Тарифная политика страховых компаний

Введение

Специфическим товаром  страхового рынка является страховая  защита – услуга, предоставляемая  страховыми организациями. Как и  всякий товар, страховая услуга имеет  свою потребительную стоимость и  цену (денежную форму стоимости).

В условиях рыночной экономики страховой тариф как цена страховой услуги формируется под влиянием закономерностей выбора цен, из которых финансовые менеджеры страховой компании должны исходить при обосновании размера страховых тарифов. Премия, уплачиваемая страхователем, должна быть достаточной, чтобы покрыть возможные выплаты по претензиям в период страхования, учесть неоплаченные претензии, иметь источник для финансирования расходов по проведению страхования, обеспечить разумную прибыль, учесть возможную инфляцию и изменение процентных ставок, принимать во внимание конкурентные предложения. Для решения указанных задач страховой компании необходимо грамотно проводить политику установления цен на свои продукты (услуги).

Ценовая политика фирмы (в случае страховой компании - тарифная политика) представляет собой совокупность ценовых стратегий как части общей стратегии развития фирмы.

Ценовая стратегия строится с учетом факторов и методов, которых  целесообразно придерживаться при  установлении рыночных цен на конкурентные виды товаров, работ и услуг. Она ориентирует на обоснованный выбор цены (пли перечня цен) исходя из поставленной цели. Ценовая стратегия фирмы является важнейшей частью ее маркетинговой политики.

1. Понятие и  принципы построения тарифной  политики

      1.1 Понятие тарифной политики

В связи с важной ролью  страховых тарифов в деятельности страховых организаций в целом  последние разрабатывают и проводят определённую тарифную политику.

Тарифная политика — это комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщика.

Потребительная стоимость  страховой услуги состоит в обеспечении  защиты от оговоренных случайных  убытков. При наступлении страхового события страховая защита материализуется  согласно договору страхования в форме страхового возмещения, покрывающего убытки страхователя (застрахованного) в имущественном страховании, и в форме страхового обеспечения – в личном страховании.

Цена страховой услуги выражается в страховой премии, которую  страхователь уплачивает страховщику.

Цена страховой услуги, предлагаемой страховой компанией, зависит также от состояния дел  у этого конкретного страховщика, а именно: от величины и структуры  его страхового портфеля, управленческих расходов, доходов, которые компания получает от вложения временно свободных средств. Поэтому сильные в финансовом отношении компании могут позволить себе сохранять в своем портфеле относительно низкорентабельные виды страхования при наличии очень выгодных. Дело в том, что доходность различных видов страхования не может быть величиной постоянной, она зависит от фазы жизненного цикла, на которой находится данный страховой продукт. Стадии жизненного цикла конкретной страховой услуги в принципе те же самые, как и у любого другого товара введение в рынок, рост спроса, насыщение или зрелость, спад продаж и уровня прибыльности и вытеснение с рынка. Жизненный цикл страховой услуги характеризуется показателями охвата «страхового поля», т.е. рискового сообщества, И динамикой числа заключенных договоров. Когда страховое поле близко к состоянию насыщения, рост процента охвата потенциальных клиентов договорами резко замедляется. 
Цена страховой услуги достигает максимума на второй стадии жизненного цикла, на третьей стадии она стабилизируется, а на четвертой возникает необходимость ее снижения либо модификации данного вида страхования. Поскольку разнообразие страховых услуг все же меньше, чем разнообразие товаров, то конкуренция на страховом рынке носит в определенном смысле более жесткий характер. Главным средством в конкурентной борьбе является предложение новых видов страхования, отражающих возникновение новых потребностей. В частности, предлагается страхование довольно специфических рисков, например титула собственности по договорам купли-продажи недвижимости.  

1.2 Основные ценовые стратегии страховых компаний

Стратегия демпинга подразумевает установление цен на страховые продукты (услуги) ниже цен компаний-конкурентов. В результате проведения подобной стратегии страховая компания может получить прибыль ниже среднего уровня или не получить вообще. Целью демпинговой стратегии является завоевание дополнительной доли рынка, привлечение и удержание клиентов, а также уменьшение налоговых платежей в бюджет. В последнее время вследствие интеграции российского страхового рынка в мировую экономику демпинговые стратегии часто используются зарубежными страховыми компаниями, выходящими на российский рынок страховых услуг.

В страховом сообществе бурно обсуждаются итоги недавнего тендера по страхованию имущества Сбербанка. На кону стояло 1300 зданий, 10 тысяч автомобилей. В спор включились крупнейшие страховые компании - Росгосстрах, РЕСО, Ингосстрах, МАКС, СОГАЗ, РОСТРА, Военно-страховая компания (ВСК), РОСНО.

Победила в итоге ВСК. Она предложила, как считают специалисты, условия, которые лишили тендер всякого соревновательного смысла - тариф в 47 раз ниже, чем в прошлом году.

Даже с поправкой  на кризис подобное ультращадящее страхование  выглядит экономическим абсурдом. И это не частный случай. Это, похоже, тенденция.

На самом деле снижать  цены и тарифы - это нормально. Если бы не существенное "но". А именно - тарифы должны быть обоснованными. Для  этого и работают в страховании  его ключевые фигуры - актуарии и  андеррайтеры, те, кто с помощью сложных математических расчетов определяют обоснованные тарифы, фактически - ценовую ставку страхования.

Стратегия латентного (скрытого) демпинга применяется страховыми компаниями в отношении крупных клиентов. Для подобных клиентов (VIP-клиентов) могут устанавливаться особые условия страхования.

Пример. В ОАО СК «РОСНО» (далее РОСНО) застраховано достаточно много очень крупных и известных  клиентов (компаний). Они страхуют множество  объектов по различным видам страхования. Для них компания предоставляет особые условия страхования с применением скидок и проведением индивидуального андеррайтинга. Среди крупнейших клиентов РОСНО можно выделить таких как, ОАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", ОАО "МГТС", ЗАО "КОМСТАР-Директ", ОАО "АЭРОФЛОТ РОССИЙСКИЕ АВИАЛИНИИ", ООО "ТОЙОТА МОТОР", ОАО АКБ "РОСБАНК", ОАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" и т.д.

Название стратегии «Ориентация на определенный рыночный сегмент» говорит сам за себя. Применение данной стратегии требует от страховой компании выбора конкретного сегмента рынка.

 В этом случае  деление рынка на части происходит  по двум направлениям:

1) сегментирование по группам  потребителей;

2) сегментирование по характеристикам  предлагаемых услуг. При проведении  сегментации по первому признаку  страховые компании выделяют из множества потребителей потенциальных клиентов страховой компании и группируют клиентов по определенным признакам, устанавливая социально-экономические характеристики выявленных типов участников страхового рынка.

Сегментирование рынка по характеристикам предлагаемых услуг предполагает объединение страховых операций в отдельные группы. Соответственно клиентов, проявляющих интерес к одним и тем же страховым продуктам (услугам), относят к одной группе, которую в свою очередь рассматривают как единый рыночный сегмент. Сопоставление групп страховых операций с возможностями потенциальных клиентов, принадлежащих к той или иной группе страховых операций, служит основой ценообразования страховых продуктов (услуг).

Стратегия «Выход (проникновение) на рынок» используется чаще всего страховыми компаниями, которые только начинают свою деятельность, завоевывают новый рыночный сегмент. Данная стратегия направлена на то, чтобы стимулировать спрос, облегчить распространение того или иного страхового продукта (услуги).

Стратегия ассоциированного рынка связана с представлением о соизмеримости качества страховых услуг с аналогичной услугой конкурентов. В рамках стратегии ассоциированного рынка страховые компании могут ориентироваться на такие приемы ценообразования, как:

применение льготных цен;

применение гибких, эластичных цен;

применение неокругленных цен.

Пример. Часто страховые компании используют политику гибких, эластичных цен, уровень которых меняется в  зависимости от возможности клиента  торговаться и его покупательных возможностей. В большинстве случаев их используют при заключении индивидуальных сделок в зависимости от количества застрахованных объектов или людей и при наличии неоднородных объектов. Например, довольно распространенной практикой в компании РОСНО является снижение тарифных ставок в ходе переговоров в связи с индивидуальным рассмотрением характеристик объектов. Андеррайтеры тщательно изучают информацию, предоставленную клиентом, вследствие чего приходят к выводу, что риск страховых случаев оказывается меньше, чем казался на первый взгляд, следовательно, тарифы занижаются.

Стратегия «снятия сливок» рассчитана на новаторские, относительно обеспеченные слои потребителей, которые активно реагируют на демонстрационные результаты и склонны приобретать новые страховые продукты (услуги) по высоким ценам. Первоначальная продажа конкретных услуг идет по высоким ценам (значительно выше уровня издержек), а потом постепенно снижается.

1.2 Принципы построения  тарифной политики

Формируя тарифную политику, страховщик стремится реализовать обычно следующие принципы:

1. Соблюдение эквивалентности экономических отношений между страховщиком и страхователями за тарифный период (минимальный – 1 год, рекомендуемый — 5–10 лет). То есть тарифы должны рассчитываться исходя из условия равенства полученной за тарифный период нетто-премии и общей вероятной суммы страховых выплат в связи со страховыми случаями по тому или иному виду страхования, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, учитывая равенство суммарной нетто-премии с инвестиционным доходом и страховых выплат.

Если окажется, что за тарифный период суммарная величина нетто-премии превысила совокупную сумму страховых  выплат за тот же период, то это свидетельствует  о завышении страхового тарифа и  ущемлении интересов страхователей. Снижается и конкурентоспособность тарифов. Превышение общей суммы страховых выплат за тарифный период над суммарной величиной полученной нетто-премии, наоборот, несёт убытки страховщику. Тарифная ставка (размер страхового взноса) включает в себя стоимость осуществления страховых выплат по принимаемым рискам, стоимость затрат на осуществление страховых операций и стоимость отчислений, предусмотренных законодательством. В долгосрочных видах страхования жизни при ценообразовании страховых продуктов возможен учёт доходов от инвестиционной деятельности в отношении доступной для инвестирования части средств страховых взносов. При ценообразовании страховых продуктов доходы от реализации права суброгации не учитываются.

2. Принцип солидарной ответственности. Этот принцип можно сформулировать следующим образом: платят все страхователи одинаково в рамках разных страховых сумм, но выплату получают те из них, для кого наступил страховой случай.

3. В силу вероятностного характера процесса наступления страховых случаев и(или) величины страховых выплат, оценочного характера уровня расходов на ведение дела при расчёте страховых тарифов производится учёт рисков отклонений фактических показателей деятельности (объёма страховых выплат, расходов на ведение дела, инвестиционного дохода в страховании жизни) от ожидаемых, имеющих негативный для компании финансовый эффект. Для этого при тарификации используются отдельно или в комплексе механизм рисковых надбавок и механизм маржи (установление предположений о наборе показателей, определяющих составляющие страхового тарифа).

4. Набор предположений, принятых при расчёте тарифа, который называется расчётным базисом, может отличаться от наиболее вероятного ожидаемого набора предположений (оценочный базис).

5. Ценообразование осуществляется по смешанному типу — микроподход (страховая стоимость плюс нагрузка) с элементами макроподхода (учёт маркетинговой ситуации). Степень использования маркетинговых аргументов варьируется в зависимости от особенностей вида страхования.

6. Для каждого продукта существует нижняя цена и верхняя цена. Нижняя цена определяется как величина взносов, которая обеспечивает осуществление принятых на себя страховых обязательств и покрытие прямых издержек, связанных с продажей продукта, с учётом риска негативных отклонений, упомянутых в пункте 3. При этом договор страхования должен давать в среднем нулевой финансовый результат при условии соблюдения предположений оценочного базиса. Максимальная цена продукта определяется рыночными факторами. Они включают в себя стоимость аналогичных продуктов с точки зрения потребителей, величину оплаты труда агентов или брокеров за сбыт страхового продукта, степень конкуренции на данном сегменте рынка, особенности целевой группы потребителей страховой услуги, уровень и стоимость дополнительного сервиса для потребителей страховых услуг данного вида продуктов.

7. Назначение размера страховых взносов по конкретному договору страхования осуществляется на основании базовых тарифов с учётом повышающих и понижающих коэффициентов, применяемых в процессе андеррайтинга. Порядок определения поправочных коэффициентов определяется методическими документами по андеррайтингу для соответствующего вида страхования.

Учёт конкретной степени риска  наступления страхового случая при заключении договора страхования осуществляется умножением базовых тарифных ставок на повышающие или понижающие их коэффициенты. Например, изменение расстояния перевозки влияет на вероятность наступления страхового случая, так как изменяется и время действия страхования. Поэтому страховщики устанавливают коэффициенты дальности перевозки грузов. Например, для расстояния 1 000 – 2 000 км устанавливается коэффициент 1,0. Для меньших расстояний применяются понижающие коэффициенты в пределах 0,8 – 0,9, а для больших расстояний – повышающие коэффициенты в пределах 1,1 – 1,5. Предусматриваются и другие коэффициенты, учитывающие например, наличие или отсутствие охраны, сопровождающей грузы; опасность маршрутов.

8. Учёт издержек страховщика в нагрузке производится по маржинальному принципу — прямые расходы (комиссии, затраты на изготовление полиса, внесение его в базу данных, соответствующие налоги и отчисления и др.) учитываются точно, косвенные расходы (затраты на общие по страховой организации расходы, менеджмент и т.д.) учитываются добавлением маржи, определяемой с учётом складывающихся удельных расходов на договор страхования и(или) на 100 рублей страховой премии по данной программе, виду, или направлению страховой деятельности.

9. Адекватность тарифов достигается непрерывным мониторингом финансовых результатов от страховой деятельности по видам, регионам и программам, совершенствованием методов расчёта тарифов с учётом последних достижений науки и практики, периодическим углублённым актуарным анализом рисковой статистики по отдельным видам страхования, и периодическим пересмотром величины тарифов, структуры тарифных ставок.

10. Соответствие размеров страховых тарифов уровню платёжеспособности широкого круга потенциальных страхователей при одновременном обеспечении рентабельности страховых операций. Размер страхового тарифа тем меньше, чем больше количество фактически заключающих договоры страхования страхователей, а также застрахованных лиц, конкретных предметов страхования. Поэтому задача страховщика заключается в определении такого уровня тарифа, который был бы в финансовом отношении доступен максимально возможному количеству страхователей. Вместе с тем такой уровень тарифа должен приносить страховщику хотя бы небольшую прибыль от данного вида страхования.

11. Обеспечение длительного действия (стабильности) страховых тарифов данного уровня по виду (предмету) страхования. Соблюдение этого принципа позволяет страховщику формировать и сохранять широкий круг страхователей, обеспечивать стабильность в планировании, организации работы штатного и нештатного персонала, сборе страховой премии, а также поддерживать на требуемом уровне финансовую устойчивость и платёжеспособность. Неизменные размеры страховых тарифов не только удобны для страхователей в их плановых, финансовых расчётах, но и выгодны им экономически, так как обеспечивают страховую защиту их имущественных интересов без увеличения затрат на неё в течение определённого периода. Поэтому даже при уменьшении убыточности страховой суммы по виду страхования страховщики предпочитают не снижать уровень страхового тарифа, а при его неизменности увеличивают объём страховой ответственности. Увеличение же страхового тарифа считается оправданным лишь при устойчивом изменении обстоятельств, увеличивающих риск наступления страхового случая, а также при фактическом возрастании убыточности страховой суммы по объективным причинам. Но даже в этой ситуации страховщики прежде всего определяют доступность и возможность осуществления предупредительных мероприятий за счёт средств соответствующего фонда с целью уменьшения рисков наступления страховых случаев и убытков от них (при страховании жизни определяется ещё и возможность повышения доходности инвестиций). Другим способом является поиск внутренних резервов снижения расходов на ведение дела и доли нагрузки в страховом тарифе.

12. Обеспечение гибкости в установлении конкретных размеров страховых тарифов при заключении договоров страхования тех или иных предметов (объектов) страхования с присущими им и их рисковым обстоятельствам особенностям. Учёт особенностей предметов (объектов) данного вида страхования и обстоятельств проявления характерных для них рисков, осуществляется страховщиками при установлении страховых тарифов двумя способами. Во-первых, страховые тарифы по виду (подвиду) страхования устанавливаются дифференцированно в зависимости от ряда основных факторов, влияющих на вероятность наступления страховых случаев, и в границах минимального и максимального их значений для рисковых видов страхования (верхняя граница тарифной ставки определяет предельный приемлемый её уровень для страхователя, а нижняя граница – приемлемый уровень для страховщика). Во-вторых, к дифференцированным (базовым) тарифным ставкам устанавливаются повышающие и(или) понижающие их коэффициенты.

Например, базовые тарифные ставки по страхованию транспортировки  грузов рассчитываются по группам грузов (руда и каменный уголь; нефть и  нефтепродукты; металлы, прокат, металлоизделия; древесина; строительные материалы  и др.) для каждого из трёх видов ответственности страховщика («с ответственностью за все риски», «с ответственностью за частную аварию», «без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения») и применительно ко всем видам транспорта (автомобильного, железнодорожного, водного, воздушного).

2. Тарифная политика на примере СК «Росно»

      2.1 Краткая характеристика компании

Страховой рынок представляет собой совокупность экономических  отношений между субъектами страхового дела и их клиентами. Специфическим  товаром страхового рынка является страховая защита − услуга, предоставляемая страховщиками.

Страховая услуга имеет  свою потребительную стоимость и  цену.

Потребительная стоимость  страховой услуги состоит в обеспечении  страховой защиты. При наступлении  страхового случая страховая защита материализуется, согласно договору страхования, в форме страховой выплаты.

Одним из звеньев модели управления политикой страховой  компании является цена страхового обслуживания, или тарифная ставка, применяемая  при заключении конкретного вида договора страхования. Соизмеряется с величиной страхового риска, расходами страховщика на ведение дела и другими факторами.

В этой главе рассмотрим основные принципы тарифной политики на конкретной страховой компании, будут описаны некоторые ценовые стратегии, применяемые компанией, проанализирована роль андеррайтинга в бизнес-процессе построения страховых тарифов, а также на конкретном примере рассчитаем страховой тариф.

Итак, объектом исследования будет являться крупная страховая  компания, занимающая лидирующие позиции на рынке страхования, - ОАО СК «РОСНО» (далее РОСНО).

Группа компаний РОСНО  является одной из крупнейших страховых  групп в России. В нее входят универсальная страховая компания федерального уровня ОАО СК «РОСНО»  и ее дочерние компании: ОАО «РОСНО-МС», ОАО ПК «РОСНО Центр», СЗАО «Медэкспресс», ОАО «Альянс РОСНО Управление Активами» и ОДО «Allianz Украина».

Контрольным пакетом  акций РОСНО владеет Allianz New Europe Holding GMBH (100% — 1 акция), подразделение ведущего международного страховщика Allianz SE, объединяющее компании в Центральной и Восточной Европе.

Главным принципом деятельности Группы компаний РОСНО является забота о клиентах. Страховые полисы и  договоры ГК РОСНО имеют более 17 млн. человек и свыше 50 тыс. предприятий и организаций.

ОАО СК «РОСНО» создано  в 1991 г. и является одной из крупнейших российских универсальных страховых  компаний. В распоряжении ее клиентов более 130 видов добровольного и  обязательного страхования. Региональная сеть РОСНО насчитывает 88 филиалов, объединенных по территориальному признаку в 8 дирекций, и 383 агентства во всех субъектах РФ.

2.2 Тарифная  политика компании

Роль страховых тарифов  в деятельности страховой организации  исключительно велика. От них зависят  общее поступление страховой премии (взносов), финансовая устойчивость, платежеспособность и конкурентоспособность страховой организации, рентабельность страховых операций.

В связи с той ролью, которую играют страховые тарифы, РОСНО разработала определенную тарифную политику, которая включает в себя комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам (предметам) страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций страховщика.

При расчете тарифной ставки (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования  производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке (рис. 3.1).

Рис. 1. Структура страхового тарифа

ПМ – предупредительные (превентивные) мероприятия;

РВД – расходы на ведение  дела;

П – планируемая прибыль.

Нетто-ставка предназначена  для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, частных нетто-ставок.

Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой компании.

Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых  операций и включают следующие расходы  страховщика:

оплату труда штатных  и нештатных работников страховой организации;

аренду помещения;

плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;

командировочные расходы;

другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей  деятельности.

Важнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.

Определив значение нетто-ставки, к ней прибавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

Итак, в ОАО СК «РОСНО»  применяется гибкая ценовая политика построения страховых тарифов, в  основном ориентированная на определенные, так называемые, целевые сегменты.

Целевой сегмент –  один или несколько сегментов, отобранных для маркетинговой деятельности предприятия.

Преимущественно более  приемлемые тарифные ставки предоставляются  юридическим лицам, но бывают также  и определенные сегменты физических лиц.

Например, в случае страхования  транспортных средств, целевыми сегментами являются:

юридические лица, имеющие  парк более 100 авто ТС;

юридические лица, имеющие  парк более 20 ТС, которые эксплуатируются  штатными водителями компании (не сдаются в аренду, не используются как такси);

физические лица, со стажем вождения от 10 лет и возрастом  старше 45 лет.

В случае добровольного  медицинского страхования целевыми сегментами являются:

юридические лица, численностью более 100 человек, проживающие в Москве;

юридические лица, численностью более 1000 человек;

физические лица, моложе 60 лет.

Тарифная ставка может  также меняться при пролонгации  Договора. В этом случае тариф будет  определен путем применения специального коэффициента:

повышающего, в случае большой убыточности компании или физического лица;

понижающего, в случае безубыточности компании или физического  лица;

без изменений (при незначительных убытках).

Для физических лиц тарифы могут быть снижены, если это, например, руководитель крупного клиента или партнера страховой компании. Но данный вариант является исключением.

В условиях экономического кризиса ОАО СК «РОСНО», в отличие  от многих других страховых компаний, не использовала стратегию так называемого  демпинга.

Демпинг - установление цен на страховые продукты (услуги) ниже цен компаний-конкурентов.

Это связано с тем, что крупные клиенты компании, несмотря на нестабильную ситуацию, предпочитают надежного партнера, хорошее покрытие, стабильные условия и уверенность  в получении страховой выплаты, нежели услуги так называемых «компаний-однодневок» или компаний, которые в условиях кризиса нестабильно чувствуют себя на рынке и нередко становятся банкротом.

Но, тем не менее, в  компании была разработана антикризисная  программа, которая позволила удержать существующих и привлечь новых клиентов (как юридических, так и физических лиц).

Например, в апреле 2009 года компания запустила новый продукт  страхования автотранспорта, доступный  многими страхователям – физическим лицам, с целью привлечения большего числа клиентов. По данной страховой программе существует возможность застраховать автомобиль по низким тарифам, но с применением безусловной франшизы в размере 2% от стоимости транспортного средства (размер безусловной франшизы определяет сумму, за вычетом которой производится выплата страхового возмещения), но не менее 25 000 рублей. Здесь можем уверенно сказать, что применяется ценовая стратегия «проникновения на рынок», основанная на использовании экономии за счет роста масштабов производства.

2.3 Роль андеррайтинга  в бизнес-процессе построения  страховых тарифов компании 

Процедуру страхования  ОАО СК «РОСНО» можно представить  состоящей из отдельных бизнес-процессов: маркетинг, разработка страховых услуг, продажа, андеррайтинг, сопровождение  договора, урегулирование убытков. На практике эти процессы смешиваются, повторяются, но, тем не менее, можно выделить их последовательность (см. рис. 3.2).

В российской финансовой практике еще не сложилась общепринятая терминология андеррайтинга. Дословно underwriting переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, то есть принятие решения. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.

Цель андеррайтинга  – отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля по виду страхования и в целом посредством приема на страхование объектов определенного рода и уклонения от приема на страхование других объектов. Андеррайтер (в пределах своих полномочий) или страховщик вправе отказать в приеме на страхование наиболее рискованных объектов, когда вероятность страховой выплаты и уровень убытка настолько велики, что уже не могут рассматриваться как случайное событие.