Виды и описание международных банковских расчетов

Введение

Деятельность современного банка немыслима без автоматизации  всех направлений его деятельности. Успешное функционирование банка связано  с интенсивным расширением его  деятельности, происходящим за счет увеличения как объема операций, так и спектра услуг, предоставляемых клиентам. Если до какого-то момента функционирование банка в режиме ручной обработки информации может поддерживаться за счет экстенсивных методов развития (например, расширения штатов и аппарата управления), то на определенном этапе деятельность банка, осуществляемая вручную, либо неизбежно выходит из-под контроля, либо банк становится не в состоянии реагировать на ситуацию на рынке. Автоматизация повышает эффективность работы банка, обеспечивает более высокую надежность безошибочной обработки документов за счет сочетания различных видов автоматического и визуального контроля, а также дает возможность получения в любой момент времени общей картины деятельности и текущего состояния банка.

Автоматизированная система  обеспечивает более качественное принятие решений, связанных с банковским риском при выдаче кредитов, инвестиций и ценных бумаг, за счет специальных  процедур обработки всей имеющейся  в системе информации. Использование  автоматизированной системы позволяет  значительно повысить качество обслуживания клиентов банка, что особенно важно  в условиях реальной конкуренции.

Наконец, в условиях становления  рыночных механизмов, нестабильности законодательной базы и высоком  уровне инфляции только использование  гибкой и быстро перенастраиваемой  системы автоматизации банковских операций может обеспечить конкурентоспособность  банка.

1. Виды и описание международных банковских расчетов

В системе расчетов между  различными контрагентами и хозяйствующими субъектами находят свое воплощение практически все виды экономических  отношений в обществе. Межбанковские  расчеты опосредуют и различные  виды внешнеэкономических связей, возникающих  в процессе экспорта-импорта товаров (услуг).

Для осуществления платежей и обслуживания клиентов, банки по поручения друг друга устанавливают  между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями (банками) об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. При этом банки открывают друг у друга счета «ЛОРО - НОСТРО». В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.

Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора. Счет «НОСТРО» - это счет нашего банка в банке-корреспонденте, счет «ЛОРО» - счет банка-корреспондента у нашего банка. На этих счетах отражается взаимный зачет поручений банков. Установление прямых корреспондентских отношений между банками обуславливает и возможность проведения прямых переводов, а не через РКЦ (расчетно-кассовые центры).

Экспортно-импортные операции в виде банковских переводов производятся в соответствии с такими нормативными документами, как:

Федеральный Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г.

Инструкция Внешэкономбанка  N 1 от 25. 12. 85. «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам».

Коммерческие банки проводят международные расчеты по поручению  своих клиентов-предприятий и  организаций-участников внешнеэкономической  деятельности в трех общепринятых формах:

банковский перевод;

инкассо;

аккредитив.

Выбор конкретной формы, в  которой будут осуществляться расчеты  по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон.

Применяемые формы международных  расчетов отличаются по доле участия  КБ в их проведении: минимальна доля участия банков при банковском переводе (выполнение платежного поручения клиента), более значительна по инкассо (контроль за передачей, пересылкой товарораспорядительных документов и выдачей их плательщику  в соответствии с инструкциями доверителя) и максимальна доля участия банков при аккредитиве (предоставление бенефициару  платежного обязательства, реализуемого при выполнении последним основных условий, содержащихся в аккредитиве). Как и другие формы международных расчетов, банковские переводы осуществляются в безналичной форме, то есть посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому. При такой форме расчетов КБ только выполняет платежные поручения (ПП) иностранных банков в соответствии с условиями корреспондентских соглашений, а также выставляет ПП на иностранные банки по денежным обязательствам российских импортеров.

Банки начинают участвовать  в этой форме расчетов при предоставлении в банк импортера соответствующего поручения на оплату контракта.

При банковском переводе банки  не несут никакой ответственности  за платеж (поставка товара, передача документов), поэтому такой перевод наиболее часто применяется банками в  условиях неопределенного российского  рынка.

В зависимости от вида участия  банка в переводе (на стороне экспортера, на стороне импортера), банковский перевод  можно представить в двух аспектах:

1) банковский перевод  в расчетах за экспортированные  товары и оказанные услуги (экспортный  перевод);

Экспортный перевод.

Банковский перевод за экспоpтиpованные товары или оказанные услуги представляет собой поручение КБ своему коppеспонденту выплатить (перевести на счет) определенную сумму денег по просьбе и за счет пеpевододателя (иностранного лица или предприятия) получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку выплачиваемой им суммы.

Обычно участниками такого перевода являются юридические лица - торговые или посреднические организации и предприятия. Такому переводу как правило предшествует заключение торгового или иного вида контракта между импортером и экспортером, часто и при участии посредника. В контракте стороны оговаривают способ и вид расчетов, через какие банки будут осуществляться платежные переводы и каким образом (по телеграфу, по телексной сети или по сети SWIFT).

контракт контракт

кон контракт

товар

поручение

перевод на перевод

платежное поручение

платежное платежное

поручение поручение

2) банковский перевод  в расчетах за импортированные  товары и оказанные услуги (импортный  перевод);

Импортный перевод.

Перечисление денежных средств  в иностранной валюте с текущих  балансовых валютных счетов за границу  в пользу иностранных физических и юридических лиц осуществляется в форме банковского импортного перевода.

Банковский импортный  перевод представляет собой приказ банка, адресуемый своему корреспонденту о выплате определенной суммы  денег по поручению и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку- плательщику выплаченной  им суммы.

Для быстроты операций, удешевления  стоимости банковских операций в  результате использования унифицированных  по содержанию и формату сообщений  используется система SWIFT.

Через SWIFT осуществляются такие  банковские операции, как переводы денежных средств, передача информации о состоянии счетов в банках, подтверждение  валютных сделок, расчеты по инкассо, аккредитивам, торговле ценными бумагами, согласование спорных вопросов, ведение  электронных счетов клиентов и управление их средствами.

2. SWIFT в международной  практике

2.1. Виды услуг, предоставляемые системой SWIFT

Для передачи телеграфных  сообщений установлены две очередности: обычная и срочная. Для срочных  сообщений можно указывать время  доставки. Все сообщения получают порядковые номера, за нумерацией осуществляется контроль. Передача каждого сообщения  подтверждается поролем.

Система SWIFT дает возможность  осуществлять следующие виды телеграфных  переводов:

клиентские переводы;

банковские переводы;

извещения дебетовые и  кредитовые;

валютно-конверсионные операции;

кредитно-депозитные операции;

выплаты процентов;

выписки со счета.

Для каждого вида сообщения  разработан свой специальный формат, в котором указывается количество обязательных или произвольных реквизитов в сообщении.

SWIFT не производит расчетов  по передаваемым телеграфным  переводам. Расчет производится  дебетованием или кредитованием корреспондентских счетов, т. е. банк-получатель дебетует счет банка-отправителя и кредитует счет получателя телеграфного перевода. Если банк-получатель берет на себя риск убытка от операции кредитования, то он может выплатить деньги получателю перевода, а позднее произвести расчет с банком-отправителем.

2.2. SWIFT - как система передачи данных

Сеть SWIFT является системой передачи данных, организованной так, чтобы банки различных стран, оснащенные терминалами разных моделей с различной скоростью работы могли беспрепятственно понимать друг друга.

Сообщения системы SWIFT содержат поля, идентифицирующие всех участников передачи информации и платежей.

В настоящее время определены 7 категорий сообщений, включающих более 70 типов. Каждый тип сообщений ориентирован на максимально полное и точное отражение требований по представлению и продаже данных, которые могут возникнуть в практике банков, использующих эти сообщения, то есть исполняющих операции подобного рода.

Текст сообщения состоит  из полей, часть которых является обязательными, некоторые поля заранее  пронумерованы.

Обязательные поля содержат информацию, необходимую для правильной обработки этого сообщения. Дополнительная информация (для полных указаний) при  необходимости располагается в  полях «опциональных» (необязательных). Сообщения, как правило, передаются от одного пользователя SWIFT, другому (другим), но имеются и «системные сообщения», позволяющие пользователям взаимодействовать  с коммуникационной системой (запросы) и системе с пользователем (отчеты и т. д.). Таким образом, системные  сообщения используются для запроса  определенных действий и получения  специальных счетов, для поиска сообщений  в базе данных, для учебных и  тренировочных целей. Коммуникационная система SWIFT может направлять запросы  и ожидать ответы пользователя или  информировать его о состоянии  систем, ее обновлени, новых услуг и прочее.

Вся специфика системы SWIFT, как система финансовых межбанковских  коммуникаций, отражается в категориях, группах и типах сообщений.

Каждое сообщение состоит  из 4-х составляющих: заголовка, текста, удостоверения, окончания.

Так, заголовок содержит восьми или одиннадцатизначный адрес банка получателя, код терминала отправителя, текущий пятизначный номер, который выполняет контрольную и защитную функцию, а также трехзначный код сообщения с двузначным кодом приоритета.

Вид сообщения определяется трехзначным цифровым кодом, причем первая цифра соответствует категории  операции, лежащей в основе сообщения. Так, перевод по поручению клиенту  обозначается как 100, перевод, перевод  за счет средств банка как 200, перевод  банка за счет третьего банка 202, подтверждение  валютной сделки как 300. Для кодирования  сообщений из области документарного инкассо используется категория 4, для  операций с ценными бумагами - категория 5, для аккредитивных операций - категория 7 и для специальных сообщений типа дебет - кредет - авизо и выписок по счетам - категория 9.

2.3. Преимущества и недостатки системы SWIFT

Хотелось бы проанализировать преимущества и недостатки системы SWIFT. Прежде всего - преимущества:

Конкурентоспособность. Международный  платежный и кредитный оборот все более концентрируется на участниках и пользователях SWIFT. Банки, которые не хотят быть вытесненными из международного платежного оборота, должны по соображениям конкурентоспособности  подключиться к SWIFT.

Безопасность. Безопасность передачи, то есть защита от фальсификаций, потерь и оставления без ответа платежных  поручений и финансовых сообщений  существенно повышается благодаря  представленной системе. Помимо программ по обеспечению безопасности, применяемых  в вычислительных центрах и концентраторах SWIFT (контроль за доступом, контроль машинных залов), в систему встроены некоторые  специальные меры по обеспечению  безопасности, которые гарантируют  ее большую степень по сравнению  в традиционным платежным балансом. В частности к ним относятся:

проверка разрешенного пользования  системным терминам в начале и  в конце самой системы;

автоматическая нумерация  всех входящих и выходящих сообщений  в предписанном порядке, порядок  нумерации контролируется самой  системой;

автоматическая передача сообщений между двумя банками  посредством установления взаимосвязи  по индивидуальному ключу;

автоматическая проверка информации в банке -получателя.

Защита линий связи  операционными центрами SWIFT и национальными  региональными процессорами, за счет использования специальных кодирующий устройств на основе генераторов  случайных чисел, которые делают сообщения недоступными для посторонних  лиц.

Таким образом, полная среда  по обеспечению безопасности системы SWIFT состоит из многоуровневой комбинации физической безопасности, безопасности линии передачи, безопасности функционирования и процедурной безопасности.

В целях большей безопасности при передачи сообщений линия, соединяющая банк-член SWIFT и его региональный процессор, может быть защищена за счет банка.

Быстрота. Быстрота передачи сообщений с помощью SWIFT улучшает возможности по ускорению переразмещения средства для банков и их клиентов (в день передается с соответственно проверяется в среднем 600 тыс. платежей).

Передача платежного поручения  из Франкфурта в Нью-Йорк, например, в режиме нормального сообщения, занимает менее 20 минут, в режиме срочного сообщения требуется около 5 минут.

Пересылаемые через SWIFT сообщения, как правило, достигают места  назначения быстрее, чем по обычному телексу, поскольку количество промежуточных  станций по телексу больше.

Другие достоинства SWIFT заключаются  в возможности приоритетной посылки  сообщения, поиска сообщений, посланных 10 дней назад и получение банков телеграфных сообщений.

Преимуществом системы SWIFT является ответственность в рамках системы. Создателями SWIFT установлены правила, которые позволяют отдельным членам предъявлять претензии о возмещений ущерба SWIFT или другому участвующему в ней институту при определенных обстоятельствах.

В частности, определены обстоятельства, при которых банк-отправитель, банк-получатель или одной из сторон. Это особенно касается SWIFT, если сообщение было подтверждено отправителю, но не передано получателю. Ошибкой системы или ее персонала  считается такая ситуация, когда  банки-члены сразу же не информируются  об ошибках в других банках, операционных центрах или региональных процессорах.

Возможности по рационализации внутри банка - еще одно достоинство системы. После передачи через SWIFT полученные платежи и финансовые сообщения могут сразу же без предварительной ручной обработки обрабатываться ЭВМ. С другой стороны, любая операция, предлагаемая в виде сообщения по SWIFT (например, подтверждение валютной сделки, платежное поручение и т. д.) может быть немедленно и автоматически превращена в исходящее сообщение.

Другой значительный экономический  эффект может быть получен за счет улучшения контроля за остатками  на счетах «ностро» и ускорения переразмещения средств по счетам, что достигается за счет быстрой передачи через SWIFT выписок по счетам.

Для того, чтобы эти возможности по рационализации полностью реализовался, необходимо провести реорганизацию трудового процесса в соответствующих подразделений банка. Подобные изменения требуют значительных затрат времени и труда и могут осуществлять постепенно, например, сначала в отделе валютных операций (подтверждения и платежи), затем международные расчеты, выверка счетов «ностро».

К сожалению, данная система  не лишена недостатков. Одним из них  является в определенной степени  зависимости внутренней организации  от очень сложной технической системы и связанные с этим технические проблемы и сбои могут являться как раз недостатком.

Однако, гораздо большее значение имеют высокие расходы, которые больше всех обременяют мелкие банки. Хотя с помощью SWIFT может быть достигнуто снижение издержек в результате связанной с системой рационализации, эти преимущества, как правило, трудно измерить и сравнить с крупными затратами.

В качестве еще одного недостатка можно назвать сокращение возможностей по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа). Обусловленное SWIFT сокращение времени на обработку и пробег документов сокращает промежуток между дебетом и кредитом счетов, на которых отражается данный перевод.

Подведя некоторый итог всему  выше сказанному хотелось бы отметить, что необходимость выхода в зарубежные банковские системы (в частности, в SWIFT) связана с современными условиями развития банковской сферы.

Решение этой задачи должно начаться и на сегодняшний день это  имеет место во всех банках - комплекса «Клиент-Банк», в основе которого лежит соглашение.

Наиболее высшей ступенью автоматизации деятельности коммерческого  банка является система «САДКО», включающая в себя межбанковскую  автоматизированную расчетную систему  «МАРС». По мнению специалистов, данную систему можно назвать отечественным  аналогом системы SWIFT.

Заключение

Анализируя данную работу. необходимо сделать следующие выводы, являющиеся итогом обработанного материала в этой курсовой работе.

Система Международных банковских расчетов SWIFT была создана для усовершенствования межбанковских расчетов. Главная  цель создания SWIFT - возможность работы всех ее участников в круглосуточной высокоскоростной сети передачи банковской информации.

Многоуровневая комбинация физических, технических и организационных  методов защиты данных обеспечивает их полную сохранность и секретность  одновременно, что является не мало важным фактором в системе межбанковских расчетов.

Система Международных банковских расчетов SWIFT удобна и проста в использовании. Это позволяет большему числу  российских банков выходить на международный  банковский уровень в рамках данной системы.

SWIFT обеспечивает:

общий язык и организацию  обработки информации;

надежность и защиту информации;

быструю передачу сообщений;

сокращение потерь и ошибок;

более эффективное управление фондами;

прямой контакт с клиентами и корреспондентами, расположенными далеко от банка;

сокращение операционных расходов.

С расширением международной  банковской деятельности российских банков возникает необходимость вхождения  их в Общество Всемирных Межбанковских  Финансовых Телекоммуникаций.

К концу 1993 года членами SWIFT были около 40 российских коммерческих банков.

Система SWIFT - отлаженная, долголетняя практика международных расчетов поэтому вступление России в Общество Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций поможет наладить функционирование межбанковских расчетов в России.

Остается надеется, что культура работы российских банков будет подниматся на международном уровне и во многом благодаря более широкому распространению SWIFT в России.

Список использованной литературы

1. Федеральный Закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
2. Инструкция Внешэкономбанка N 1 от 25. 12. 85. «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам».
3. Международное частное право: учебное пособие / Шевчук Д.А – 2009. -272с.
4. Международное частное право: конспект лекций / Гетьман-Павлова И.В – 2009. -207с
5. Международное частное право: учебное пособие / Богуславский М. M.  — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Междунар. отношения, 1997.-416 с.
6. Международные расчеты: практическое пособие / Березина М. П., Крупнов Ю. С., М. Финстатинформ -1994.