Сущность, функции и виды страхования. 2

Московский  энергетический институт

(Технический  университет) 
 
 
 
 

Реферат по финансам и кредитам на тему

«Сущность, функции и виды страхования» 
 
 
 
 
 

Выполнила Агеева Ксения

группа  ФП-10-09

Преподаватель Сергеева М. Н. 
 
 
 
 
 

Москва 2011 

Содержание 

   Введение_____________________________________3

1. Сущность страхования_________________________4

1.1 Экономическая  сущность и значение страхования___4

    2. Функции страхования__________________________8

    3. Виды страхования_____________________________9

3.1 Имущественное страхование _____________________9

3.2 Личное страхование ____________________________14

3.3 Социальное страхование ________________________17

3.4 Страхование  ответственности____________________17

3.5 Страхование  предпринимательских рисков_________17

     Заключение___________________________________18

     Список  литературы_____________________________19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Ведение.

     Важнейшим условием нормальной жизнедеятельности человека является непрерывность и бесперебойность. Но многовековой опыт человечества показывает, что процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный характер, а фактор риска вызывает потребность в страховании. Благодаря страхованию любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей. 
Из вышеперечисленного можно сделать вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Своеобразие этих отношений как экономической категории, заключается в том, что страхование является категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов. 
Страхование, как и финансы, обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. В настоящее время тема страхования является весьма актуальной.  
Так как моя тема очень обширно рассматривается в современной литературе, то целью данной курсовой работы является рассмотреть и раскрыть всю полноту проблемы такой экономической категории, как страхование; понять его сущность, описать основные аспекты, показать смысл действия экономического механизма страхования. 
Данная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются понятия страхования с точки зрения различных авторов современной учебной литературы, функции страхования, понятие страхового фонда. Вторая глава непосредственно посвящена классификации страхования, где подробно освящены все виды страховых отношений. Третья глава содержит краткое содержание экономического механизма страхования. 

1. Сущность страхования.

1.1 Экономическая  сущность и значение страхования

     Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают в следствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

     Как экономическая категория страхование  представляет систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

     Экономическая сущность страхования может быть показана через абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования: экономическая категория страховой защиты общественного производства; экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения; экономическая категория страхования.

     Человеческое  общество может существовать только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. 
Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Так как страхование есть элемент производственных отношений, то противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер.

     Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

     Сущность  экономической категории страховой  защиты собственности и доходов  населения заключается в страховом  риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также  в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

     Экономическая категория страхования – это  теоретическое выражение реально  существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

     Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.

     Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных  отношений между заинтересованными  сторонами по поводу солидарной раскладки  ущерба, нанесенного чрезвычайным событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя – черта категории страхования, которая сближает ее с категорией «финансы».

     Характерной чертой рассматриваемой категории  является также то, что страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течении года между застрахованными организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.

     Замкнутые отношения застрахованных, связанные  с солидарной раскладкой суммы ущерба, обуславливают возвратность собранных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни. Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения. Суммируя приведенные характерные особенности и признаки страхования, можно дать ему как экономической категории следующее определение: страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни. 
 

     2. Функции страхования.

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях:

1. Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.
2. Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем cчитается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
3. Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
4. Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

3. Виды страхования.

     В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых  отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских  рисков.

3.1 Имущественное страхование.

     Имущественное страхование – это отрасль  страхования, где объектами страховых  правоотношений выступает имущество  в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и  материальных ценностей, состоящих  в собственности и оперативном  управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

     Владельцы недвижимости в московском регионе  сегодня могут застраховать все: от многоэтажного коттеджа и скромной квартиры до плодородного слоя почвы в клумбе и скамейки на участке. При этом тарифы компаний достаточно сильно разнятся.

     Ниже  представлены примеры страхование недвижимости физических лиц по полному пакету рисков в % от страховой суммы:

     Помимо  этого страхованию могут подлежать отделка,  сантехника (оборудование) как в квартире, так и отделка, хозблоки, садовая техника система отопления, фундамент на даче.

Особенной популярностью сегодня пользуется страхование автомобилей, более  того, оно стало обязательным. В настоящее время на российском рынке существуют следующие виды автострахования - ОСАГО и КАСКО.

ОСАГО – это обязательный вид автострахования, который должен быть оплачен любым автовладельцем. ОСАГО необходим для покрытия ущерба, который автовладелец может нанести другому владельцу транспортного средства. Максимальное покрытие полиса ОСАГО составляет 120 000 рублей, но вы можете увеличить сумму страхового покрытия, заплатив дополнительную премию страховой компании. Стоимость ОСАГО зависит от стажа водителя, объема двигателя автомобиля, региона, в котором автовладелец проживает, и «страховой истории». Если владелец полиса ОСАГО ранее был виновником аварии, то стоимость страховой премии возрастает.

КАСКО – это добровольный вид страхования автомобиля. Если вы хотите защитить ваш автомобиль от угона или другого возможного ущерба, вам необходимо приобрести полис КАСКО. Если вы опытный водитель, то некоторые страховые компании предлагают более низкие тарифы при покупке КАСКО. Для того чтобы сэкономить на КАСКО, вы можете приобрести полис с франшизой. Франшиза – это та сумма страховой выплаты, которую автовладелец должен оплатить самостоятельно.

Также любой водитель вправе оплатить оба  вида автострахования: и ОСАГО, и КАСКО.

Почти все владельцы новых машин  раскошеливаются на их добровольное страхование. Полис, защищающий железного друга от угона и ущерба, называется КАСКО. Стоит он в разы дороже ОСАГО, но и риски покрывает нешуточные. Однако найдется немало водителей, жалующихся на проблемы с выплатами, а иногда и на прямой отказ возместить ущерб.

Как ни крути, а средняя стоимость КАСКО составляет 10-12% от цены автомобиля в год. Точная цифра зависит от возраста водителя, его стажа, модели и года выпуска машины. Возьмем для примера подержанный ВАЗ "десятой" серии. Предположим, за рулем вы больше двух лет. Тогда КАСКО на двухлетнюю машину стоимостью 150 тыс. руб. обойдется в 20 тыс. рублей. Получается - 13% от цены.

А если страховать недорогую новую иномарку? Выбираем Hyundai Getz, и выясняется, что  дело обстоит еще хуже. Чтобы при угоне получить компенсацию в 260 тыс. руб., нужно ежегодно платить 50 тыс. рублей. Почти 20%!

Конечно, настолько дорогая страховка  будет не на всякую модель. Например, КАСКО для "десятых" ВАЗов и  некоторых иномарок во всех компаниях  стоит недешево, поскольку в России они лидируют по угонам.

Сэкономить  тут можно, отказавшись от "угонной" части страховки. Можно ограничиться только "возмещением ущерба при ДТП". Чем "угоняемее" машина, тем больше будет "дисконт". В ряде случаев он достигает 25%, стоимости полиса.

Немалую выгоду дает сравнение предложений  разных страховых компаний. Тарифы КАСКО на одну и ту же машину могут варьироваться от 8 до 20% ее стоимости. Причина в том, что некоторые страховщики придумывают самые причудливые надбавки. Например, для неопытных водителей делают полис на 20% дороже. В некоторых компаниях требуют добавочный взнос за машины, покрашенные в "металлик".

Но вот  страховая компания выбрана и контракт подписан. А через пару месяцев автомобиль попадает в ДТП. В этой ситуации водителя ожидает новая порция сюрпризов.

Во-первых, страховщик имеет право не платить, если авария связана с криминалом. Например, водитель наехал на пешехода или не вызвал "скорую помощь" пострадавшим.

А такие  случаи, как ДТП в состоянии  алкогольного опьянения, нужно отдельно оговаривать в контракте.

Во-вторых, в большинстве случаев страховщики не возмещают ущерб без подробного протокола и справки (а то и нескольких) из ГИБДД. Причем иные компании требуют собрать все документы за 2-3 дня.

Исключений мало. Некоторые компании без справки компенсируют разбитое стекло, немногие - перекраску двери автомобиля. Но в большинстве случаев водитель обречен в течение нескольких дней обивать пороги милиции и собирать бумажки.

Сюрпризы  на этом не заканчиваются. В возмещение ущерба страховщик предлагает на выбор деньги или ремонт в "официальном" сервисе. Оба варианта таят ловушки. Если выбрать "сервис", может оказаться, что очередь на ремонт в нем расписана на несколько месяцев вперед. К тому же за право пользоваться "официальным ремонтом" многие страховщики добавляют 5-10% к стоимости полиса.

Согласитесь на деньги - не исключено, что оценщик "вашей" компании занизит ущерб. Такие случаи, к сожалению, не редкость. Ведь после столкновения порой сложно определить, насколько были изношены пострадавшие детали вашего автомобиля до аварии.

Универсального  совета здесь нет. Постарайтесь перед  заключением договора собрать как  можно больше информации о вашем  страховщике. Если выяснится, что его  сервисы работают плохо, выбирайте деньги.

Не все так просто и при угоне машины. Предположим, застрахованный водитель попадал в ДТП, и ему оплатили ущерб по КАСКО. В случае угона он с удивлением узнает, что страховая компания вправе вычесть из компенсации сумму, уже возмещенную при аварии. От этого можно защититься. Нужно, чтобы в договоре было прописано, что страховка "неуменьшаемая". Но это обойдется в дополнительные 5-25% от ее суммы.

И - самый неприятный сюрприз. Если вы попали в ДТП, в конце года страховщик почти наверняка повысит вам тариф КАСКО. Автолюбитель приходит продлевать контракт - и узнает: страховка на машину подорожала в разы. Даже за одно небольшое ДТП многие компании увеличивают взнос в полтора-два раза. Если это прописано в договоре, такое право у них есть. Иногда выгоднее заплатить 4-5 тыс. руб. за небольшой ремонт самому, чем столкнуться с резким повышением расценок на КАСКО.  

     3.2 Личное страхование 

     Личное  страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни  человека, его трудоспособности и  здоровью.

В настоящее время в России наиболее часто применяются следующие виды личного страхования:

- страхование  жизни; 

- страхование  от несчастных случаев и болезней;

- медицинское  страхование; 

- пенсионное  страхование; 

- накопительное  страхование 

- и другие.

Страхование жизни.

Объектом  этого вида страхования являются имущественные интересы Застрахованного, связанные с его жизнью.

Страховым случаем при страховании жизни  является свершившееся событие, предусмотренное  договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату застрахованному или выгодоприобретателю.

Договоры  страхования жизни заключаются  на срок не менее 1 года.

За расчет долгосрочного страхования жизни, обычно во внимание принимаются такие  факторы как пол, род занятий, медицинские показания, возраст, а также множество других индивидуальных параметров. Двух одинаковых случаев практически не бывает, поэтому рекомендуется, обращаясь в страховую компанию, описать свою ситуацию, и получить общее представление о порядке тарифов и возможных размерах выплаты.

Страхование от несчастных случаев  и болезней.

Страхование от несчастных случаев предусматривает (полную или частичную) выплату страховой  суммы в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя или застрахованного. Страхование от несчастных случаев может осуществляться в:

• индивидуальной и групповой (страхование от несчастных случаев на производстве) формах;
• обязательном (страхование пассажиров, страхование военнослужащих) и добровольном виде.

     Медицинское страхование.

     Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в  охране здоровья.

Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном. Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Добровольное  медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования.

     Каждый  гражданин, в отношении которого заключен договор медицинского страхования  или который заключил такой договор  самостоятельно, получает страховой медицинский полис. Страховой медицинский полис находится на руках у застрахованного. Страховой медицинский полис имеет силу на всей территории Российской Федерации, а также на территориях других государств, с которыми Российская Федерация имеет соглашения о медицинском страховании граждан.

Добровольное  медицинское страхование осуществляется за счет прибыли (доходов) предприятий  и личных средств граждан путем  заключения договора.

Размеры страховых взносов на добровольное медицинское страхование устанавливаются по соглашению сторон. 
 

     3.3 Социальное страхование

     Социальное  страхование - система социальной защиты, основанная на страховых взносах, гарантирующая  получение денежного дохода в  старости, в случае болезни, инвалидности и в других установленных законом случаях, а также медицинское и другие виды обслуживания. Государственное социальное страхование состоит из четырех видов страхования: пенсионного, медицинского, социального страхований и страхования занятости (страхования по безработице).

     Страховые взносы на обязательное  социальное страхование  уплачиваются  страхователем в порядке и  по тарифам, которые установлены  Федеральным законом. 

     3.4 Страхование ответственности 

     Страхование ответственности представляет собой  самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда.

     В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

     По  условиям лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

     - страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных средств;

     - страхование гражданской ответственности  перевозчика;

     - страхование гражданской ответственности  предприятий – источников повышенной опасности;

     - страхование профессиональной ответственности;

     - страхование ответственности за  неисполнение обязательств;

     - страхование иных видов ответственности.

Ниже представлены примеры страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств: