгалтерского учета в страховых компаниях устанавливаются Федеральным ведомством надзора. Годовой бухгалтерский баланс, расшифровка по счету "прибыли и убытки", пояснительная записка к балансу подвергается проверке со стороны внешнего аудитора.

     Применяется 50-процентная ставка налогообложения  прибыли от страховой деятельности. Кроме того, налогом в размере 80 процентов облагаются страховые  премии по всем заключенным договорам  страхования, кроме договоров страхования  жизни.                         

     5.Страховой рынок Японии

     В середине XIX века страхование пришло и па Японские острова. Здесь нужно уточнить, что в этой стране и отличие от других существуют понятия страхование жизни и нежизненное страхование. К последнему относятся все виды имущественного страхования: движимого имущества, недвижимости, автотранспорта, от несчастных случаев и др.

Начало страхового бизнеса в Японии положило множество швартующихся тут иностранных судов. Первыми далекие берега стали осваивать великобританцы. Только в порту Иокогама находилось 240 страховых компаний. Отечественные страховщики появились в 1879 г. Первой была создана морская страховая компания "Токио Марина", которая сегодня считается самой крупной из существующих в стране. Восемью годами позже появилась страховая компания от огня "Ясуда".

В 1900 году в Японии был принят Закон о страховом  бизнесе, который и заложил основу для движения к цивилизованному страхованию с выдачей разрешающих лицензий и контролирующим органом в лице Минфина. Тогда-то и были четко разграничены страхование жизни и  нежизненное страхование.

     В 1973 году введены аквизиция по морскому страхованию и классификация страховых агентств. Имеется накопительный сберегательный вид страхования сроком от 3 до 30 лет, гарантирующий возврат страхователю средств в виде депозита в размере страховой суммы, если отсутствует страховой случай. Такой вид страхования очень популярен среди японцев.

     Несмотря  на то, что страховые компании Японии экономически устойчивы, они постоянно заботятся об увеличении прибыли путем сокращения расходов на ведение дела, куда входят заработная плата, комиссионные, хозяйственные и административно-хозяйственные расходы, отчисления на социальные нужды.

     Особенно  привлекательно в Японии страхование  грузов как для импортера, так  и для экспортера. Причем, применяются  стандартные условия и тарифные ставки Англии. Учитывается специфика  перевозок угля, продуктов питания, промышленных товаров, замороженного  мяса, рыбы и т.д. Здесь тарифы зависят  от вида груза, маршрута, способов перевозок, степени износа транспортного средства, в особенности танкеров.                   

В последние  годы в Закон о страховании внесены изменения, направленные на постепенное снижение участия государства и правовом регулировании страхового рынка Японии, цивилизованность которого общепризнанна.

     С сентября 1997 года разрешено так называемое "дискриминационное автомобильное страхование" по гибкой системе, позволяющей определить ставки страховых платежей, условия страхования и способы реализации прямых сделок на основании рисков, устанавливаемых в зависимости от возраста, пола и опыта вождения (водителя-страхователя), назначения, режима эксплуатации, местности, марки автомобиля, его оснащенности противоугонными системами, формой собственности.

Либерализация ставок страховых премий, начиная  с 1996 года, обеспечила активизацию страховых  брокеров.

     Из  всего сказанного можно сделать  вывод, что страхование в зарубежных странах является важным сектором национальных экономик и играет немаловажную роль в их экономико-финансовой жизни.

     В настоящее время большое влияние  на развитие страхования оказывают следующие факторы: интернационализация страхового рынка, срастание страховых и кредитных рынков, разработка новых видов страховых услуг, разделение рынка на крупные (промышленно-финансовые) и массовые (мелкие и средние) риски, концентрация капитала. В свою очередь на развитие этих направлений влияет сегодняшнее состояние мировой экономики.

     В последние годы мировая экономика  в целом находилась в стадии подъема, хотя в зависимости от региона развитие осуществлялось неравномерно: в одних наблюдалась депрессия, связанная с большой внешнем задолженностью, ростом инфляции, бюджетным дефицитом, в то время как в других странах продолжался экономический рост. Естественно, что процессы, определяющие состояние мировой экономики, не могли не отразиться на состоянии международного страхового рынка. Нынешнюю ситуацию, по оценкам экспертов, на международном страховом рынке определяют не только высокие темпы роста в целом, но и пробуждающаяся активность на страховых рынках развивающихся стран.