Сущность платежной системы

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И БЕЗНАЛИЧНЫХ  РАСЧЕТОВ 6

1.1. Сущность платежной  системы 6

1.2. Классификация платежных  систем и безналичных расчетов 12

1.3. Платежная система  Банка России 26

2.СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ  ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 31

2.1. Динамика развития  платежной системы и безналичных  расчетов в России 31

2.2. Анализ современного  состояния платежной системы  и безналичных расчетов в Забайкальском  крае 45

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В ЗАБАЙКАЛЬСКОМ КРАЕ 53

3.1. Применение современных  технологий на примере Забайкальского  края отделения Сбербанка 53

3.2. Пути построения эффективной  платежной системы в Забайкальском  крае 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 76

ВВЕДЕНИЕ

В современных  условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные  с поставками материальных ценностей  и оказанием услуг, завершаются  денежными расчетами, которые могут  принимать как наличную, так и  безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии. Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высоко эффективной платежной системы и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяет успешно решать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

Термин «платежная система» вошел в обиход банковских работников во второй половине 1990-х годов, и он, по сути, заменил ранее применявшийся термин «система безналичных расчетов». Появление и широкое использование термина «платежная система» объясняется активизацией в нашей стране западных платежных систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документации используется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов». Совокупность правил и учреждений платежной системы заимствована из прежних представлений о системе безналичных расчетов. Принципы безналичных расчетов с некоторыми технологическими дополнениями легли в основу принципов платежных систем. В платежных системах, так же как и в 1980-е годы, используются те же виды расчетных документов, те же банковские счета.

Изменились  технические средства, но не изменился порядок обработки документов и отражения расчетов по счетам. Ключевыми субъектами платежных систем остаются банки, каковыми они были в системе безналичных расчетов в 1980-е годы. Для платежной системы не важна форма расчетов, поскольку при любой форме все платежи проводятся одинаково, независимо от вида расчетного документа.

1.2. Классификация  платежных систем и безналичных  расчетов

На рынке  работает множество различных платежных систем. Перечислим самые известные из них: платежная система Банка России, системы крупных коммерческих отечественных и зарубежных банков, системы Cheeps и Free Wire, система SWIFT, системы Visa и Europey, Сберкарта, Union-card, Золотая корона, Western Union, Money Gran, система приема коммунальных платежей Сбербанка России, системы Webmoney, PayCash, CyberPlat, Assist. Наиболее распространено пользовательское деление платежных систем на межбанковские, карточные, переводов без открытия счета, электронных денег. Это деление не подходит для профессионального анализа, поскольку в нем нет обобщающего фактора.Так, первая система определяется по одному из субъектов платежной системы, вторая - по инструменту упрощения акцепта плательщика, третья - по ключевой технологии, четвертая - по форме материального носителя денег. Да и вообще одна классификация по одному фактору не может передать всего многообразия и сложности платежных систем.

Возникает проблема короткого и емкого представления  различных систем в единой системе координат как основы их сравнительного анализа и выявления наиболее эффективных решений. Обычно оперируют следующими характеристиками платежных систем: оптовая, розничная, валовая, клиринговая, день в день, рейс, в режиме on-line, кредитовый перевод и дебетовый перевод. По статистике Федеральной резервной системы на платежи более 1 тыс. долл. приходится лишь 5% их общего числа, тогда как по стоимости эти платежи составляют 88% всего платежного оборота.

Официальные документы  Банка России и Банка международных расчетов не содержат определений оптовой или розничной платежной системы. Системы межбанковских расчетов национальных центральных банков, крупных отечественных и международных банков - это оптовые системы. Системы на основе пластиковых карт, переводов без открытия счета, электронных денег - розничные. Ключевым различием между ними является фактор эффективной суммы платежа, т.е. когда риски и издержки платежа приемлемы для перевода той или иной суммы. Для крупных платежей в сравнении с мелкими более важны четкость и безошибочность всех процедур системы. При этом клиенты заинтересованы в максимально быстрой скорости, более актуальны и сложны средства обеспечения безопасности. Повышенные системные требования определяют большие издержки и тарифы. Поэтому в понимании клиентов эффективным может быть проведение только крупных платежей.

Глоссарий Банка  международных расчетов дает следующие  определения кредитовому и дебетовому переводам. Кредитовый перевод осуществляется на основе подтвержденного плательщиком платежного поручения, инструктирующего ведущий счет плательщика институт как перевести средства со счета плательщика на счет названного бенефициара. При дебетовом переводе инструменты дебетовых переводов (например, чеки), выданные и подтвержденные плательщиком, переправляются из финансового института бенефициара в финансовый институт плательщика и приводят к дебетованию счета последнего. Различия между кредитовым и дебетовым переводами заключаются в порядке передачи в банк плательщика указания провести платеж: от плательщика в его банк или от плательщика через получателя и банк получателя в банк плательщика.

В оптовых системах допускаются дебетовые переводы на основе платежного требования, аккредитива или инкассо. Однако эти формы расчетов формируют не более 5% платежей, платежные документы в любом случае поступают и хранятся в банке плательщика. Дебетовый перевод дает больше гарантий получателю, поскольку именно получатель формирует платежный документ, акцептует его у плательщика и представляет его в банк. Нельзя говорить о большем удобстве получателя, поскольку он, а не плательщик, несет на себе бремя общения с банком. Дебетовый перевод имеет более сложные процедуры, чем кредитовый, поскольку необходимо не только эффективно провести платеж от плательщика получателю, но и предварительно обеспечить быструю передачу платежного документа от получателя в банк плательщика. В карточных системах в большинстве случаев плательщиком выступают физические лица, а получателями - предприятия торговли. Оформляя платеж за покупку, магазин должен быть уверен в его исполнении. Поэтому магазин не только получает от покупателя требования платежа, но и сам представляет эти требования в банк-участник. Банкам проще принимать требования платежа от сотен магазинов, чем исполнять платежные инструкции десятков тысяч физических лиц.

Классификация платежных систем приведены в табл. 1.3.

Таблица 1.3 - Классификация платежных систем

3. ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И  БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В ЗАБАЙКАЛЬСКОМ КРАЕ

3.1. Применение  современных технологий на примере  Забайкальского края отделения  Сбербанка

Филиал Агинское ОСБ 2437–отделение Сбербанка № 2437 расположено: 687000 Забайкальский край, пгт. Агинское, ул. имени Бадмы Цыренова, д.13

Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно, от 22.03.1991 г. и 28.03.1991 г., действует на территории Забайкальского края..

На сегодняшний  момент на обслуживании в Агинском ОСБ № 2437 находится 1280 клиентов – юридических лиц и предпринимателей.

С каждым клиентом Сбербанк России стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью Банк прогнозирует развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг. 

Основные направления  работы отделения – продвижение  традиционных и внедрение новых  видов услуг. Ставка делается на кредитование физических лиц, инвестиционное кредитование юридических лиц, которое послужит дополнительным катализатором развития всех кредитных операций.

Стратегическая  цель банка – выйти на качественно  новый уровень обслуживания клиентов. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности – работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

Рис. 4.3. Структура платежной системы России

Доходы и  расходы по услугам и комиссиям  Агинского ОСБ № 2437 представлены в следующей таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Комиссионные доходы и расходы Агинского ОСБ  № 2437, руб.

Для оценки эффективности  операций с банковскими карточками в Агинском ОСБ № 2437 будем использовать метод их оценки на основе сравнения  коэффициента доходности банковских операций.

Этот показатель рассчитывается как соотношение  приведенных доходов от операции к приведенным расходам.

И = R / К (3.1)

где

И — индекс доходности;

R — показатель  дохода;

К — размер затрат. Чем выше И, тем наиболее эффективны банковские операции.

Далее произведем расчет индекса доходности операций с пластиковыми картами в Агинском ОСБ № 2437 (таблица 3.2).

Таблица 3.2 - Прибыльность операций с банковскими карточками в Агинском ОСБ № 2437

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В соответствии с темой  дипломной работы «Состояние платежных  систем и безналичных расчетов в  регионе и перспективы развития на примере Забайкальского края»  было проведено исследование и анализ современного состояния и перспектив развития платёжных систем на основе банковских карт в Забайкальском крае.

В ходе исследования была подтверждена актуальность темы дипломной работы, что развитие экономики любого государства  сегодня невозможно без высоко эффективной  платежной системы и использования современных платежных механизмов..

При исследовании применялись  как общенаучные, так и специальные  методы: метод сбора, обработки и  обобщения информации, метод синтеза, анализа и сравнения.

Подводя итоги проделанной  работы можно сделать следующие выводы.

Платежная система России состоит из двух относительно самостоятельных  системно значимых сегментов:

- платежная система Банка  России;

- частная платежная система.

Частная платежная система  включает в себя следующие системы  расчетов кредитных организаций: внутрибанковские системы расчетов; системы расчетов через корреспондентские счета кредитных организаций, открытые друг у друга; системы расчетов через расчетные небанковские кредитные организации.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое место в платежной системе России. Помимо того, что Банк России является участником и оператором платежной системы, он координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг деятельности частных платежных систем, определяя основные принципы их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг.

Анализируя  современное состояние платежной системы забайкальского края и России в целом, можно отметить, что в целом свидетельствует об увеличении количества совершаемых операций, а также о совершенствовании способов их осуществления.

Платежные инструменты

Зешность носителя платежных инструментов:

• бумажные;

•• дискеты;

• электронные  импульсы

11

Возмездность  или безвозмездность платежей

Возмездные  — в возмещение полученных товаров, финансовых инструментов, оказанных  услуг; безвозмездные — трансферты — в порядке исполнения государственных расходов, а также другие платежи без получения соответствующего возмещения

12

Наличие гарантии платежа

Гарантированные платежи:

• векселями;

• чеками;

• аккредитивами; негарантированные платежи:

• поручениями  на списание средств по обязательствам (исполнительным листам, бюджету, внебюджетным фондам и т.п.), помещенными в картотеку № 2 к счету при отсутствии средств;

• платежными требованиями

13

Наличие промежуточных звеньев (посредников) в расчетах

Без участия  посредников - прямые расчеты между плательщиком и получателем; с участием посредников - транзитные расчеты

14

Риски в расчетах

Правовой риск - неопределенность правовых условий  проведения расчетов; риск неликвидности - отсутствие возможности удовлетворить  требования кредитора в установленные или оговоренные сроки (риск задержки платежа); кредитный риск - отсутствие возможности удовлетворения требования кредитора в полном объеме (риск неполучения платежа вообще); системный риск - отказ одного из участников расчетов выполнить свои обязательства; приводит к аналогичным отказам со стороны других участников;

Риски в расчетах

межсистемный  риск - вероятность распространения  риска между взаимосвязанными платежными системами; временной риск — обусловлен разницей в часовых поясах мест проведения расчетов; операционный риск - сбои в работе оборудования или ошибки служащих; риск мошенничества - возможность предпринять действия, носящие криминальный характер, например умышленно изменить реквизиты платежных инструментов или незаконно получить деньги

15

Очередность платежей -последовательность списания средств  с расчетных, текущих и других счетов (кроме ссудных счетов и  счетов по зачету) при наличии нескольких срочных и просроченных платежей и недостаточности средств для их погашения

Установлена Гражданским кодексом, частью второй, ст. 855

16

Величина платежей

Оптовые (крупные) платежи; розничные (мелкие) платежи

Приложение 2

Структура платежной  системы России

Приложение3

Направление платежей и совершение расчетов по счетам клиентов в платежной системе Банка России

 пластиковые  (дебетные, кредитные карточки);

Информация о  работе сельскохозяйственных потребительских  кредитных кооперативах Агинского  Бурятского округа Забайкальского края

Система сельскохозяйственных кредитных кооперативов округа включает в настоящее время: 38 сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов, 2 кредитных потребительских кооператива граждан, 1 кредитный потребительский кооператив; 1 кредитный кооператив второго уровня, который объединяет 40 кооперативов первого уровня; и ревизионный союз сельскохозяйственных кооперативов Агинского Бурятского округа «Единство».

За 5 с половиной лет  работы кредитными кооперативами округа выдано всего 18 тысяч займов на сумму 960 млн.руб. Членами кооперативов являются 6600 владельцев ЛПХ. Паевой фонд кредитных кооперативов составляет 18,8 млн.руб. По состоянию на 01 января 2012 года портфель займов кредитных кооперативов составил 252 млн.руб. 
В основном заемные средства используются на покупку кормов, молодняка скота, поросят, ГСМ, мини-тракторов китайского и тракторов отечественного производства, микрогрузовиков, запасных частей, на строительство надворных построек, животноводческих стоянок и другие цели.

В рамках бизнес-проектов владельцами  ЛПХ и предпринимателями реализуются такие интересные проекты как выращивание кормовых культур для скотопоголовья населения (Ортуй), организация пункта искусственного осеменения для коров частного сектора (Таптанай, Алханай, Сахюрта), приобретение племенных жеребят (Орловский, Хара-Шибирь), приобретение племенных верблюдов (Сагаан-Уула), приобретение овец Агинской породы (Орловский), создание столярной мастерской (Дульдурга), организация станции техобслуживания машин (Зуткулей), создание цеха по производству мясных полуфабрикатов (Урдо-Ага) и другие.

Эти примеры говорят о  том, что на селе есть масса видов  деятельности, способных приносить  устойчивые доходы и прибыль. 
Следует привести пример по использованию заемных средств в условиях кооперации между ЛПХ и коллективным хозяйством. Чабан-арендатор колхоза «Дружба» Дашиев Ринчин ежегодно пользуется займами в кооперативе «Мир» для покрытия затрат па содержание гурта овец. В условиях арендных отношений с колхозом работают с 2006 года. Вместе с супругой присматривают за 336 овцематками. В 2006 и 2007 годах ими было получено в кооперативе на покрытие расходов для производства продукции 100 и 160 т.р. В 2009 году на 75 т.р. заемных средств для заготовки сена приобретена сенокосилка. Заемные средства погашаются своевременно за счет полученной продукции. За целевое использование заемных средств он также получает федеральную и региональную субсидию на возмещение процентов.

Ярким примером умелого и  правильного использованиями заемных  средств является ЛПХ Белякова Виктора  Витальевича, который воспользовался услугами своего кооператива 4 раза. В первый раз в 2007 году на 120 тыс.руб. закупил телят и поросят для увеличения поголовья скота и получения доходов. После своевременной уплаты полученного займа, в 2009 году на 80 тыс.руб. запасся необходимым количеством кормов. В 2010 году на следующие 50 тыс.руб. заемных средств купил косилку, и в том же году, после очередного погашения займа, на 200 тыс.руб. приобрел трактор МТЗ-50.

С помощью заемных средств  кооперативов членами кооперативов проведены в прошедшем году более 100 разных мероприятий (свадьбы, юбилеи, торжества и др.), оплачены средства за обучение студентов и за лечение. В результате чего, сохранены более 1000 голов КРС.

К наиболее развитым можно  отнести кооперативы «Рассвет»  и «Помощь» п.Могойтуй, «Хара-Шибирь» с.Хара-Шибирь, «Нива» с.Дульдурга, «Челутай» с.Челутай, «Труд» с.Кункур, «Найдал» с.Догой, «Шанс» п. Ново-Орловский, «Бальзино» с.Бальзино, «Этигэл» с.Таптанай, «Дулэн» с.Гунэй, «Единение» с.Южный-Аргалей. 
В результате всей проделанной работы каждый рубль, задействованный в программе, сделал уже по 6 оборотов, что отразилось не только на сохранности скотопоголовья, но и па росте поголовья сельхозживотных в хозяйствах населения и на производстве продукции сельского хозяйства. Так, поголовье КРС в хозяйствах населения только за 2011 год увеличилось на 1,2 %, свиней на 7,5%, птицы на 3,1%.

Особое внимание в работе кооперативов уделяется обеспечению  своевременного возврата выданных займов. В целом возвратность в срок составляет 90-95%, невозвращенных займов нет. 
Деятельность кредитных кооперативов характеризуется значительной эластичностью и емкостью и имеет значительный потенциал совершенствования как в плане расширения и углубления основных направлений, приемов и методов работы, так и наращивания объемов ее финансирования.

Для селян нет более  доступного источника для получения  финансовых средств, чем в своих  кредитных кооперативах, учитывая сезонные потребности, небольшие суммы на срок от 3 месяцев до 1 года и оформление займа в течение 1 рабочего дня.

По расчетам, одному среднему кооперативу для нормального  эффективного функционирования, необходимо иметь в активе около 5-10 млн.руб. На данное время в обороте кооперативов в среднем по 2-5 млн.руб. Поэтому, получение кредитов с банков, является большим подспорьем кредитным кооперативам. В 2011 году кредитными ресурсами воспользовались 7 СПКК на общую сумму 4,8 млн.руб. 
В этих направлениях работы - работе по привлечению средств банков, работе по обеспечению залогом, совершенствованию работы кредитных кооперативов, состоит основная задача отдела агропромышленного комплекса Администрации Агинского Бурятского округа, всех кредитных кооперативов.

В Сибири и на Дальнем  Востоке, на огромной территории от Урала, к сожалению, в свое время не была поддержана идея создания кредитных кооперативов на селе. В Агинском Бурятском автономном округе, наоборот, этот проект получил поддержку власти, и сейчас он является действенным инструментом реализации бизнес-планов на селе. 
 
По информации начальника отдела АПК Управления развития территории Администрации Агинского Бурятского округа Жаргалмы Жаргаловой, в округе функционирует 38 сельскохозяйственных кооперативов, два кредитных потребительских кооператива граждан, кредитный кооператив второго уровня, ревизионный союз сельхозкооперативов. За пятилетку с небольшим «сельскими банками» выдано 18 тыс.займов на сумму 960 млн.руб. В кооперативы входит более 6,5 тыс. владельцев ЛПХ. Паевой фонд превысил 18 млн. 800 тыс.руб. Кредитный портфель на начало 2012 года составил 260 млн.рублей. 
 
К наиболее эффективным относятся кооперативы «Рассвет», «Помощь» п.Могойтуй, «Хара-Шибирь», «Нива» с.Дульдурга, «Челутай», «Труд» с.Кункур, «Найдал» с.Догой, «Шанс» п.Новоорловск, «Бальзино», «Этигэл» с.Таптанай, «Дулэн» с.Гунэй и южно-аргалейское «Единение». 
 
Средства, вовлеченные в программу, сделали в среднем шесть оборотов, что позволило сельским подворьям увеличить поголовье КРС на 1,2 проц., свиней на 7,5 проц., птицы на 3,1 проц. 
 
В большинстве своем селяне дорожат доверием кооперативов, и поэтому возвратность кредитов составляет 90-95 проц. Повысился статус сельских потребительских кооперативов перед банками, выдавшими в 2011 году кредитных ресурсов на 4,8 млн.руб. для пополнения оборотных средств. 
 
Взаимоотношения с банками – краеугольная тема, требующая скрупулезности, настойчивости и новизны действий с обеих сторон. Ясно одно, что без пополнения оборотных средств более «длинных» кредитов невозможен выход на новый уровень развития. 
 
По экономическим расчетам, прогнозам, для расширения услуг  кооперативу на селе необходимо иметь в активе пять-десять млн.рублей. Конечно, как и во всяком деле, связанном с деньгами, тут есть задержки и невыплаты процентов и кредитов. Но каждый случай рассматривается управлением кооператива индивидуально, формируются новые приемлемые сроки возвращения денег. 
 
Одним из эффективных примеров работы по кредитованию земляков может стать деятельность СПКК «Бальзино» под руководством Константина Назарова. Кооператив входит в число лучших в Агинском округе, первый получивший кредит в «Россельхозбанке». В итоге оборотные средства превысили 4,3 млн.рублей. Выдано 162 краткосрочных и долгосрочных займа на 13,7 млн.рублей. Займы выдаются на покупку и заготовку кормов, ГСМ, приобретение скота, поросят, сельхозтехники, запчастей, навесного оборудования и т.д. 
 
В одном только селе «Бальзино» за последние годы приобретено посредством займов более 40 тракторов отечественного и иностранного производства и 55 видов сельхозоборудования и вспомогательной техники. Это для небольшого села отличный показатель. Бальзинцы действуют с расчетом и поэтапно. Характерный пример: Владимир Тарасов, имеющий ЛПХ, работающий старшим чабаном АК «Бальзино», приобрел за счет кредитного кооператива мини-трактор с косилкой (КНР) за 150 тыс.руб. Вернув деньги, взяв новый кредит в 300 тысяч, купил более мощный МТЗ-80. Механизатор Иван Клопатюк приобрел ЮМЗ-6 с режущим агрегатом, Анатолий Пылев – мини-трактор с косилкой за 170 тыс.руб. Виктор Беляков четырежды получал помощь кооператива для приобретения телят и поросят, кормов, косилки. В итоге в его активе теперь есть личный трактор МТЗ-80 за 200 тыс.рублей и крепкое подворье. Не отстает от него и Игорь Беляков, имеющий за счет займа в подворье трактор с сельхозоборудованием, свой скот и другую живность. И таких примеров много. 
 
Грамотная и рациональная деятельность СПКК «Бальзино» невозможна без учета и отчетности, которую квалифицированно ведет опытный бухгалтер Евгения Романюк. У организации есть отдельное помещение, оснащенное оргтехникой, и т.п. Делая некоторый вывод, и с этим соглашаются участники сельского кредитования, пилотный проект создания потребительских кооперативов в Аге является на сегодня действительно полезным и востребованным, важным делом. В последующем мы расскажем о деятельности других сельских кредитных кооперативов округа.