МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

      ЛИГА  РАЗВИТИЯ НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ

      ОБЩЕСТВО  ВОЗРОЖДЕНИЯ РОССИИ (ИТАЛИЯ) 

      НОУ ВПО «ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ»

      ЯРОСЛАВСКИЙ ФИЛИАЛ 
 

      КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

      ПО  ДИСЦИПЛИНЕ

      «ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО. ОСОБЕННАЯ ЧАСТЬ» 

      ТЕМА: «ВЕКСЕЛЬ И ВЕКСЕЛЬНЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ» 
 

      Научный руководитель

      Преподаватель:

      Жданова Е. Ф.

      Выполнил  студент 4 курса

      Юридического  факультета

      Группы  ЮЗС-41,зачетная книжка №4080

      Григорьева  Марина Олеговна 
 
 
 
 
 
 

      Ярославль,2010г

      СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………..3

ПОНЯТИЕ ВЕКСЕЛЯ…………………………………………5

СУЩНОСТЬ ВЕКСЕЛЯ  КАК ФИНАНСОВОГО          ИНСТРУМЕНТА………………………………………………10

КЛАССИФИКАЦИЯ ВЕКСЕЛЯ……………………………..12

ФОРМЫ ВЕКСЕЛЯ……………………………………………15

ПЛАТЕЖ ПО ВЕКСЕЛЮ…………………………………….16

ПОГАШЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ…………………………………….17

ДОМИЛЯЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ…………………………………..18

АКЦЕПТ………………………………………………………..19

ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЯ………………………………………….24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………25

СИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………….30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

        Исторически вексель – первая форма ценной бумаги в хозяйственной жизни общества. Вексель издавна применялся как удобное средство для оформления расчетных отношений, в качестве средства платежа, а также как средство получения кредита, предоставляемого продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Поэтому вексель является действенным рыночным инструментом, обеспечивающим исполнение обязательств и своевременный возврат долгов.

     Первоначально отношения между  участниками вексельных операций  были доверительными, но со временем  приобрели характер юридических  обязательств. С развитием и усложнением  товарно-денежных отношений вексель  постепенно превращался в универсальный кредитно-расчетный инструмент, с помощью которого оформляются различные кредитные отношения: он выполняет функцию кредитных денег, средства платежа, объекта совершения различных сделок (купли-продажи, учета, залога и т.д.).

      В России вексель появился  благодаря торговым отношениям  с немецкими купцами, в конце  XVII в. в форме переводного или заемного письма. 

     Особенностью внутреннего российского  вексельного оборота являлось  преобладание простых векселей  с небольшим количеством передаточных  надписей, что объясняется тем  обстоятельством, что вексель  преимущественно использовался  как средство кредитования, а  не инструмент расчетов. В России  развитие векселя, как и других  финансовых инструментов прервалось  в 1917 году. Но во время НЭПа  вексель был восстановлен в  своих правах, но лишь с тем,  чтобы быть бесславно отмененным  в 1930 году. Но переход экономики  "развития социализма" привел  к восстановлению векселя.

      Затем многие десятилетия векселя  использовался лишь во внешнеторговых  сделках и лишь с начала 90-х  годов этот действенный финансовый  инструмент вернулся в российский  хозяйственный оборот.

      В 1993 –1994 г.г. многие коммерческие  банки и финансовые инвестиционные  организации объявили об эмиссии  векселей. Векселя этих учреждений  получили признание в качестве  достаточно надежного и ликвидного  средства кредитования и сохранения  денег.                                Российские коммерческие банки  сегодня – наиболее открытые  и надежные участники вексельных  операций, выступающие одновременно  в качестве векселедателей и  активных операторов вексельного  рынка. Этому в значительной  степени способствует усиление  контроля и регулирование вексельных  операций со стороны Центробанка  РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПОНЯТИЕ ВЕКСЕЛЯ 

          Согласно ст.143 ГК РФ вексель является ценной бумагой. Ценная бумага удостоверяет имущественные права. Вексель является  разновидностью долгового обязательства, дающего бесспорное право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на  который он выписан.¹ То есть вексель удостоверяет право векселедержателя на денежную сумму, обозначенную в данном финансовом инструменте. Так появляются три участника вексельных отношений:

1) ремитент (векселедержатель) – владелец векселя,  имеющий право на платеж по  векселю.

2) трассант (векселедатель) – лицо, выдавшее  вексель.

3) трассат  (плательщик).

     Отношение этих трех сторон  оформлялось документом , который  служил, с одной стороны, удостоверением личности ремитента, как лица, которому в определенном месте должен быть произведен платеж, с другой же стороны - он имел доказательства его права требования.

Приняв вексель  к платежу и превратившись  в акцептанта, трассат становится главным должником по векселю.

         Посредством векселя, как расчетно-кредитного инструмента можно гасить взаимные долги по цепочке дебиторов и кредиторов, спасать оборотные средства, обеспечивать целевое использование кредита и т.д.

Вексель, являясь  средством оформления кредита в  товарной форме, способствует увеличению скорости оборота, уменьшению потребности в кредитных ресурсах и денежных средствах в целом, позволяет хозяйственным субъектам использовать денежные средства в собственных целях.

       Вексель принадлежит к разряду  ордерных ценных бумаг. Согласно  ст.146 ГК РФ ордерная ценная  бумага выписывается на определенное  лицо, которое может осуществить  соответствующее право не только  самостоятельно, но и назначить  своим распоряжением другое управомоченное  лицо. Передача векселя осуществляется  способом, характерным для всех  ордерных ценных бумаг, путем  совершения на нем передаточной  надписи ― индоссамента (п. 3 ст. 146 ГК РФ). Количество индоссаментов  не ограничивается, то есть каждый  новый векселедержатель может  передать вексель дальше, следовательно,  вексель является ценной бумагой,  обладающей свойством повышенной  оборотоспособности. Свойство сравнительно  легко переходить из рук одного  держателя в руки другого, определяет  высокое значение векселя в  гражданском обороте.  Но не  только обозначенное свойство  определяет значение ценных бумаг,  в первую очередь, векселей, в  гражданском обороте.  Права нового  держателя векселя, который приобрел сам его добросовестно, за стоимость, не зависят от прав предыдущего владельца, не обременены пороками, которые могут быть присущи правам этого лица, и потому защищены от всех возражений должника по отношению к первоначальному кредитору»²

Вексель отличается повышенной надежностью. Индоссат, то есть лицо, совершившее передаточную надпись, несет ответственность  не только за действительность права, но и за его осуществление. При  этом ответственность перед векселедержателем  несут все лица, совершившие передаточные надписи. Индоссамент должен быть непрерывным, простым и ничем не обусловленным. Он помещается на самом векселе или на аллонже (присоединенному к векселю листе).

Существует  несколько видов индоссамента:

- Полный индоссамент – переносит на нового держателя все права, связанные с векселем. Индоссамент должен быть только полным.

- Частичный индоссамент – переносит на нового держателя векселя лишь часть прав, связанных с векселем. Частичный индоссамент не допускается.

- Бланковый индоссамент – не содержащий указание лица, в пользу которого он сделан, или состоящий из подписи индоссанта. Превращает именной вексель в вексель на предъявителя.

-  Именной индоссамент – содержащий указание лица, в пользу которого он сделан.

- Безоборотный индоссамент – совершаемый с оговоркой "без оборота на меня", снимающий ответственность с векселедателя по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю.

- Оборотный индоссамент – совершаемый без оговорки "без оборота на меня".

- Индоссамент с оговорками – индоссамент может содержать оговорки "на инкассо", "как доверенному", "валюта к поручению", имеющий ввиду простое поручение провести операции по векселю, "валюта в обеспечение", "валюта в залог", имеющие ввиду залог векселя.

Индоссат  может в этом случае индоссировать  вексель только в порядке препоручения, т.е. с аналогичными оговорками.

- Индоссамент без оговорок – не содержащий вышеуказанных оговорок, дающий право индоссировать вексель в обычном порядке.

- Препоручительский индоссамент – совершаемый с целью передачи векселя лицу, которое по поручению индоссата проведет те или иные операции по векселю.

       Ценная бумага должна составляться в строго определенной законом форме и иметь все необходимые реквизиты. Форма и реквизиты векселя определяются в Положении о переводном и простом векселе. Отсутствие обязательных реквизитов или несоответствие ценной бумаги установленной для нее формы влечет ее ничтожность (п. 2 ст. 144 ГК РФ) «Дефект формы векселя влечет за собой его недействительность без предварительного признания этого факта со стороны суда». То есть вексель будет ничтожен. Таким образом, отсутствие в документе любого из обязательных вексельных реквизитов лишает его силы векселя.

Существует  свойство публичной достоверности  ценных бумаг. Оно проявляется в  том, что Законом ограничен круг тех оснований, опираясь на которые  должник вправе отказаться от исполнения лежащей на нем обязанности. Согласно п.2 ст.147 ГК РФ отказ от исполнения требований по ценной бумаге не допускается, то есть должник не может оспорить ценную бумагу со ссылкой на отсутствие основания  возникновения обязательства либо на его недействительность. Данное правило, относительно векселей, выражается в принципе абстрактности вексельного обязательства: не принимается во внимание, по каким причинам был выдан или передан вексель, то есть желало ли лицо, выдавшее или передавшее вексель, уплатить долг, или уплатить за товар и т.п., и, следовательно, не могут быть принимаемы во внимание как возражения против векселя ссылки на то, что долг в действительности не существовал, услуги или товары в действительности не получены и т.п. Допускаются лишь возражения по формальным основаниям, в частности, ссылка на пропуск срока представления векселя к исполнению, либо оспаривание со ссылкой на его подделку или подлог.

Главный отличительный  признак ценной бумаги в том, что  для реализации выраженного в  этом документе имущественного права  обязательным условием является предъявление законным владельцем самой ценной бумаги. Утрата ценной бумаги влечет за собой, как правило, невозможность реализации закрепленного ею права. Однако, вексель  относится к категории ордерных ценных бумаг, восстановление прав по которым, в случае их утраты, производится судом (ст. 148 ГК РФ).

Статья 149 ГК РФ закрепляет возможность использования  бездокументарной формы ценных бумаг. Имели место попытки ввести в  обращение бездокументарные простые  векселя (Постановлением Федеральной  комиссии по ценным бумагам и фондовому  рынку от 21 марта 1996 года было утверждено Положение об обращении бездокументарных простых векселей на основе учета  прав их держателей), однако, установление бездокументарной формы векселей не согласуется с требованиями Единообразного закона о простом и переводном векселе. Позднее, с принятием Федерального закона «О переводном и простом векселе», было установлено правило, согласно которому вексель (и простой и  переводный) может быть составлен  только на бумажном носителе (ст. 4 ФЗ «О переводном и простом векселе»).³

В соответствии со ст. 128 ГК РФ ценные бумаги относятся  к объектам гражданских прав и  попадают в категорию имущества, то есть они могут выступать самостоятельным  объектом гражданско-правовых договоров  об отчуждении, а также иметь реальную рыночную цену. В качестве вещи вексель  может свободно отчуждаться различными способами, обременяться залогом. 
 
 
 

Сущность  векселя как финансового  инструмента. 

       Главной функцией векселя является расчет. В сущности, позволяя векселедателю рассчитываться, выпускать векселя в обращение, вексель выступает как средство расчетов, т.е. заменяет деньги, важнейшей функцией которых является то, что они могут быть средством обращения.

Деньги в  части заменили бартер, натуральный обмен, отделив акт продажи от акта покупки, – вексель в части заменил деньги, отделив акт платежа от акта получения денег.

Второй функцией денег является выступление их мерой  стоимости. Общество считает удобным использование денежной единицы в качестве масштаба для соизмерения относительной ценности благ и ресурсов.

        Это имеет очевидные преимущества. Благодаря денежной системе нам надо выражать цену каждого продукта через другие продукты. И снова вексель являет собой следующую ступень: он аккумулирует в себе эту функцию денег, выражая собой стоимость того или иного товара в денежном выражении, но избавляя нас от процесса пересчета, перевода, хранения денег, являясь универсальным средством платежа.

Кроме того, в каждой стране обычно устанавливается  своя мера стоимости. В США мерой стоимости является доллар, в Германии – марка, в России – рубль. Вексель помогает не только вести расчеты, но и обменивать деньги. Средство обмена – самая древняя функция векселя. Ради нее он собственно и был рожден в далекой средневековой Италии.

Векселем  являлось письмо, с просьбой об обмене векселя (данного в одной стране и обеспеченного одной валютой) на деньги (в другой стране и в другой валюте).

       Следующая функция денег – деньги как средство накопления, сохраняемый после продажи товаров и услуг, и обеспечивающий его владельцу покупательную способность в будущем⁴. Вексель полностью выполняет и эту функцию. Он сохраняет деньги векселедателю, позволяя вместо наличных денег выпускать вексель, а наличные деньги использовать в обороте, наращивая капитал, т.е. снова вексель более приемлем и выгоден – он является  не только средством сохранения денег, но и способствует их приумножению.

      Таким образом, получается, что вексель выполняет все функции денег, являясь к тому же средством платежа и обязательством.

В российской империи банки не выпускали векселей, а выпускали кредитные билеты (по сути, то же самое) с правом неограниченного "размена" банкнот на золото. По существу, во всех цивилизованных странах при первых выпусках бумажных денег  и до наших дней они регулируются вексельными законами.

       Итак, вексель выступает как деньги, помогает отсрочить платеж, вместе  с ним и уплату налогов. На  базе вексельного оборота возникают кредитные деньги, выпускаемые банком – эмиссионером и поддерживаемые его авторитетом. Вексель с успехом выступает средством расчета, мерой стоимости и средством накопления.  
 
 
 
 
 
 
 

КЛАССИФИКАЦИЯ ВЕКСЕЛЕЙ 

        Класс векселей достаточно многообразен, они отличаются по эмитенту, обслуживаемым сделкам и субъекту, получаемому оплату.

По признаку эмитента различают:

- казначейские  векселя – краткосрочные долговые  обязательства, выпускаемые правительством  страны обычно при посредничестве  Центрального банка со сроком  погашения, как правило, от 90 до 180 дней;

- частные  векселя – эмитируются корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками.

       Вексель может обслуживать чисто  финансовые и товарные сделки. Финансовый вексель отражает отношение займа денег векселедателем у векселедержателя под определенные проценты. Посредством финансового векселя осуществляется выдача кредита, перечисление в бюджет налогов, получение бюджетного финансирования, заработной платы, обмен валюты и т.п.

Разновидностями этого финансового векселя являются:

- дружеский вексель – выдается одним лицом другому без намерения векселедателя произвести по нему платеж, а лишь с целью изыскания денежных средств путем взаимного учета этих векселей в банке. Обычно дружескими векселями (на равные суммы, сроки) встречно обмениваются два реальных лица, находящиеся в доверительных отношениях, для того, чтобы потом учесть или отдать под залог в банке, получив под него реальные деньги, или совершить платеж за товары.

- бронзовый вексель – это вексель, за которым не стоит реальная сделка, нет никакого реального финансового обстоятельства, при этом хотя бы одно лицо, участвующее в сделке является вымышленным. Цель такого векселя – получить под  него деньги в банке либо использовать для погашения долгов по реальным товарным сделкам или финансовым обязательствам.

Бронзовые и дружеские векселя возникают  при затруднительном финансовом положении "кредитора" или при  проведении им мошеннической операции. Такие векселя фальсифицируют денежный оборот, провоцируя налоговые неплатежи.

В основе товарного  векселя лежит сделка по купле-продаже. В этом качестве может выступать, с одной стороны, как орудие кредита, а с другой стороны – выполнять функции расчетного средства, многократно переходя из рук в руки и обслуживая вместо денег многочисленные акты купли-продажи товаров.

- простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или по его приказу другому лицу. В простом векселе с самого начала участвуют два лица: 1) векселедатель, который сам обязуется уплатить по выданному векселю; 2) векселедержатель, которому принадлежит право на получение платежа по векселю.

- переводной вексель - письменный документ,  содержащий безусловный приказ векселедателя платежнику уплатить определенную сумму денег в определенное время и в определенном месте векселедержателю или по его приказу другому лицу. Векселедатель обязует оплатить вексель некоторое лицо, а сам становится гарантом платежа. Векселедатель называется трассантом, а плательщик – трассатом. В переводном векселе изначально участвуют не два, как в простом, а три лица: 1) векселедержатель, переводящий платеж на трассата; 2) векселедержатель, имеющий право на получение платежа у трассата; 3) трассат, являющийся плательщиком по векселю.

На практике предпочтение отдается переводному  векселю, т.к. при наличии на нем  сразу двух подписей – векселедателя и трассата (акцептанта) – гарантии платежа по векселю повышаются, и последний кредитор может приобрести вексель при меньшей степени риска операции. Таким образом, чаще всего появление переводимого векселя связано с появлением товарной сделки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Форма векселя.

    Вексель является письменным документом. Чтобы  иметь юридическую силу, он должен быть составлен в соответствии с определенными правилами. Как письменный документ, вексель обладает рядом обязательных реквизитов. Простой вексель имеет следующие реквизиты:

    1. Наименование "Вексель", выраженное  на том языке, на котором  составлен документ.

    2. Простое и ничем не обусловленное  обязательство уплатить определенную  сумму.

    3. Указание срока платежа.

    4. Указание места платежа.

    5. Наименование того, кому или по  приказу кого платеж должен  быть совершен.

    6. Указание дат и места составления  векселя.

    7. Подпись векселедателя.

Переводной  вексель имеет свои обязательные реквизиты:

    1) Наименование "Вексель", включенное  в текст документа, выраженное на том языке, на котором составлен документ.

    2) Простое и ничем не обусловленное  обязательство уплатить определенную  сумму.

    3) Наименование того, кто должен  платить по векселю (платежника).

    4) Указание срока платежа.

    5) Указание места платежа.

    6) Наименование того, кому или по  приказу кого должен быть совершен  платеж.

    7) Указание даты и места составления  векселя.

    8) Подпись векселедателя.

Платеж  по векселю.

    В силу того, что одной из самых  привлекательных сторон векселя  является его платежеобеспеченность, особенно хочется сказать о платеже по векселю.

    Платеж  по векселю имеет существенные отличия, которые обуславливаются самой природой векселя. Платеж должен быть сделан не первоначальному кредитору, а векселедержателю, т.к. при возможности индоссирования векселя, только это последнее лицо является полноправным владельцем ценности, представляемой векселем.

    Для платежа вексель должен быть предъявлен должнику кредитором в установленный срок, таким образом, видоизменяется общее предписание о платеже, требующее, чтобы должник доставил кредитору нужную сумму.

    В случае отсутствия должника в месте  платежа, а так же в случае несостоятельности  должника в данный момент времени, платеж может быть сделан за него простым лицом.

    Неуплата  по предъявленному векселю ведет  к протесту: не предъявление и отсутствие протеста ведет к потере векселем его силы.

    Векселедатель не имеет права отказаться и от частичной оплаты по векселю в  интересах вторично ответственных по векселю сторон, хотя, в принципе, вексель должен быть оплачен полной суммой.

    Нормальный  процесс вексельного обращения  завершается оплатой векселя в срок и, оплачивая вексель, плательщик освобождает себя от вексельного обязательства.

    В условиях взаимной ответственности  по вексельному платежу можно  быть уверенным, что именно вексель  – то, что нужно предприятиям для обеспечения непрерывного процесса производства и оплаты за поставленные товары и оказанные услуги.

    Погашение векселя.

    В обусловленный срок векселедержатель должен предъявить его к платежу. Платеж может быть совершен полностью  или частично. Отказ в платеже (или даже в акцепте) должен быть удостоверен публично, путем совершения акта протеста в неплатеже (или в неакцепте). Протест должен быть совершен уполномоченным представителем государства по установленной форме. 

    Инкассирование  векселей.

    Банки часто выполняют поручения векселедержателей  по получению платежей по векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратиться должнику. Если нет, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.

    Путем этих операций банки могут сосредоточить  на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное пользование. Вместе с тем, они довольно прибыльны, т.к. за инкассо взимается определенная плата.

    Они выгодны и для клиента, поскольку  банки благодаря тесным взаимоотношениям между собой могут исполнять  поручения клиента быстрее и  дешевле, клиент так же освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей к платежу, что требовало затрат значительно больших, чем комиссионные банка. 
 
 
 

    Домициляция векселей.

    Домициляция это проставление на векселе оговорки о том, что он подлежит оплате третьим лицом (домицилиантом). Такая оговорка проставляется на векселе векселедателем. Если домицилиант в ней не указан, он может быть назван плательщиком при акцепте. Содержащие подобную оговорку векселя называются домицилированными. Домицилированный вексель предъявляется к оплате домицилианту, который не является ответственным по векселю лицом, а лишь своевременно оплачивает вексель за счет плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства либо получившего таким образом кредит.