Центральный Банк РФ: сущность и функции

Введение

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность  экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это  не повод забывать об их проблемах  и потребностях, которые нужно  решать и обеспечивать. Только таким  путем можно создать благоприятные  условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов

В настоящее время деятельность Центрального Банка РФ приобретает  огромное значение, поскольку от его  эффективного функционирования и правильно  выбранных методов, посредством  которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а  также укрепление позиций на международном  рынке.

Исследование теоретических основ  функционирования и рассмотрение операций, осуществляемых Центральным Банком РФ стали основной целью данной работы.

В соответствии с указанной целью  были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть сущность и структуру Центрального банка России.

2. Выявить и охарактеризовать основные функции Центрального банка России.

3. Охарактеризовать основные операции, проводимые ЦБ РФ.

Актуальность выбранной темы заключается  в том, что Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром  кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика, и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать.

1 Сущность и структура Центрального Банка РФ.

Центральный банк - центральное  звено денежно-кредитной системы  любого государства, он сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского  учреждения и государственного ведомства. Центральный банк наделен правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования  денежного обращения и валютного  курса, хранения золотых и валютных резервов.

Центральный Банк России в  пределах полномочий, предоставленных  ему Конституцией Российской Федерации  и федеральными законами, независим  в своей деятельности от федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления. Они не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России по реализации законодательно закрепленных за ним  функций и полномочий, а также  принимать решения, противоречащие законодательству о нем. Закон о  Центральном банке предусматривает  и реальный механизм защиты Банка  России от вмешательства в его  деятельность [2].

Основным источником ресурсов Центрального банка РФ являются средства на счетах, эмиссия банкнот и монет. Банк России перечисляет в федеральный  бюджет 50% балансовой прибыли. Оставшаяся прибыль направляется Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения.

Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции  по осуществлению управления денежно-кредитной  системой страны, а с другой стороны, юридическим лицом, которое может  вести предпринимательскую деятельность.

Полномочия Банка России установлены в Федеральном законе «О Центральном Баке РФ (Банке России)». В соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а так же государственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручительства.

Ключевым элементом правового  статуса Центрального банка Российской Федерации является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает  как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного  обращения. Он не является органом государственной  власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся  к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Функции и полномочия, предусмотренные  Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим  лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах [1].

Согласно закону, Центральный  банк разрабатывает и проводит во взаимодействии с Правительством Российской Федерации единую государственную  денежно-кредитную политику.

Основными инструментами  и методами денежно-кредитной политики Центрального банка являются:

1) процентные ставки по  операциям Банка России;

2) нормативы обязательных  резервов, депонируемых в Банке  России (резервные требования). Нормативы  обязательных резервов не могут превышать 20 % обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов;

3) операции на открытом  рынке (купля-продажа Банком России  казначейских векселей, государственных  облигаций и прочих государственных  ценных бумаг, краткосрочные операции  с ценными бумагами с совершением  позднее обратной сделки);

4) рефинансирование банков (кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет  векселей);

5) валютное регулирование  (купля-продажа Банком России  иностранной валюты на валютном  рынке для воздействия на курс  рубля и на суммарный спрос  и предложение денег);

6) установление ориентиров  роста денежной массы;

7) прямые количественные  ограничения (установление лимитов  на рефинансирование

8) проведение кредитными  организациями отдельных банковских  операций.

Центральный банк РФ представляет собой единую централизованную систему  с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Высший орган Банка  России – Совет директоров. Это  коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею.

Совет директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает  единую государственную денежно-кредитную  политику и обеспечивает ее выполнение. К его полномочиям также отнесены:

• изменения ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических нормативов;
• определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;
• другие решения по вопросам, имеющим большое значение как для Банка России, так и для банковской системы страны.

Решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало  большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет  и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.

В настоящее время в  Центральном банке Российской Федерации  функционируют следующие структурные  подразделения:

• Сводный экономический департамент;
• Департамент исследований и информации;
• Департамент наличного денежного обращения;
• Департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России;
• Департамент регулирования расчетов;
• Департамент бухгалтерского учета и отчетности;
• Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций;
• Департамент банковского регулирования и надзора;
• Главная инспекция кредитных организаций;
• Департамент операций на финансовых рынках;
• Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках;
• Департамент финансового мониторинга и валютного контроля;
• Департамент платежного баланса;
• Департамент методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
• Юридический департамент;
• Департамент полевых учреждений;
• Департамент информационных систем;
• Департамент кадровой политики и обеспечения работы с персоналом;
• Финансовый департамент;
• Департамент внутреннего аудита и ревизий;
• Департамент международных финансово-экономических отношений;
• Департамент внешних и общественных связей;
• Административный департамент;
• Главное управление недвижимости Банка России;
• Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России;
• Главное управление безопасности и защиты информации.

Основными задачами Центрального Банка РФ являются регулирование  денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России [3].

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Определив цели деятельности Банка России, рассмотрим функции, которые  Банк выполняет для осуществления  этих целей.

2 Функции ЦБ РФ

Функция центрального банка  – это его деятельность как  отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к  другим субъектам; функции определяются как разнообразные виды деятельности, установленные законом и выполняемые  банком для реализации поставленных перед ним задач.

Поскольку с точки зрения права центральный банк как институт создается государством для выполнения только ему присущих задач, перечень функций полностью определяется федеральным законом. При этом перечень функций банка, исходя из понимания  законодателями задач, которые ставятся перед ним, может меняться (сокращаться  или расширяться).

В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает  реализацию иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти функции  можно классифицировать исходя из специфики  целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций  пять:

• функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);
• функция нормативного регулирования (нормативно-творческая);
• операционная функция;
• информационно-аналитическая функция;
• надзорная и контрольная функции.

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие  функции:

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• выступает кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Итак, в данной функции  денежно-кредитного регулирования  просматривается назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организатором налично-денежного  обращения, институтом поддержки ликвидности  коммерческих банков в случае кратковременной  необходимости у них дополнительных денежных средств, Центральный банк Российской Федерации, выполняющий  данную функцию, реализует свое назначение в экономике [6].

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция) предусматривает:

• разработку правил ведения банковских операций;
• определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;
• разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность  упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую  методическую базу, единые стандарты  деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках действующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Операционная функция  позволяет Банку России:

• осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;
• управлять своими золотовалютными резервами;
• обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимости выступать  в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям [4].

В соответствии с информационно-аналитической  функцией Банк России:

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• участвует в разработке прогноза платежного Балана страны, организует его составление;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция имеет особое значение. Без  ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование  экономического развития страны является той интеллектуальной базой, которая  дает возможность определить динамику и структуру денежно-кредитных  отношений. Сведения Банка России о  тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим  субъектам, в том числе банковскому  сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего развития.

Надзорная и контрольная  функции возлагают на Банк России:

• надзор за деятельностью банков и банковских групп;
• государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;
• регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;
• валютное регулирование и валютный контроль.

Данные полномочия позволяют  Банку России выполнять целевые  ориентиры, направленные, в том числе, на развитие и укрепление банковского  сектора страны.

3 Операции ЦБ РФ

Перечисленные выше функции  центрального банка проявляются  в его операциях, которые делятся  на пассивные - операции по созданию ресурсов банка и активные - операции по их размещению

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных  ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых  увеличиваются банковские ресурсы.

Пассивные операции - это  операции по привлечению средств. В  результате пассивных операций, суть которых сводится к получению  ссуды, банки получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка [5].

Различают следующие пассивные  операции:

- эмиссия банкнот;

- прием вкладов КБ  и казначейства;

- операции по образованию  собственного капитала;

- хранение капиталов и  резервов коммерческих банков. На  счетах Центральных банков хранятся  средства казначейства (министерства  финансов) и других правительственных  ведомств. Коммерческие банки открывают  в Центральных банках беспроцентные  корреспондентские счета и специальный  резервный счет;

- привлечение средств  из-за границы. Центральные банки  могут получать кредиты от  международных финансово-кредитных  организаций или других Центральных  банков. В ряде стран Центральные  банки прибегают к займам: выпускают  собственные долговые ценные  бумаги (облигации, векселя). Они  используются для проведения  операций на открытом рынке  и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Активные операции - операции по размещению ресурсов.

Можно выделить следующие  виды активных операций Центрального Банка РФ:

- учетно-ссудные операции  представлены двумя видами: учетные  операции и краткосрочные ссуды государству и банкам.

Учетные операции - это покупка  Центральным банком векселей у государства  и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так  как при этом происходит вторичный  учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Вложения в ценные бумаги могут осуществляться Центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных  облигаций в большинстве промышленно  развитых стран служит главной и  даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита.

- прямое кредитование  государства, т.е. предоставление  банковской ссуды, для финансирования  бюджетного дефицита. Ставка, по  которой Центральный банк предоставляет  ссуды коммерческим банкам и  переучитывает их векселя, называется  официальной учетной ставкой,  или учетной ставкой Центрального  банка;

- покупка Центральными  банками государственных облигаций  осуществляется с целью регулирования  ликвидности банковской системы,  денежной массы и курса государственных  облигаций в ходе проведения  денежно-кредитной политики. Для  увеличения ресурсов коммерческих  банков Центральные банки, в  частности, используют операции  типа репо, т.е. покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене;

- ломбардное кредитование - ссуды под залог ценных бумаг.

Краткосрочные ссуды для  поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются Центральным  банком под залог простых и  переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов [9].

Таким образом, список операций, осуществляемых Центральным банком очень велик, однако, соблюдая закон, Банк России не имеет права:

- осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензий на проведение банковских операций, и физическими лицами;

- приобретать акции кредитных и иных организаций (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России)

- проводить операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

- заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом о Банке России;

- пролонгировать предоставленные кредиты (исключение может быть сделано по решению Совета директоров).

Заключение

Таким образом, подводя итог всему  вышесказанному можно сделать следующие  выводы.

Банк России участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организации составления  платежного баланса России, способствует укреплению банковской системы России, при помощи инструментов и методов  своей денежно-кредитной политики регулирует и способствует снижению темпов инфляции и укреплению курса национальной валюты. Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Главными задачами, стоящими перед  всеми центральными банками, является поддержание покупательной способности  национальной денежной единицы и  стабильности кредитно-банковской системы  страны.

Центральный банк является проводником  государственной валютной политики, направленной на регулирование валютного  курса, помогает государству перераспределять денежные потоки между денежно-кредитной  и финансовой системами, решая, таким  образом, множество задач денежно-кредитного регулирования. Этот уникальный финансовый инструмент привилегирован и является жизненно необходимым для здоровой экономики государства.

Повышенное внимание Банк России уделяет  ряду проблем. Одна из них связана  с тем, что в последнее время  все более важную роль начинают играть специфические риски, связанные  с динамикой цен на отдельные  финансовые активы и конъюнктурой рынка  недвижимости. К высокой концентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанных сторон. В  связи с этим совершенствование  Банком России методов банковского  регулирования и надзора идет в направлении развития содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора.

Основными целями дальнейшего развития банковского сектора являются:

• повышение общеэкономической эффективности осуществляемых банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции;
• укрепление функциональной роли в экономике, повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций на внутреннем рынке по сравнению с зарубежными финансовыми организациями;
• дальнейшее укрепление устойчивости банковского сектора, усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
• предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в первую очередь для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
• развитие конкурентной среды, рыночной дисциплины и транспарентности (наличие полного, достаточного и достоверного) в деятельности кредитных организаций;
• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения.

Список использованной литературы

1. Балабанов, И. Т. Банки и банковское дело [Текст]: учебник / И. Т. Балабанов; под ред. И. Т. Балабанова. - М.: Омега-Л, 2009. - 540 с.
2. Братко, А. Г. Центральный банк в банковской системе России [Текст]: учебник / А. Г. Братко; под ред. А. Г. Братко. – М.: Спарк, 2008.- 294 с.
3. Жарковская, Е. П. Банковское дело [Текст]: учебник / Е. П. Жарковская; под ред. Е. П. Жарковской. -  М.: Омега-Л, 2010. -  523 с.
4. Колесников, В. И. Банковское дело [Текст]: учебник / В. И. Колесников; под ред. проф. В. И. Колесникова. -  М.: Финансы и статистика, 2008. - 418 с.
5. Коробова, Г. Г. Банковское дело [Текст]: учебник /  Г. Г. Коробова; под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Изд-во Сфера, 2011. - 316 с.
6. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело [Текст]: учебник / Л. П. Кроливецкая; под ред. Л. П. Кроливецкой, Г. Н. Белоглазовой. - Санкт-Петербург: Изд-во СПБ, 2012. - 360 с.
7. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / О. И. Лаврушин; под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2010.- 520 с.
8. Тавасиев, А. М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов [Текст]: учебник / А. М. Тавасиев;  под ред. А. М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 304 с.
9. Фёдоров, Б. Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах [Текст]: учебник / Б. Г. Фёдоров; под ред. Б.Г. Фёдорова. – М.:  Деньги кредит, 2011. – 178 с.
10. Чернова, Е. Г. Финансы, деньги и кредит [Текст]: учебник / Е. Г. Чернова, В. В. Иванов; под ред. Е. Г.Черновой. – М.: Велби, 2009. – 208 с.