Введение С. 2 - 4
1. Понятие, сущность предпринимательского
риска и его классификация С. 5 - 14 1.1. Понятие риска
C. 5 - 8 1.2 Сущность предпринимательского риска
С. 8 - 11
1.3. Виды предпринимательских
рисков
С. 11 - 14 2. Управление предпринимательскими
рисками С. 14 2.1 Анализ
риска и методы его оценки
С. 15 2.2. Методы управления риском
С. 15 - 20
2.3. Способы снижения риска
С. 20 - 22 Заключение С. 23-26 Список
используемой литературы
С. 27 Приложение С. 28
Введение
Риск сопровождает нас
везде и всюду: на работе, в дороге,
на улице и даже дома. Так или
иначе, всегда рискуешь встретиться с неприятностями, попасть
в беду. Но этот неизбежный жизненный риск,
во-первых, предопределен самой жизнью,
судьбой, от которой не спрятаться, не
скрыться. С другой стороны, он обычно
невелик, особенно если человек осторожен. Другое
дело - риск предпринимателя. На такой
риск приходится идти по собственному
выбору, сознательно, преднамеренно, ибо
предпринимательство, бизнес по своей
природе связан с повышенным риском. Зная
источники и причины риска, принимая меры
предосторожности, можно уменьшить риск,
но избавиться от него целиком не представляется
возможным. В особенности обострение рисковой
ситуации связано с распространением
рыночных отношений, ибо рынок вносит
высокий уровень неопределенности, непредсказуемости
условий, последствий, результатов бизнес-сделок. Хотим
мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство,
вступая на тропу бизнеса, вращаясь в рыночной
среде, придется иметь дело с повышенным
риском, угрозой не выиграть, а потерять
в итоге сделки. И задача подлинного предпринимателя
состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо
предвидимым, ясно очерченным, гарантированным
результатом. Гарантий никто не дает, даже
страховка только ослабляет, но не снимает
риск. Более того, стремясь вообще избежать
риска, можно оказаться вне дела и без
дела. Надо не уходить от риска, а уметь
чувствовать его, оценивать, знать допустимые
пределы.
Риск в предпринимательстве
- это вероятность ущерба (убытка,
неудачи) вследствие неопределенности
результата. Предпринимательский риск
возникает при любых видах предпринимательской
деятельности, связанной с производством
и реализацией продукции, товарно-денежными
и финансовыми операциями. Опыт развития
всех стран показывает, что игнорирование
или недооценка хозяйственного риска
при разработке тактики и стратегии экономической
политики, принятии конкретных решений
неизбежно сдерживает развитие общества,
научно-технического прогресса, обрекает
экономическую систему на застой. Экономические
преобразования, происходящие в России,
характеризуются ростом числа предпринимательских
структур, созданием ряда новых рыночных
инструментов. В связи с процессами демонополизации
и приватизации государство правомерно
отказалось от роли единоличного носителя
риска, переложив всю ответственность
на предпринимательские структуры. Однако
большое число предпринимателей открывают
свое дело при самых неблагоприятных условиях.
Нарастающий кризис экономики России
в настоящее время является одной из причин
усиления предпринимательского риска,
что приводит к увеличению числа убыточных
предприятий. Избежать полностью риска
невозможно, умение управлять им- это умение
проводить границу между оправданным
и неоправданным риском в каждом конкретном
случае. На Западе, даже в относительно
стабильных экономических условиях, субъекты
хозяйствования уделяют пристальное внимание
вопросам управления рисками. В то же время,
в российской экономике, где факторы экономической
нестабильности и без того усложняют эффективное
управление предприятиями, проблемам
анализа и управления комплексом рисков,
возникающих в процессе их экономической
деятельности, уделяется явно недостаточное
внимание. Таким образом, актуальность
темы курсовой работы «Управление предпринимательскими
рисками» сомнений не вызывает. Цель данной
работы изучить особенности предпринимательских
рисков.
Для достижения
данной цели были поставлены следующие
задачи:
раскрыть понятие
и сущность предпринимательского риска;
охарактеризовать
виды предпринимательского риска;
как управлять
предпринимательскими рынками;
Работа состоит
из введения, основной части, заключения,
списка литературы и приложения.
Понятие, сущность
предпринимательского риска и его
классификация
Понятие риска
Понятие риска используется
в целом ряде наук. Исследования по анализу риска можно найти в
литературе по психологии, медицине, философии;
в каждой из них изучение риска основывается
на предмете исследования данной науки
и, естественно, опирается на собственные
подходы и методы. Такое разнообразие
направлений исследования риска объясняется
многоаспектностью этого явления. В экономической
науке по существу отсутствуют общепризнанные
теоретические положения о предпринимательском
риске, фактически не разработаны методы
оценки риска применительно к тем или
иным производственным ситуациям и видам
предпринимательской деятельности, отсутствуют
рекомендации о путях и способах уменьшения
и предотвращения риска. Хотя следует
отметить, что в последние годы появились
научные работы, в которых при рассмотрении
вопросов планирования, экономической
деятельности коммерческих организаций,
соотношения спроса и предложения затрагиваются
вопросы риска, такие, как: «Риски в современном
бизнесе», Практически все определения предпринимательского
риска, выработанные в теории, в том или
ином виде содержат указание на наступление
неблагоприятных имущественных последствий
в виде несения расходов, убытков. Так,
В. А. Копылов под предпринимательским
риском понимает осознанный выбор субъектом
предпринимательской деятельности одного
из альтернативных вариантов поведения
в рискованой ситуации, характеризующееся
неопределенностью исхода и вероятностью
наступления неблагоприятных имущественных
последствий, выражающихся в расходах,
которое данное лицо должно будет произвести
для восстановления нарушенного права,
а также в неполучении доходов, которые
это лицо получило бы при обычных условиях
гражданского оборота, если бы его право
не нарушалось [9. c.6]. Данное определение,
на наш взгляд, не отражает всего спектра
ситуаций, возникающих в процессе реализации
рисковой деятельности предпринимателя.
Так, утверждается, что последствия рисковых
действий выражаются в необходимости
покрытия расходов или же в неполучении
доходов в связи с нарушением прав субъекта.
В такой ситуации полностью
игнорируется возможность имущественного ущерба,
возникшего вследствие случайных событий,
не связанных с нарушением субъективных
прав, риску которых также подвержены
предприниматели.
Таким образом, под предпринимательским риском следует
понимать возможность как положительных,
так и отрицательных отклонений от ожидаемых
результатов, инициирующих изменения
в имущественной сфере предпринимателя,
причинно-следственно связанных с наступление
события в рамках его предпринимательской
деятельности, вызванного воздействием
объективных факторов внешней среды либо
поведением самого предпринимателя или
его контрагентов. Данное определение,
на наш взгляд, в полной мере отражает
сущность предпринимательского риска
как признака предпринимательской деятельности,
упоминаемого в статье 2 Гражданского
кодекса.
Анализ многочисленных
определений риска позволяет
выявить основные моменты, которые
являются характерными для рисковой
ситуации, такие, как:
случайный характер события,
который определяет, какой из возможных
исходов реализуется на практике;
наличие альтернативных
решений;
известны или можно
определить вероятности исходов
и ожидаемые результаты;
вероятность возникновения
убытков;
вероятность получения
дополнительной прибыли. Таким образом,
категорию «риск» можно определить
как опасность потенциально возможной, вероятной
потери ресурсов или недополучения доходов
по сравнению с вариантом, который рассчитан
на рациональное использование ресурсов
в данном виде предпринимательской деятельности.
Другими словами, риск - это угроза того,
что предприниматель понесет потери в
виде дополнительных расходов или получит
доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Хотя последствия риска чаще всего проявляются
в виде финансовых потерь или невозможности
получения ожидаемой прибыли, однако риск
- это не только нежелательные результаты
принятых решений. При определенных вариантах
предпринимательских проектов существует
не только опасность не достичь намеченного
результата, но и вероятность превысить
ожидаемую прибыль. В этом и заключается
предпринимательский риск, который характеризуется
сочетанием возможности достижения как
нежелательных, так и особо благоприятных
отклонений от запланированных результатов.
Под предпринимательским понимается риск,
возникающий при любых видах предпринимательской
деятельности, связанных с производством
продукции, товаров и услуг, их реализацией;
товарно-денежными и финансовыми операциями;
коммерцией, а также осуществлением научно-технических
проектов. Риск составляет объективно
неизбежный элемент принятия любого хозяйственного
решения в силу того, что неопределенность
- неизбежная характеристика условий хозяйствования.
В экономической литературе часто не делается
различий между понятиями риск и неопределенность.
В действительности первое характеризует
такую ситуацию, когда наступление неизвестных
событий весьма вероятно и может быть
оценено количественно, а второе - когда
вероятность наступления таких событий
оценить заранее невозможно. В реальной
ситуации решение, принимаемое предпринимателем,
почти всегда сопряжено с риском, который
обусловлен наличием ряда факторов неопределенности,
заранее не предвиденных. Для понимания
природы предпринимательского риска фундаментальное
значение имеет связь риска и прибыли.
Адам Смит в Исследованиях о природе и
причинах богатства народов отмечал, что
достижение даже обычной нормы прибыли
всегда связано с большим или меньшим
риском. П. Хейне в своей работе Экономический
образ мышления отмечает, что прибыль возникает по
причине неопределенности, в отсутствие
которой все, относящееся к получению
прибыли, было бы широко известно, все
возможности ее получения были бы полностью
использованы и, следовательно, прибыли
везде равнялись бы нулю. Таким образом,
при отсутствии неопределенности любые
расхождения между выручкой и издержками
будут устранены в процессе конкуренции,
и прибыль станет равной нулю. Предприниматель
проявляет готовность идти на риск в условиях
неопределенности, поскольку наряду с
риском потерь существует возможность
дополнительных доходов. И. Шумпетер в
книге Теория экономического развития
(Исследование предпринимательской прибыли,
капитала, процента и цикла конъюнктуры) пишет
о том, что если риски не учитываются в
хозяйственном плане, тогда они становятся
источником, с одной стороны, убытков,
а с другой - прибылей [ 13, с.275 ] Можно выбрать
решения, содержащие меньше риска, но при
этом меньше будет и получаемая прибыль.
Сущность предпринимательского
риска
Как показывает опыт, существует объективная
причина появления рисков при
осуществлении предпринимательской
деятельности, так как заранее нельзя
просчитать влияние всех факторов на конечные
результаты деятельности фирмы, а в процессе
осуществления намеченной деятельности
многие факторы могут непредсказуемо
изменяться. Поэтому предприниматель
может нести потери на всех стадиях жизненного
цикла фирмы, на всех этапах воспроизводственного
процесса. В учениях классиков экономической
теории особо подчеркивается мысль, что
предпринимательство - это рисковая деятельность.
Известно, что получение прибыли предпринимателю
не гарантировано, вознаграждением за
затраченные им время, усилия и способности
могут оказаться как прибыль, так и убытки. Предпринимательский
риск имеет объективную основу из-за неопределенности
воздействия внешней среды по отношению
к предпринимательской фирме. Внешняя
среда включает объективные экономические,
социальные, политические и другие условия,
в рамках которых осуществляет свою деятельность
предприниматель и к изменению которых
он вынужден приспосабливаться. Неопределенность
ситуации для предпринимателя предопределяется
тем, что она зависит от множества переменных,
контрагентов и лиц, поведение которых
не всегда можно предсказать с приемлемой
точностью. Сказывается также и отсутствие
четкости в определении целей, критериев
и показателей их оценки (сдвиги в общественных
потребностях и потребительском спросе,
появление технических и технологических
новшеств, изменение конъюнктуры рынка,
непредсказуемые природные явления). Предпринимательство
всегда сопряжено с неопределенностью
экономической конъюнктуры, которая вытекает
из непостоянства спроса-предложения
на товары, деньги, факторы производства,
из многовариантности сфер приложения
капиталов и разнообразия критериев предпочтительности
инвестирования средств, из ограниченности
знаний об областях бизнеса и коммерции
и многих других обстоятельств. Возникновение
предпринимательского риска - это, по сути
дела, оборотная сторона экономической
свободы предпринимателей, своеобразная
плата за нее. Свободе одного предпринимателя
сопутствует одновременно и свобода других
предпринимателей, следовательно, по мере
развития рыночных отношений в нашей стране
будут усиливаться неопределенность и
предпринимательский риск. Таким образом,
устранить неопределенность настоящего
и будущего в предпринимательской деятельности
весьма сложно, так как неопределенность
является элементом объективной действительности,
поэтому риск присущ предпринимательству
в любой сфере деятельности. Каким же образом
определить предпринимательский риск?
Ведь без правильного понимания сущности
риска невозможно дать рекомендации по
его анализу и учету в предпринимательской
деятельности. Понятие риска используется
в ряде наук. Право рассматривает риск
в связи с нарушением правовых норм. Теория
катастроф применяет данный термин для
описания аварий и стихийных бедствий.
В последнее время исследования по анализу
рисков можно найти в литературе по психологии,
медицине, философии, в каждой из них изучение
риска основывается на предмете исследования
данной науки и, естественно, опирается
на собственные подходы и методы. Такое
разнообразие направлений исследования
риска объясняется многоаспектностью
этого явления. Предпринимательский риск
в большей степени (зависимости) связан
с понятием неопределенности осуществления
предпринимательской деятельности за
определенный период времени, выражающейся
в не достижении намеченных конечных результатов
(прибыли, дохода), в возникновении непредвиденных
затрат всех факторов производства (ресурсов),
сверх заранее планируемых для достижения
поставленной цели. Можно ли считать наступление
риска и его последствий только объективной
закономерностью развития предпринимательства
вообще, а отдельных видов предпринимательской
деятельности - в частности? Видимо, нельзя.
Ведь на возникновение предпринимательского
риска и его последствий (как негативных,
так и позитивных) оказывает влияние множество
факторов, причин, условий осуществления
предпринимательской деятельности. Предпринимательский
риск является объективной категорией,
так как возникает под воздействием непредвиденных
заранее причин, в то же время его появление
отражается на практической деятельности
самого предпринимателя. Предпринимательский
риск, следовательно, можно понимать как
экономическую категорию, количественно
(да и качественно) выражающуюся в неопределенности
исхода намеченной к осуществлению предпринимательской
деятельности, отражающей степень неуспеха
(или и успеха) деятельности предпринимателя
(фирмы) по сравнению с заранее планируемыми
результатами.
Виды предпринимательских рисков
Сложность классификации
предпринимательских рисков заключается
в их многообразии. С риском предпринимательские
фирмы сталкиваются всегда при решении
как текущих, так и долгосрочных
задач. Существуют определенные виды
рисков, действию которых подвержены все без исключения организации,
но наряду с общими, есть специфические
виды риска, характерные для определенных
видов деятельности: так, банковские риски
отличаются от рисков в страховой деятельности,
а последние в свою очередь от рисков в
промышленном производстве. [8, c. 37]. В экономической литературе, посвященной
проблемам предпринимательства, нет четкой
системы классификации предпринимательских
рисков. Существует множество подходов
к классификации риска. Определенный интерес
представляет классификация предпринимательского
риска И. Шумпетером, который выделяет
два вида риска:
- риск, связанный с возможным техническим провалом производства, сюда же относится также опасность потери благ, порожденная стихийными бедствиями;
- риск, сопряженный с отсутствием коммерческого успеха.
С риском предприниматель сталкивается
на разных, этапах своей деятельности,
и, естественно, причин возникновения
конкретной рисковой ситуации
может быть очень много. Обычно
под причиной возникновения подразумевается
какое-то условие, вызывающее неопределенность
исхода ситуации. Для риска такими источниками
являются: непосредственно хозяйственная
деятельность предприятия, деятельность
самого предпринимателя, недостаток информации
о состоянии внешней среды, оказывающей
влияние на результат предпринимательской
деятельности. [4. c. 105] Исходя из этого следует различать:
риск, связанный с хозяйственной
деятельностью;
риск, связанный
с личностью предпринимателя; риск,
связанный с недостатком информации о
состоянии внешней среды. В связи с тем,
что вероятность возникновения последнего
риска обратно пропорциональна тому, насколько
предпринимательская фирма информирована
о состоянии внешней среды по отношению
к своей фирме, он наиболее важен в современных
условиях хозяйствования. Риск, связанный
с личностью предпринимателя, определяется
тем, что все предприниматели обладают
различными знаниями в области предпринимательства,
различными навыками и опытом ведения
предпринимательской деятельности, различными
требованиями к уровню рискованности
отдельных сделок. По сфере возникновения
предпринимательские риски можно подразделить
на внешние и внутренние. (Приложение1). Источником
возникновения внешних рисков является
внешняя среда по отношению к предпринимательской
фирме. Предприниматель не может оказывать
на них влияние, он может только предвидеть
и учитывать их в своей деятельности. Источником
внутренних рисков является сама организация.
Эти риски возникают в случае неэффективного
менеджмента, ошибочной маркетинговой
политики, а также в результате внутрифирменных
злоупотреблении. [6, c.115] С точки зрения
длительности во времени риски можно разделить
на кратковременные и постоянные. К группе
кратковременных относятся те риски, которые
угрожают предприятию в течение конечного,
известного отрезка времени, например,
транспортный риск, когда убытки могут
возникнуть во время перевозки груза,
или риск неплатежа по конкретной сделке.
К постоянным рискам относятся те, которые
непрерывно угрожают деятельности организации
в данном географическом районе или в
определенной отрасли экономики, например,
риск неплатежа в стране с несовершенной
правовой системой или риск разрушений
зданий в районе с повышенной сейсмической
опасностью. Все предпринимательские
риски можно также разделить на две большие
группы в соответствии с возможностью
страхования: страхуемые и нестрахуемые.
Следует выделить еще две большие группы
рисков: статистические (простые) и динамические
(спекулятивные). Особенность статистических
рисков заключается в том, что они практически
всегда несут в себе потери для предпринимательской
деятельности. При этом потери для предпринимательской
фирмы, как правило, означают и потери
для общества в целом. В отличие от статистического риска динамический
риск несет в себе либо потери, либо прибыль
для предпринимательской фирмы. Поэтому
их можно назвать «спекулятивными». [8, c.228]
Далее мы проанализируем
сущность следующих рисков:
Политический риск — это возможность возникновения убытков
или сокращения размеров прибыли организации,
являющихся следствием государственной
политики.
Технический риск определяется степенью
организации производства, проведением
превентивных мероприятий (регулярной
профилактики оборудования, мер безопасности),
возможностью проведения ремонта оборудования
собственными силами предпринимательской
фирмы.
Производственный риск связан с
производством продукции, товаров
и услуг; с осуществлением любых
видов производственной деятельности,
в процессе которой предприниматели сталкиваются
с проблемами неадекватного использования
сырья, роста себестоимости, увеличения
потерь рабочего времени, использования
новых методов производства.
Коммерческий риск — это риск,
возникающий в процессе реализации
товаров и услуг, произведенных или купленных
предпринимателем.
Под финансовым понимается риск, возникающий
при осуществлении финансового
предпринимательства или финансовых
сделок, исходя из того, что в финансовом
предпринимательстве в роли товара
выступают либо валюта, либо ценные бумаги,
либо денежные средства.
Отраслевой риск — это вероятность
потерь в результате изменений в
экономическом состоянии отрасли
и степенью этих изменений как
внутри отрасли, так и по сравнению
с другими отраслями.
Инновационный риск — это вероятность
потерь, возникающих при вложении предпринимательской
фирмой средств в производство новых товаров
и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого
спроса на рынке [2, c. 75].
Управление предпринимательскими
рисками
Управление риском является
сложным процессом, что обосновано
сложностью самой системы управления,
которая состоит из двух связанных
между собой подсистем: управляемой
и управляющей. Управляемая подсистема
представляет собой объект управления
(риск, рисковые вложения капитала, отношения,
которые возникают в процессе реализации
риска и т.п.), а управляющая -- субъект управления,
т.е. специальную группу людей, которая
посредством различных приемов и способов
управленческого воздействия осуществляет
функционирование хозяйственного субъекта
в условиях риска[10].
Анализ риска
и методы его оценки
Риск, которому подвергается
предприятие, - это вероятная угроза
разорения или несения таких
финансовых потерь, которые могут
остановить все дело. Поскольку вероятность неудачи присутствует всегда, встает
вопрос о методах снижения риска. Для ответа
на этот вопрос необходимо количественно
определить риск, что позволит сравнить
величину риска различных вариантов решения
и выбрать из них тот, который больше всего
отвечает выбранной предприятием стратегии
риска. При анализе риска обычно используются
допущения, предложенные известным американским
экспертом Б. Берлимером:
потери от риска независимы
друг от друга;
потеря по одному направлению
деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому,
за исключением форс-мажорных обстоятельств;
максимально возможный
ущерб не должен превышать финансовых
возможностей участника.
Методы управления
риском
В ходе разработки стратегии
предприятия концепция приемлемого риска реализуется в виде двухстадийного
комплекса процедур «оценки» и «управления
риском». Оценка риска - это совокупность
регулярных процедур анализа риска, идентификации
источников возникновения риска, определения
возможных масштабов последствий проявления
факторов риска и определения роли каждого
источника в общем профиле риска данного
предприятия. Оценка риска стратегии предприятия
строится на всестороннем (научном, техническом,
технологическом, хозяйственном, маркетинговом,
социальном и т.п.) изучении предприятия
и среды его функционирования как источников
риска, анализе внешних и внутренних факторов
риска, составление цепочек развития событий
при действии тех или иных факторов риска,
определении показателей оценки уровня
риска, а также на установлении механизмов
и моделей взаимосвязи показателей и факторов
риска. Управление риском включает в себя
разработку и реализацию экономически
обоснованных для данного предприятия
рекомендаций и мероприятий, направленных
на уменьшение уровня риска до приемлемого
уровня. Управление риском опирается на
результаты оценки риска, техникотехнологический
и экономический анализ потенциала и среды
функционирования предприятия, действующую
и прогнозируемую нормативную базу хозяйствования,
экономико-математические методы, маркетинговые
и другие исследования. Объектом оценки
и управления риском здесь являются стратегические
решения предприятия, стратегический
план, содержащий ряд утверждений относительно
будущего развития внешней по отношению
к предприятию среды, рекомендаций по
образу действий руководства и коллектива
предприятия, прогнозных высказываний
о реакциях на планируемые стратегические
мероприятия потребителей продукции,
поставщиков сырья, конкурентов и др. В
реальных хозяйственных ситуациях, в условиях
действия разнообразных факторов риска
могут использоваться различные способы
снижения уровня риска, воздействующие
на те или иные стороны деятельности предприятия.
Многообразие применяемых в хозяйственной
практике промышленных предприятий методов
управления риском можно разделить на
четыре типа:
методы уклонения от
риска;
методы локализации
риска;
методы распределения
риска;
методы компенсации
риска-
Методы уклонения от
риска наиболее распространены в
хозяйственной практике. Этими методами
пользуются предприниматели, предпочитающие
действовать наверняка, не рискуя. Руководители
этого типа отказываются от услуг ненадежных
партнеров, стремятся работать только
с убедительно подтвердившими свою надежность
контрагентами - потребителями и поставщиками,
стараются не расширять круг партнеров
и т.п. Хозяйствующие субъекты, придерживающиеся
тактики «уклонения от риска», отказываются
от инновационных и иных проектов, уверенность
в выполнимости или эффективности которых
вызывает хотя бы малейшие сомнения. Так,
банки, придерживающиеся «безрисковых
стратегий», выдают кредиты только под
конкретное обеспечение, т.е. под залог
недвижимости или высоко-ликвидного товара
и т.п. Методы локализиции риска используют
в тех сравнительно редких случаях, когда
удается достаточно четко и конкретно
вычленить и идентифицировать источники
риска- Выделив экономически наиболее
опасный этап или участок деятельности,
можно сделать его контролируемым и таким
образом снизить уровень финального риска
предприятия. Подобные методы давно применяют
многие крупные производственные компании,
например, при внедрении инновационных
проектов, освоении новых видов продукции,
коммерческий успех которых вызывает
большие сомнения. Методы распределения
риска представляют собой более гибкие
инструменты управления. Один из основных
методов заключается в распределении
общего риска путем объединения (с разной
степенью интеграции) с другими участниками,
заинтересованными в успехе общего дела-
Предприятие имеет возможность уменьшить
уровень собственного риска, привлекая
к решению общих проблем в качестве партнеров
другие предприятия и даже физические
лица. Для этого могут создаваться акционерные
общества, финансово-промышленные группы;
предприятия могут приобретать акции
друг друга или обмениваться ими, вступать
в различные консорциумы, ассоциации,
концерны. В некоторых случаях бывает возможным
распределение общего риска по времени
или по этапам реализации некоторого долгосрочного
проекта или стратегического решения. К
этой же группе методов управления риском
относятся различные варианты диверсификации:
• диверсификация деятельности, понимаемая
как увеличение числа используемых или
готовых к использованию технологий, расширение
ассортимента выпускаемой продукции или
спектра предоставляемых услуг, ориентация
на различные социальные группы потребителей,
на предприятия разных регионов и т.п.,
• диверсификация рынка сбыта, т.е. работа
одновременно на нескольких товарных
рынках, когда неудача на одном из них
может быть компенсирована успехами на
других;
• диверсификация закупок сырья и материалов
предполагает взаимодействие со многими
поставщиками, позволяя ослабить зависимость
предприятия от его «окружения», от ненадежности
отдельных поставщиков сырья, материалов
и комплектующих; Аналогичные диверсификационные
приемы снижения риска возможны и применительно
к другим направлениям деятельности или
элементам стратегии предприятия. Методы
компенсации риска - еще одно направление
борьбы с различными угрожающими ситуациями,
связанное с созданием механизмов предупреждения
опасности. По виду воздействия эти методы
относят к упреждающим методам. Эти методы,
как правило, более трудоемки, требуют
обширной предварительной аналитической
работы, от полноты и тщательности которой
зависит эффективность их применения. К
наиболее эффективным методам этого типа
относится использование в деятельности
предприятия стратегического планирования. Разновидностью
этого метода можно считать прогнозирование
внешней экономической обстановки. Суть
этого метода заключается в периодической
разработке сценариев развития и оценке
будущего состояния среды хозяйствования
для данного предприятия, в прогнозировании
поведения возможных партнеров или действий
конкурентов, изменений в секторах и сегментах
рынка, на которых предприятие выступает
продавцом или покупателем и, наконец,
в региональном и общеэкономическом прогнозировании. Разумеется,
эти прогнозы немыслимы без отслеживания
текущей информации о соответствующих
процессах. Поэтому важный и эффективный
метод - «Мониторинг социально-экономической
и нормативно-правовой среды». Существенным
подспорьем здесь может стать информатизация
предприятия - приобретение актуализируемых
компьютерных систем правовой и нормативно-справочной
информации, подключение к сетям коммерческой
информации, например, с помощью сети Интернет,
проведение собственных прогнозно-аналитических
исследований, заказ соответствующих
услуг консультационных фирм и отдельных
консультантов и т.п. Полученные в результате
данные позволяют уловить новые тенденции
во взаимоотношениях хозяйствующих субъектов,
заблаговременно подготовиться к нормативным
новшествам, предусмотреть необходимые
меры для компенсации потерь от изменения
правил ведения хозяйственной деятельности,
«на ходу» скорректировать тактические
и стратегические планы. Метод «создание
системы резервов» очень близок к страхованию,
но сосредоточенному в пределах самого
предприятия. В этом случае на предприятии
создаются страховые запасы сырья, материалов
и комплектующих, резервные фонды денежных
средств, формируются планы их развертывания
в кризисных ситуациях, не задействуются
свободные мощности, устанавливаются
как бы впрок новые контакты и связи. Предприятие,
решившее реализовать в качестве средств
борьбы с риском метод активного целенаправленного
маркетинга, должно «агрессивно» формировать
спрос на свою продукцию. Для этого используются
различные маркетинговые методы и приемы:
сегментация рынка, оценка его емкости;
организация рекламной кампании, включая
всестороннее информирование потенциальных
потребителей и инвесторов о наиболее
благоприятных свойствах продукции и
предприятия в целом; анализ поведения
конкурентов, выработка стратегии конкурентной
борьбы, разработка политики и мер управления
издержками и т.п.
Способы снижения
риска
Деятельность предприятия, так или иначе,
связана с риском. Задачей руководства
предприятия является снижение степени
риска. Для этого используются, различны
способы: диверсификация, страхование,
лимитирование, резервирование средств
на покрытие непредвиденных расходов,
распределение риска, получение больше
информации о предстоящем выборе и результатах. . Диверсификация - это распределение
капиталовложений между разнообразными
видами деятельности, результаты которых
непосредственно не связаны. Предприятие,
неся убытки по одному виду деятельности,
может получить прибыль за счет другой
сферы деятельности. Диверсификация позволяет
повысить устойчивость предприятия к
изменениям в предпринимательской среде.
Оптимальным считается одновременное
финансирование 10-15 проектов, что позволяет
рассредоточить риск. В резерве для возможных
дополнительных выплат на более поздних
этапах развития того или иного предприятия
фирма держит 10-20% суммы фонда. Для дальнейшего
снижения риска практикуется совместное
финансирование проектов силами нескольких
частных фирм «рискового капитала». Страхование - это передача
определенных рисков страховой компании.
Для снижения степени риска используются
имущественное страхование и страхование
от несчастных случаев. Имущественное
страхование может иметь следующие формы:
страхование риска подрядного строительства,
страхование оборудования, страхование
грузов и др. Страхование от несчастных
случаев включает: страхование общей гражданской
ответственности и страхование профессиональной
ответственности. Широко используется
и такой вид страхования, как хеджирование - страхование
цены товара от риска либо нежелательного
для производителя падения, либо невыгодного
для потребителя увеличения. По целям
и технике проведения операции хеджирование
делятся на хеджирование продажей, т.е.
заключение производителем или товаровладельцем
фьючерсного контракта с целью страхования
от снижения цены при продаже в будущем
товара, либо уже имеющегося в наличии,
либо еще не произведенного, но предусмотренного
к обязательной поставке в определенный
срок; хеджирование покупкой, т.е. заключение
потребителем или продавцом фьючерсного
контракта с целью страхования от увеличения
цены при покупке в будущем необходимого
товара. Лимитирование предполагает
установление лимита, т.е. определенных
сумм расходов, продажи товаров в кредит,
сумм вложения капитала и т.п. Резервирование средств
на покрытие непредвиденных расходов
предполагает установление соотношения
между потенциальными рисками и размерами
расходов, необходимых для преодоления
последствий этих рисков. Такой способ
снижения рисков обычно используют при
выполнении различных проектов. В общем
случае резерв используется для финансирования
дополнительных работ, компенсации непредвиденных
изменений материальных и трудовых затрат,
накладных расходов и других затрат, возникающих
в процессе осуществления проекта. Распределение
риска предполагает разделение риска
между участниками проекта. Рост размеров
и продолжительности инвестирования,
внедрение новых технологий, высокая динамичность
внешней среды увеличивает риск проекта. Способом
разделения риска являются операции факторинга. В практике
зарубежных банков развитие факторинговых
операций связано главным образом с потребностью
отдельных поставщиков в ускоренном получении
платежей, которые представляются сомнительными.
Как правило, в этих ситуациях имеет место
риск неуплаты претензий плательщиком
вообще. Банк, выкупивший, такие претензии
у поставщика в этом случае может понести
убытки. Операции факторинга относятся
к операциям повышенного риска. Размер
комиссионного вознаграждения зависит
как от степени риска (от уровня «сомнительности»
выкупаемого долга), так и от длительности
договорной отсрочки. В некоторых случаях
он доходит до 20% от суммы платежа. Любое
управленческое решение принимается в
условиях, когда результаты не определены
и информация ограниченна. Следовательно,
чем полнее информация, тем больше предпосылок
сделать лучший прогноз и снизить риск.
Стоимость полной информации рассчитывается
как разность между ожидаемой стоимостью
какого-нибудь мероприятия (проекта приобретения),
когда имеется полная информация, и ожидаемой
стоимостью, когда информация неполная.
