Центральный Банк России. 2

1. Центральный банк России: сущность и история создания.

Ключевым элементом финансово-кредитной  системы любого развитого государства  сегодня является центральный банк, выступающий проводником официальной  денежно-кредитной политики.

Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства  определяется уровнем и характером развития экономических отношений.

Государственный банк Российской империи был основан «для оживления  промышленности в торговли» и  открыл свои действия 31 мая 1860 года в  соответствии с указом Александра II на основе реорганизации Государственного коммерческого банка.

3 января 1862 года был утверждён  Устав контор Государственного  банка Российской империи. Была  создана Московская контора Госбанка. Её первым управляющим был  назначен А. Н. Дюклу. Созданная контора Госбанка опиралась на традиции и клиентуру, сложившиеся ещё со времён Московской конторы Государственного банка для дворянства, учрежденного в 1754 году императрицей Елизаветой Петровной.

С момента создания Московская контора Госбанка располагалась  в усадьбе Луниных (Никитский бульвар, 12а) у Никитских ворот.

В 1894 году Московская контора  Госбанка переехала в дом в  Неглинном проезде. Это здание было создано уже специально для банка.

В 1895—1897 годы при министре финансов Витте в России была проведена  денежная реформа. Реформа установила золотой монометаллизм рубля  или свободный обмен рубля  на золото (золотой стандарт рубля). Реформа также означала девальвацию  рубля по курсу «двух третей». В результате реформы Государственный  банк получил эмиссионное право  — 29 августа 1897 года был издан указ об эмиссионных операциях Госбанка, получившего право выпуска банкнот, обеспеченных золотом. Обеспеченные золотой  наличностью кредитные билеты обменивались на золото без ограничений. Чеканились 5-рублёвые и 10-рублёвые золотые монеты.

После Октябрьской революции 1917 г. Государственный банк стал называться сначала Народным банком Российской Республики, затем — Народным банком РСФСР. 14 (27) декабря 1917 г. декретом ВЦИК «О национализации банков» в России была введена государственная монополия  на банковское дело. Все частные  и акционерные банки подлежали  слиянию с Государственным банком.

В 1919 г. в условиях военного коммунизма с натурализацией хозяйственной  жизни, внедрением безденежных расчетов между государственными предприятиями  и учреждениями и обесцениванием денег банковские функции Народного  банка РСФСР были сведены к  минимуму, в результате чего банк превратился  фактически в расчетно-кассовый орган. Деятельность Народного банка РСФСР  стала дублировать деятельность Наркомфина, который также обслуживал в основном бюджетные операции. Поэтому в конце 1919 г. филиалы Банка были реорганизованы в подотделы губернских и уездных финансовых органов, а 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Его активы и пассивы были переданы Центральному бюджетно-расчетному управлению (ЦБРУ) Наркомата финансов.

С переходом к НЭПу постановлениями ВЦИК и СНК в октябре 1921 г. банк был восстановлен под названием «Государственный банк РСФСР». Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. А в 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В 1920-е годы к зданию банка  были пристроены боковые корпуса.

13 июля 1990 года, после принятия  декларации о суверенитете России, на базе Российского республиканского  банка Госбанка СССР был учреждён  Государственный банк РСФСР. Он  был подотчётен Верховному Совету  РСФСР.

2 декабря 1990 года Верховным  Советом РСФСР был принят Закон  о Центральном банке РСФСР  (Банке России), согласно которому  Банк России являлся юридическим  лицом, главным банком РСФСР  и был подотчётен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 года был утверждён  Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчётного Верховному Совету РСФСР.

В октябре 1991 года в СССР выпущена памятная монета с изображением здания Государственного банка в  Москве.

В ноябре 1991 г. в связи  с образованием Содружества Независимых  Государств и упразднением союзных  структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в своё полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднён и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР были переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России). Несколько  месяцев спустя банк стал называться  Центральным банком Российской  Федерации (Банком России).

В течение 1991—1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчётно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

Официальной эмблемой Центрального банка стал герб России 1917 года, использовавшийся при Временном правительстве.

Банк России является юридическим  лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка  России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том  числе в международных судах, судах иностранных государств и  третейских судах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же, как и Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли  на себя такие обязательства или  если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные  организации принимают на себя такие  обязательства.

Высшим органом банка  является Совет директоров, который  руководит деятельностью банка  по реализации денежно-кредитной политики правительства. Это коллегиальный  орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета. Члены Совета директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка, который является одновременно председателем Совета директоров. Председатель банка назначается Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Президента.  Одно и тоже лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд.

Председатель банка и  члены совета освобождаются от занимаемых должностей по истечении срока полномочий, при не возможности исполнения служебных  обязанностей по состоянию здоровья, подаче заявления об отставке, совершении уголовных преступлений и нарушении  федерального законодательства в области  банковской деятельности. Банк России участвует в разработке экономической политики правительства. Председатель Банка России или один из его заместителей (по поручению Председателя) участвуют в заседаниях Правительства России.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение  среди всех юридических лиц, занятых  управлением или хозяйственной  деятельностью. Представляя орган  государственного управления, Центральный  банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка РФ. 50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.

 Основной источник  ресурсов Центрального банка  - деньги в обращении и средства  коммерческих банков. Выпуск денег  в обращение, то есть создание  ресурсов путем их эмиссии,  осуществляется в процессе кредитования  правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производиться  для закупки золота и иностранной  валюты. 
        Важнейшей функцией Центрального банка, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. 
       Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть: 
         1. металлические монеты и бумажные купюры;

2. записи на банковских счетах;

3. записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги). 
         Чтобы деньги выполняли свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм. 
Центральный банк осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам ЦБР и ЦБР не отвечает по обязательствам государства. Центральный банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. По вопросам отнесенным к его компетенции, он имеет право издавать нормативные акты, которые являются обязательными для всех юридических и физических лиц. Ежегодно Банк России отчитывается за свою деятельность перед Государственной Думой. В данный отчет входят: годовой баланс, счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка России и др.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Прибыль Центрального банка после  направления ее в различные резервы  и фонды перечисляется в доход  федерального бюджета. Кроме того, Банк России и его учреждения освобождаются  от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России.

Таким образом, Центральный  Банк действует только в рамках интересов общества, экономики и государства. ЦБ обязывается широко и регулярно информировать государство и общество о своём финансовом состоянии, состоянии денежного обращения, кредитов, иностранного капитала, государственных ценных бумаг и т.п.

2.  Цели и задачи  Центрального банка

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и  ее курса по отношению к иностранной  валютам; развитием и укреплением  банковской системы; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления  их расчетов.

Капитал центрального банка  полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты. Центральные банки по сравнению  с коммерческими банками стали  скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции  и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с  тем их сущность в принципе осталась неизменной и заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании кредитных потоков.

Какие бы функции не возлагались  на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства

Перед Центральным банком ставятся основные задачи:

• усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
• повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
• повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
• предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
• развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

 Центральный банк призван  быть:

-  эмиссионным центром  страны, т.е. пользоваться монопольным  правом на выпуск банкнот;

-  банком банков, т.е.  совершать операции не с торгово-промышленной  клиентурой, а преимущественно с  банками данной страны: хранить  их кассовые резервы, размер  которых устанавливается законом,  предоставлять им кредиты (кредитор  последней инстанции), осуществлять  надзор, поддерживая необходимый  уровень стандартизации и профессионализма  в национальной кредитной системе;

- банкиром правительства,  для этого он должен поддерживать  государственные экономические  программы и размещать государственные  ценные бумаги; предоставлять кредиты  и выполнять расчетные операции  для правительства, хранить (официальные)  золото-валютные резервы; 
главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов); 
органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. 
         Центральный банк, прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в государственном порядке.

Сегодня одним из важнейших  вопросов, стоящих перед рыночной экономикой, зарождающейся во многих странах, является вопрос структуры  центрального банка, особенно вопросы его самостоятельности, полномочий и ответственности. От выбора структуры центрального банка во многом зависят устойчивость денежной единицы, сбалансированность и надежность банковской системы, действенность платежной системы, причем последнее оказывает значительное действие на эффективность финансовой системы экономики в целом.

Цели Центрально банка:

1. защита и обеспечение  устойчивости рубля, которую он выполняет независимо от других органов государственной власти.

 БР – единственный  эмиссионный центр, орган банковского  регулирования и надзора. Совокупность  мер для осуществления регулирования  и надзора:  БР имеет право  регулировать объём денежной  массы, что способствует поддержанию  покупательской способности рубля,  путём:

• установления учётных ставок при выдаче кредитов;
• установления минимальных обязательных резервов;
• установления курса иностранной валюты по отношению к рублю (для этого ЦБ может использовать резервы иностранной валюты на межбанковских торгах.);
• выпуска купюр, обладающих средствами защиты.

2. развитие и укрепление банковской системы России;

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Таким образом, ЦБ выполняет много важных функций в экономике страны, следует отметить следующее: ЦБ РФ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности, порядок проведения банковских операций для всех банков и кредитных учреждений; он лицензирует деятельность банков, кредитных учреждений и аудиторских организаций, занимающихся аудитом банков, осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений, регистрирует эмиссию ценных бумаг банков и кредитных учреждений, ведет реестр ценных бумаг; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом и по регионам, публиковать материалы и статистику денежно-кредитных, финансовых, ценовых отношений.

3.  Функции Банка России 

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с  Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  государственную денежно - кредитную  политику;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной  власти и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими и  физическими лицами;

14) устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

Нормы, предусматривающие  функции Банка России по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, вступают в силу со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон от 08.08.2001 N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (часть 4 статьи 97 данного документа).

17) устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего денежно - кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами.

 Кроме того, в законе  отдельно выделены функции Центрального  банка в сфере наличного денежного  обращения:

1) прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение  банкнот и монеты, создание их  резервных фондов;

2) установление правил  хранения, перевозки и инкассации  наличных денег для кредитных  организаций;

3) установление признаков  платежеспособности денежных знаков  и порядка замены поврежденных  банкнот и монеты, а также их  уничтожения; 
         4) определение порядка ведения кассовых операций. 
Детальный перечень функций Банка России не противоречит международной практике работы центральных банков.

Центральный банк осуществляет свои функции посредством осуществления  банковских операций: активных и пассивных.  
         К основным пассивным операциям центральных банков относятся: эмиссия банкнот, прием вкладом коммерческих банков и казначейства, операции по образованию собственного капитала.

 К основным активным  операциям центральных банков  относятся учетно-ссудные операции, вложения в ценные бумаги, операции  с золотом и иностранной валютой. 

Рассмотрим некоторые  из функций Банка России:

1. разработка и проведение единой денежно-кредитной политики.

Главной функцией Центрального банка является разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, направленной главным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности  банковской системы и, следовательно, экономики.

Достижение этих задач  преследует цель стабильности экономического роста, низкой безработицы и инфляции. ЦБ отвечает за стабильность денежного  обращения и курса национальной валюты и в этих целях координирует свою политику с другими государственными органами. Денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов  всей экономической политики и прямо  определяется приоритетами правительства.

Взаимоотношения ЦБ и правительства  в проведении денежно-кредитной  политики четко определены. Правительство  ограничено в своих действиях  и не вмешивается в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику..

Следует отметить, что Центральный  банк - прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и  кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном  порядке и имеют следующую  классификацию: кратко- и долгосрочные инструменты, прямые и косвенные  инструменты, общие и селективные  инструменты, рыночные и нерыночные инструменты.

Ниже приводится краткая  характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики:

• Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.
• Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.
• Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
• Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.
• Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.
• Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.
• Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.
• Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.
• Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое “замораживание” процентных ставок.
• Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.
• Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.
• Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.
• Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.
• Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

2. эмиссия наличных денег и организация их обращения.

Следующей по значению функцией является эмиссия наличных денег  и организация их обращения.

В целях организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.

3. банковское регулирование и надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства - система мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.

В соответствии с ФЗ «О Центральном  банке Российской Федерации» Банк России является органом регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций. Главной целью надзорной  деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

• предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельны ми кредитными институтами);
• защищать интересы вкладчиков и кредиторов;
• не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;
• способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Конкретное содержание банковского  регулирования и надзора формируется  под воздействием ряда факторов:

• макроэкономическая ситуация в стране, состояние банковской системы;
• социально-экономические приоритеты развития общества;
• совершенство законодательной базы;
• проводимая Банком России кредитная политика;
• степень независимости Банка России от органов законодательной и исполнительной власти;
• исторически сложившиеся особенности организации банковского надзора в стране.