Виды страховщиков в ВЭД

Содержание

Введение…………………………………………………………………….3

1 Понятие страхования, стороны, участвующие в нем и виды страхования………………………………………………………………………..4

2 Страховые операции, организационно-правовые  формы страховщиков: их задачи  и функции………………………………………….....7

Заключение………………………………………………………………..14

Список использованных источников……………………………………15

Введение

На современном этапе  развития мирохозяйственных связей огромное значение для каждой страны имеет развитие всех сфер внешнеэкономической  деятельности стран. Вместе с их развитием  и тесным экономическим сотрудничеством  различных стран мира, субъекты хозяйствования сталкиваются с множеством трудностей. Одна из них связана с несением многочисленных и разнообразных  рисков. К решению данной проблемы призвано страхование внешнеэкономической деятельности. Вместе с тем для наиболее экономически выгодного и эффективного страхования, каждому субъекту хозяйствования необходимо определить вид страхования, а соответственно и организационно-правовую форму страховщика, к услугам которого несомненно придется прибегнуть. Поэтому каждый управляющий должен знать действующие организационно-правовые формы страховщиков, те функции, которые они выполняют и те задачи, которые они призваны решать, а также уметь правильно выбрать страховщика для проведения нужной операции страхования.

Целью данного реферата является изучение действующих организационно-правовых форм страховщиков во внешнеэкономической  деятельности, определение их задач  и функций. На основании изученных  задач научится правильно определить одну из многочисленных форм страховщиков для проведения конкретного вида страховой операции. Кроме этого реферат предусматривает ознакомление с существующими международными страховыми институтами, что также немаловажно в современных условиях глобализации.

Для достижения поставленных в реферате целей, решены следующие  задачи:

1. Повторение понятия  «страхование» и сторон в страховых  операциях.

2. Изучение признаков  классификации и видов страхования  во внешнеэкономической деятельности.

3. Определение понятия  страховых операций, выделение организационно-правовых  форм страховщиков в зависимости  от выполняемых ими страховых  операций, определение задач и  функций страховщиков.

4. Ознакомление с существующими  международными страховыми институтами  и объединениями страховщиков  и определение их значения  для современной системы международного  страхования.

1 Понятие страхования,  стороны, участвующие в нем  и виды страхования

По своей сути страхование – это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д. В страховании как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют две стороны: страховщик и страхователь.[2, ст. 12]

Страхователь (в практике международного страхования — полисодержатель) — это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователями признаются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщик — это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда. [3, c.46]

Классификация страхования  представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений (таблица 1). В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Отрасль страхования —  это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Исходя из характера объектов, различают три отрасли страхования:

• личное;
• имущественное;
• ответственности.

Вид личного страхования  выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой  конкретных объектов.

Так, личное страхование бывает следующих видов:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.

Видами имущественного страхования являются:

• страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование других видов имущества;
• страхование финансовых рисков.

К страхованию ответственности относятся:

• страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
• страхование ответственности владельцев автотранспортных средств;
• страхование иных видов ответственности.

Виды страхования включают в себя отдельные разновидности.

Разновидность страхования  — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности.

Страхование  также может  осуществляться в обязательной и  добровольной формах.

Основное отличие обязательного  страхования от добровольного состоит  в том, что при обязательном страховании  выплаты не зависят от одних взносов, в то время как при добровольном страховании обязательства страховой  компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить страхование, а при добровольном страховании  оно прекращается, когда прекращается уплата взносов. [3, ст50-56]

Всё вышеперечисленное систематизировано  в таблице 1.

Таблица1 - Классификация страхования

Продолжение таблицы 1.

Обычно в ВЭД не очень  часто используется личное страхование, поэтому оно имеет небольшой  спрос, в отличие от остальных  видов страхования. Но, тем не менее, есть виды личного страхования, которые  широко применяются в некоторых  областях деятельности, например, в  международном туризме. Данной услугой  пользуются в основном граждане, выезжающие за границу. Они страхуют риски, связанные  с чрезвычайными и несчастными  случаями, которые могут произойти  в другой стране, и тем самым  обеспечивают себе возмещение медицинских  затрат и других выплат, связанных  с этими рисками.

Как мы видим, страхование  предлагает большой ассортимент  продуктов, которые связаны с  внешнеэкономической деятельностью. Но по статистике во внешнеэкономической деятельности обычно используются те виды страхования, без которых просто невозможно ее осуществлять.

Очень широко используются такие типы страхования, которые  стали традиционными в международной  торговле. Вместе с тем, те виды страховых  услуг, которые могли бы быть наиболее эффективны в некоторых случаях, как правило, почему-то выбираются достаточно редко. [1]

2 Страховые операции, организационно-правовые  формы страховщиков: их задачи  и функции

Страхование внешнеэкономических  связей осуществляется посредством  проведения различных международных  страховых операций. Международные  страховые операции - это система  хозяйственных связей между национальными  экономиками различных стран  по реализации страхового фонда.

Международные страховые  операции по организационно-правовому  признаку можно подразделить на следующие группы:

• Прямые страхования
• Посреднические страхования
• Перестрахование

 Прямые международные договорные операции означают, что полисодержатель (страхователь) одной страны заключает договор страхования со страховщиком другой страны. Данные операции заключаются как непосредственно главной конторой иностранного страховщика, так и через страховых брокеров.

Прямые страхования означают, что договоры страхования заключаются  через агентские организации  страховщика за границей. Эти операции осуществляются, когда отсутствует  национальный страховой рынок, имеются  конкретные финансово-коммерческие преимущества (более низкие тарифы, большой объем  страхового покрытия, валютные факторы  и т.п.) или факты юридического (фактического) принуждения (например, в соответствии с внешнеторговым контрактом на условиях СИФ), когда  экспортер принимает обязательства  застраховать товар у иностранного страховщика, назначенного импортером.

Посреднические страхования  означают, что договоры страхования  заключаются юридическими самостоятельными страховыми компаниями за границей, т.е. дочерними страховыми компаниями.

Перестрахование - это система  экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности  по ним передает на согласованных  условиях другим страховщикам с целью  создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором  условиях риска исполнения всех или  части своих обязательств перед  страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

На международном страховом  рынке с целью передачи рисков полностью другим страховым или  перестраховочным компаниям часто  применяют фронтирование, или фронтинг (от англ. front - выходить на).

Фронтинг - это операция, в процессе которой компания оформляет страховой полис, но риск (часть или весь) передает другому страховщику,

 который не фигурирует  в договоре и чаще всего  остается не известным для  страхователя. Другими словами, фронтинг  означает принятие на страхование  (в перестрахование) рисков с  целью передачи их полностью  или частично другим страховым  компаниям, часто по просьбе  последних за соответствующее  вознаграждение.

Осуществляется в случае, когда страховщик желает попасть  на рынок, куда он сам или его полисы не допускаются. Тогда страховщик обращается к местной страховой компании с предложением оформить за вознаграждение страховой полис, а затем переводит  на себя риск и страховые взносы.

Страховщик — это юридическое  лицо (страховая компания, страховая  организация), имеющее лицензию на осуществление  страховой деятельности, принимающее  на себя по договору страхования за определённое вознаграждение (страховая  премия) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие  в результате наступления страховых  случаев, обусловленных в договоре.[6]

Таким образом, в зависимости  от выполняемых операций во внешнеэкономической  деятельности выделяются следующие организационно-правовые формы страховщиков:

-страховые компании (общества);

-перестраховочные компании (общества);

-общества взаимного страхования.

Страховые компании (организации) - коммерческие организации, специализирующиеся на осуществлении страховых операций.

Таблица 2- Классификации страховых компаний

Перестраховочные компании (общества) - компании, которые осуществляют деятельность, связанную только с  перестрахованием.

Перестраховочные компании приобретают и продают не страховую  услугу, а риск, связанный с осуществлением страховой услуги, обеспечивая надежность и устойчивость всей страховой системы. Например, страховая компания “А”  застраховала крупный риск, который  делает ее портфель слишком рискованным. В этом случае перестрахование является наилучшим методом снижения данного  риска.

Следует уточнить, что страховые  компании, так же как и перестраховочные, могут осуществлять перестраховочные операции, как по приему, так и  по передаче риска. Вместе с тем, необходимо заметить, что страховая компания для ведения операций по приему страховых  взносов в перестрахование должна обладать соответствующей лицензией.

Общества взаимного страхования.

Признаки Общества взаимного  страхования:

- некоммерческий характер  деятельности;

- страхование осуществляется  в интересах своих членов;

- страхование осуществляется либо на основе договора, либо в соответствии с учредительными документами на основе членства в обществе.

В настоящее время Министерству финансов Республики Беларусь подчинены  следующие государственные предприятия, занимающиеся страхованием: Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах», Республиканское унитарное предприятие «Белорусская национальная перестраховочная организация», Белорусское республиканское унитарное предприятие экспортно-импортного страхования «Белэксимгарант», г. Минск.

Таким образом, в случае общества взаимного страхования страховой  фонд образуется на основе централизации  средств участниками паевого  фонда, которые одновременно выступают  как страхователями, так и страховщиками. Следовательно, участникам общества взаимного  страхования принадлежат все  его активы.

На международном страховом  рынке действует множество международных  страховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, общества, комитеты, союзы, федерации.

В целом страхование в  разных странах демонстрирует значительное разнообразие форм и высокую степень  приспособляемости к социальным и экономическим условиям жизни  населения.

Все страховщики, независимо от их организационно-правовой формы, выполняют следующие основные функции:

- осуществляют оценку  рисков;

- получают страховые премии;

- определяют размер убытков  или ущерба;

- формируют страховые  резервы;

- инвестируют активы;

- производят страховые  выплаты.

Объединения страховщиков и  международные страховые институты

Страхование принадлежит  к наиболее интегрированным формам финансовой деятельности. Все крупнейшие страховые компании мира объединены связями совместного страхования  и перестрахования. Во многих странах  разрешен свободный доступ иностранных  страховых компаний на национальные рынки. Например, в соответствии с  Маастрихтским договором 1992 г. сняты  всякого рода ограничения для  иностранного капитала в странах  Европейского союза и взят курс на формирование единого страхового рынка  в Европе. Тем не менее национальные страховые рынки сохраняют определенные особенности, которые небезынтересны для тех, кто вступает с ними в контакт.

Это касается прежде всего  структуры отраслей страхования  и предлагаемых видов страховой  защиты. Например, в азиатских странах  очень высок удельный вес страхования  жизни, здесь он составляет 77% общей  суммы собираемых страховых премий.

В Европе этот показатель равен 47%, а в Северной Америке — 42%, т.е. на этих рынках преобладает имущественное страхование. Причина данных различий состоит в том, что страхование жизни развивается наиболее интенсивно в странах с низким уровнем государственной социальной защиты, где люди сами должны решать вопрос собственного пенсионного обеспечения. Кроме того, в бедных азиатских странах у населения меньше имущества, которое нуждается в страховании. В этом сопоставлении и для России содержится определенный намек. Но обратимся прежде всего к Европе, куда тянутся крепнущие нити международных финансовых связей российского страхового капитала.

Для сравнения следует  отметить, что в США насчитывается 9133 страховые компании, и при населении 258 млн. чел. на душу населения приходится 2334 экю страховых премий.

В настоящее время встает вопрос о формировании единого рынка. Интеграция европейских стран в рамках ЕС способствует дальнейшему развитию страхования и формированию единого страхового рынка. Статистика свидетельствует о высоких темпах роста данной отрасли практически во всех странах.

В целом страхование в  разных странах демонстрирует значительное разнообразие форм и высокую степень  приспособляемости к социальным и экономическим условиям жизни  населения.

В рамках ЕС, например, активно  действует Европейский союз страховщиков, который занимается вопросами интеграции европейского страхового рынка, гармонизации национального страхового законодательства и др. В качестве примера отраслевой международной организации можно  назвать Международный союз морского страхования, в состав которого входят национальные ассоциации страховых  компаний, проводящих страхование морских  судов, грузов, фрахта.

Цель этого союза —  способствовать защите интересов входящих в состав компаний и развитию их операций. Союз основан в 1874 г. при  активном участии страховых обществ  России, его членами являются большинство  стран мира.

Во всех странах существуют национальные объединения страховщиков, которые развиваются в соответствии с требованиями времени. Например, в 1985 г. была учреждена Ассоциация британских страховщиков. Она объединила в единую организацию действовавшие ранее Британскую страховую ассоциацию, Ассоциацию компаний по страхованию от несчастных случаев, Комитет по страхованию от огня, Ассоциацию компаний по страхованию жизни на предприятиях, Ассоциацию компаний по страхованию жизни. Целями объединения являются: защита интересов своих членов, принятие необходимых мер в случае нанесения ущерба интересам членов со стороны любого правительства и любой организации. [7]

На международном страховом  рынке действует множество международных  страховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, общества, комитеты, союзы, федерации.

1.Международная организация актуариев. 1895 г. Брюссель. 

Осуществление международного сотрудничества и координация деятельности национальных ассо­циаций актуариев  ряда стран. Содействие научным иссле­дованиям в области страховой математики и др. 

 2.Международная ассоциация обществ взаим­ного страхования (МАОВС). 1963 г. Амстердам. 

Координация деятельности, обмен опытом и информацией между  обществами взаимного страхо­вания из разных стран (более 200 обществ из 26 стран); представление интересов  своих членов в международных  организациях. 

 3.Международная ассоциация классификацион­ных обществ 

 Классификационное общество - специализированное учреждение, признаваемое правительствами ряда стран, которое занимается классификацией судов, техническим надзором при их постройке и эксплуа­тации и т.п. Стандарты и правила требований классификационного общества обяза­тельны к соблюдению судовладельцами и капитанами торговых судов. В РФ классификационным обществом является Морской регистр судоходства (Санкт-Петербург, 1994 г.). Первое классификационное общество - Регистр английского Ллойда -возникло в 1760 г. в Лондоне как часть корпорации страховщиков «Ллойд». Международная ассоциация классификационных обществ осуществляет координацию деятельности национальных обществ, анализирует ста­тистику аварийности судов в Мировом океане и др.

4.Международная ассоциация по страхованию. 1946 г.Цюрих 

Изучение вопросов страхования  кредитов, защита интересов членов ассоциации, обмен опытом и информацией, осуществление связей между компаниями, занимающимися страхованием краткосрочных экспортных кредитов (от 3 до 12 мес.). В официальных доку­ментах называется Второй международной ассоциацией по страхованию кре­дитов (Первая функ­ционировала с 1928 по 1939 г. в Париже).

5.Международная федерация по ограничению ответственности владельцев танкеров в случае загрязнения (т.е. международная ассоциация по страхованию танкеров) (ТОВАЛОП) 1969 г. Лондон. 

Побуждение владельцев танкеров к ликвидации загрязнений от разлитой нефти, давая возможность им покрыть  расходы на очистку страховым  воз­мещением. Защита от загрязнения  побережья.

6.Международная ассоциация страхового права. 1962 г. 

 Изучение научно-практических  проблем развития страхового  дела. Издание докладов, проведение  съездов и конференций. Формирование  единого страхового рынка в  странах ЕС.

7.Международная ассоциация страховых и перестраховочных посредников . 1937 г.Париж. 

Содействие международным  контактам и обмену информацией  среди посредников страхового рынка. Исследование по вопросам активизации, маркетинга в страховании и др.

8.Международная ассоциация страховых исследований. 1973 г.Женева. Содействие прогнозу в научных исследованиях по страхованию, распространение научных знаний о страховании. Содействие росту общественного престижа профессии страховщика. Организация и куриро-вание специальных науч­ных программ.

9.Международная нидерландская группа (ИНГ). 1963 г. Гаага.

Крупнейший страховой  холдинг Нидерландов. Имеет дочерние страховые компании в 24 странах мира на 5 континентах. Осуществление всех видов страхования.

10. Международная торговая палата. 1919 г. 

 Содействует свободной торговле и частному предприни-мательству в торговле и в страховании. Оказывает практическую помощь коммерсантам по выполнению правительственных функций для бизнеса на правитель­ственном и международном уровнях.

11.Международная федерация кооперативного страхования (МФКС). 

 Объединяет кооперативные  страховые органи­зации 37 стран.  Содействует международному сотрудничеству  между ними в области страхо­вания  и перестрахования в обмене  информацией, специалистами и  др.

12.Международное бюро «зеленой карты». 1949 г. Лондон. 

Координация деятельности национальных бюро «зеленой карты». Организация  контроля за наличием страхования при  пересечении границы и др.

13.Международное объединение по страхованию инвалидов и больных. 1927 г. 

Обмен опытом по статистическим и финансовым вопросам страхования  жизни людей с ослаб­ленным здоровьем  и больных.

14.Международное общество анализа риска. 1981 г. США. 

Применение методологии  анализа риска для целей оптимизации  решений в различных областях научно-практической деятельности. Идентифицирует различные виды опасностей, разрабатывает  методы снижения рисков.

15.Международное страховое общество (МСО). 1965 г. США. 

Содействие в осуществлении  образовательных и научных программ по вопросам страхования. Обмен страховой  инфор­мации. Издательское дело.

16.Международные конгрессы актуариев .

 Представляет собой  международные формулы спе­циалистов-актуариев  ряда стран. Первый конгресс  состоялся в 1895 г. (Бельгия), последний - в 1988 г. в Хельсинки.