Предприятие применяет общий режим налогообложения. Для исчисления налога на прибыль применяется метод начисления. В 1 квартале произведены операции: 1) Приобретены товары на 85000 руб., в т.ч. НДС 18% (счет-фактура №144) (Решение → 30131)
Заказ №38647
Предприятие применяет общий режим налогообложения. Для исчисления налога на прибыль применяется метод начисления. В 1 квартале произведены операции: 1) Приобретены товары на 85000 руб., в т.ч. НДС 18% (счет-фактура №144) 2) Начислена заработная плата 52600 руб. 3) Начислены обязательные страховые взносы - ?; 4) Выручка от реализации товаров составила 985600 руб., в т.ч. НДС 18%. Себестоимость проданных товаров – 726300 руб. 5) Отражены расходы по полученным услугам: - электроэнергия – 3250 руб., НДС – 585 руб. - водоснабжение – 2400 руб., НДС – 432 руб. - электросвязь – 2870 руб., НДС – 516,60 руб. Поставщиками услуг предъявлены счета-фактуры.
Задание 1) По данным показателям рассчитайте все возможные налоги (взносы). Укажите сроки уплаты данных налогов (взносов). 2) Сформируйте платежное поручение на перечисление НДС за 1 квартал. 3) Составьте бухгалтерские проводки по начислению и перечислению налогов
Решение:
НДС рассчитывается согласно 21 гл. НК РФ. Расчет общей суммы НДС № п/п Налогооблагаемые объекты Сумма ФХЖ, руб. Ставка НДС Сумма НДС, руб. 1 Реализация товаров (с НДС) 985600 20/120 164267 Всего: 164267 Расчет налоговых вычетов по НДС № п/п Налогооблагаемые объекты Сумма ФХЖ, руб. Ставка НДС Сумма НДС, руб. 1 Приобретены товары (с НДС) 85000 20/120 14167 2 Отражены расходы по полученным услугам: - электроэнергия - водоснабжение - электросвязь 3250 2400 2870 20 20 20 585 432 516,60
- . Налог на имущество организаций Остаточная стоимость имущества, учтенного в качестве основных средств на балансе организации, оставила в 2018 г.: Дата Остаточная стоимость, руб.
- Определить изменение коэффициента оборачиваемости оборотных 353 средств, время одного оборота, размер высвобождаемых оборотных средств при исходных данных, приведенных в табл. 2.5.
- Расчет объема товарной и валовой продукции, себестоимости изделия А и затрат на руб. товарной продукции на основании следующих данных: А Б В Количество изделий по плану 12000 11500 8000 Себестоимости единицы продукции 892,98 33 61 Оптовая цена, руб. 1116,23 40 71
- Чернышов (13 лет), Гришин (15 лет) и Маслов (18 лег) ночью угнали автомашину «Жигули», принадлежащую Галкину, и всю ночь катались на ней по городу, а затем бросили ее. Когда они отошли от машины на пять метров, Чернышов предложил украсть из нее приемник и инструменты. Все ipoe вернулись и сняли приемник, а гак же забрали из багажника набор инструментов.Чернышов (13 лет), Гришин (15 лет) и Маслов (18 лег) ночью угнали автомашину «Жигули», принадлежащую Галкину, и всю ночь катались на ней по городу, а затем бросили ее. Когда они отошли от машины на пять метров, Чернышов предложил украсть из нее приемник и инструменты. Все ipoe вернулись и сняли приемник, а гак же забрали из багажника набор инструментов.
- По исходным данным таблицы 1 определить месячную зарплату рабочего при повременно-премиальной системе оплаты труда. За качественное и своевременное выполнение работы выплачивается премия в размере 30% от месячной тарифной ставки. Условия труда вредные. Таблица 1 Первая цифра варианта 0 Разряд рабочего 3 Вторая цифра варианта 0 Отработано за месяц,ч 1 61
- Предприятие рассматривает возможность замены своего оборудования, которое было приобретено за 200 000,00 и введено в эксплуатацию четыре года назад. Имеющееся оборудование с учетом технического состояния может эксплуатироваться еще в течение трех лет с ежегодным снижением выпуска на 5% от современного объема с сохранением величины постоянных затрат на прежнем уровне. Предполагается, что после трех лет оборудование будет списано, а выпуск производимой на нем продукции прекращен.
- Оптические методы исследования коллоидных систем
- Определите коэффициент диффузии мицелл мыла в воде при 313К. Средний радиус мицелл 125*10–10м, вязкость среды 6,5*10–4Па·с, постоянная Больцмана 1,33*10–23Дж/К.
- Влияние активаторов и ингибиторов на действие ферментов. Практическое значение.
- Какой должна быть энергия активации, чтобы скорость реакции увеличить в три раза при возрастании температуры на 100С А) при 300К Б) при 1000К
- По исходным данным таблицы 1 определить зарплату руководителей, специалистов и служащих. Количество рабочих дней за месяц – 22. Премия 20%. Таблица 1. Первая цифра варианта 0 Размер месячного оклада, руб 1100 Вторая цифра варианта 0 Количество фактически отработанных за месяц дней 15
- Предприятие в планируемом году должно реализовать основной продукции на 28 млрд руб.; кроме того, запланированы услуги другим предприятиям на сумму 5 млрд руб. Полуфабрикатов будет изготовлено на 210 млрд руб., из них в производстве будет потреблено на 205 млрд руб.
- Получить дигидроксид марганца (основной) и доказать его кислотноосновные свойства. Уравнения реакций написать в молекулярной и в сокращенной ионной форме.
- Напишите формулы строения заданных углеводов (в случае полисахариддов - формулы элементарных звеньев). К какому типу углеводов они относятся?