Анализ хозяйственной деятельности ООО «Русфинанс Банк»

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

Основной целью деятельности каждого Банка является извлечение прибыли путем эффективного использования временно свободных денежных средств Участников, обслуживаемых Банком клиентов и иных лиц (включая иностранных инвесторов).

Главная задача банка – повышение качества жизни россиян путем предоставления услуг потребительского кредитования на стабильной долгосрочной основе. Которая выражается в том, что разработанная система кредитования населения обусловлена его целями и направлена, прежде всего, на создание условий для реализации потребностей каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение автомобиля,  обучение, приобретение мебели, бытовой техники, одежды и многое другое.

Внедрение новых кредитных  продуктов имеет целью привлечение  большого количества клиентов и удовлетворение потребностей различных слоев населения. Экономическая стабилизация и рост реальных денежных доходов населения позволил банку в истекшем году предложить клиентам привлекательные условия предоставления кредитов и существенно упростить технологию их получения.

В рыночной экономике  коммерческий банк существует постольку, поскольку имеется спрос на его  товар (услуги). В зависимости от спроса банк вырабатывает конкретную маркетинговую политику и придерживается ее в процессе своей деятельности. Главное направление в стратегии развития банки уделяют ныне разработке новых банковских продуктов (или их модернизации), так как расценивают их как важнейшее средство обеспечения стабильности своего функционирования, экономического роста и конкурентоспособности. Без этого на современном рынке просто невозможно.

Для банка внедрение  в практику бизнеса новых продуктов –возможность проникновения на новые рынки, их освоение, удовлетворение вновь появившихся пожеланий клиентов и получение на этой основе новых прибылей. Особенно высокие доходы имеют место обычно тогда, когда банк выходит на рынок с качественным новым продуктом, который другие банки пока не использовали и на определенном этапе становится монополистом, что дает возможность некоторое время получать монопольно высокую прибыль. Этот период обычно невелик, поскольку другие банки стараются быстро наверстать упущенное, разработать, подготовить и предложить своим клиентам аналогичную услугу. Но и за короткое время можно, особенно в российских условиях, сделать "большие деньге", а, главное, привлечь к себе новых клиентов, существенно пополнить клиентскую базу.

Коммерческий банк обязан предлагать клиентам набор услуг, который  может быть реализован рентабельно. Указанные услуги предоставляются  в такой форме, по такой цене, в  такое время и в таком месте, которые отвечают запросам клиентуры.

Опыт, как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка маркетинговой деятельности в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности.

В связи с этим тема дипломной работы «Проект мероприятий по совершенствованию маркетинговой деятельности в ООО «Русфинанс Банк» является весьма актуальной на данном этапе развития банковской системы.

Цель работы – исследование в теоретическом плане сущности и значения деятельности банка, в изучаемой отрасли, дать общую оценку товарной политики банка и перспективы развития, а также анализ практики осуществления мероприятий по совершенствованию маркетинговой деятельности.

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

– изучить принципы и методы  кредитования, используемые в современных коммерческих банках;

– определить сущность товарной политики коммерческих банков и кратко охарактеризовать основные из них;

– рассмотреть производственную – экономическую характеристику деятельности, ООО «Русфинанс Банка»

– выяснить объем услуг, предоставляемых банком, по географическим (территориальным) сегментам

 – проанализировать: финансовое состояние, конкурентную рыночную среду, ценовую политику банка

– выявить основные проблемы по совершенствованию маркетинговой деятельности

– разработать проект нового кредитного продукта

В процессе работы были изучены  теоретические материалы по организации  деятельности коммерческих банков, по размещению банками денежных средств  в форме кредита, были исследованы направления и цели деятельности ООО «Русфинанс Банк», предоставляемые услуги, организационная структура, финансово–экономическое состояние банка, а также рассмотрены виды и условия выдачи кредитов населению банком.

Также в данной работе были изучены и проанализированы целевые сегменты рынка ООО «Русфинанс Банк», в том числе кредитные продукты Банка, предоставляемые российским гражданам на стабильной долгосрочной основе.

В последнее время  российские банки стали осознавать, что следует очень внимательно ознакомиться с современным маркетингом не только для того, чтобы организовать деятельность в соответствии с намеченными планами, но еще в большей степени для детального изучения работы клиентов. Аксиомой является то, что обслуживание каждого клиента должно опираться на глубокое и всестороннее изучение его реального потенциала, возможностей. Положения на рынке, хозяйственных перспектив, что и делается при помощи маркетинга.

1 ЭКОНОМИКО–ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Принципы и методы кредитования используемые в современных коммерческих банках

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  предоставляют собой требования к организации кредитного процесса. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последние необходимо увязывать с бизнес–планом предприятий; на стадии предоставления– с целевым характером ссуд; на стадии контроля за использованием– с эффективностью проводимой заемщиком работы; на стадии возврата– с поступлением выручки, погашением задолженности и уплатой процентных денег. Изолированность в применении принципов кредитование дает однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных ссуд.

Эти принципы следующие:

1. Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность кредита. 

Он отражает необходимость  его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно  определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке–предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется.

3. Платность кредита.  Ссудный процент. 

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
• на кризисных этапах развития экономики –антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов

Принципиально отличаясь  от традиционного механизма ценообразования  на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

• цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема–снижается);
• темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
• эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;
• ситуации на международном кредитном рынке;
• динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
• динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
• сезонности производства;
• соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

4. Обеспеченность кредита 

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях

5. Целевой характер  кредита 

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный  характер кредита 

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

При выдаче ссуд коммерческие банки используют зарубежную банковскую практику.

В международной банковской практике существует: метод индивидуального  выделения кредита (ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой  потребности в средствах на конкретный срок). Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще сложившейся кредитной истории в данном банке. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно–денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком.

Особенность кредитной  линии как формы финансирования заключается в том, что она  не является безусловным контрактом, обязательным для банка, а вот  простой кредитный договор является согласно ст.819 ГК РФ консенсуальным, т.е. его заключение уже влечет обязанность кредитора предоставить кредит.

Банк в случае кредитной  линии может аннулировать договор  до окончания срока. Заемщик также  в силу тех или иных причин может  не использовать кредитную линию  полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в случае резкого изменения конъюнктуры или в связи с юридическими ограничениями.

В течение срока кредитной  линии клиент может в любой  момент получить ссуду без дополнительных переговоров с банком и каких–либо оформлений.

Однако за банком сохраняется  право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного  лимита, если он установит ухудшение  финансового положения заемщика. Кредитная линия открывается, как  правило, клиентом с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды и ее погашения отношения  между банком и клиентом заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности автоматически. Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение года или другого периода.

Вслед за деньгами изобретение  кредита является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие–заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем .

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

1.2 Виды банковских кредитов и общие условия кредитования

населения

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также  требования объективных экономических  законов в сфере кредитных  отношений.

В современных условиях кредитные  отношения строятся по следующим  принципам:

– возвратность определяет необходимость своевременного возврата полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования заемщиком;

– срочность отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;

– платность предусматривает необходимость не только возврата заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их использование;

– обеспеченность выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;

– целевой характер распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Коммерческие банки  выдают кредиты заемщикам на договорной основе при соблюдении всех вышеперечисленных принципов кредитования.

В процессе кредитования в условиях рынка используются различные  формы кредита, в том числе  следующие: коммерческий; банковский; потребительский; ипотечный; межбанковский; государственный; международный.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Банковский кредит – кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Предоставляется подобный кредит как в денежной, так и  в товарной форме. Срок пользования  кредитными средствами – до трех лет.

Ипотечный кредит – кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небанковские кредитно–финансовые институты.

Межбанковский кредит – кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других – избыток кредитных ресурсов. Необходимо отметить, что размеры подобных кредитов в условиях стабильно функционирующей экономики достаточно значительны.

Потребительская форма  кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

В настоящее время  потребительский кредит, предоставляемый  коммерческими банками физическим (частным) лицам в денежной форме  на различные потребительские цели, является одной из важнейших экономических  категорий современной науки о деньгах, банках и кредите. Оценка масштабов рынка потребительского кредита, по данным Всероссийского конгресса «Рынок потребительского кредитования: спрос и предложение», оценивается на ближайшую перспективу так: рынок кредитования будет развиваться взрывным образом еще в течение 2–3 лет, по истечении которых произойдет его заполнение, и конкуренция станет еще более жесткой. Потребительское кредитование является одним из приоритетных направлений проекта Стратегии развития банковского сектора.

Потребительский кредит в силу целого ряда причин занимает особое место в общей системе банковского кредита и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Однако экономическое содержание, виды, свойства и черты банковского потребительского кредита, механизм его регулирования и предоставления соответствующих ссуд населению недостаточно исследованы в специальной экономической литературе. Нуждается в переосмыслении и зарубежный опыт банковского кредитования потребительских нужд граждан. Тем более, что в современной России банковский потребительский кредит находится, по существу, в зачаточном состоянии.

В этих условиях особо  актуальна разработка мер по улучшению  состояния кредитования населения  в части как совершенствования  существующих вводов потребительского кредита и, что более важно – увеличению объема предоставляемых кредитов.

Потребительское кредитование является одним из перспективных, но еще далеко не освоенных направлений  деятельности российских коммерческих банков. Развитие потребительского кредитования на западе обусловлено не только постоянным и растущим спросом на эту услугу, но еще и тем, что в развитых странах созданы необходимые макроэкономические, политические, юридические условия, способствующие, с одной стороны, увеличению потребительского спроса, а следовательно развитию экономики, а с другой – повышению уровня жизни населения.

Рост благосостояния граждан – самый важный фактор развития потребительского кредитования.

В ближайшие три года внешние условия развития экономики  ухудшатся, а Россия столкнется с социальными проблемами: уровень жизни россиян будет снижаться, безработица вырастет, а развитие социальных отраслей замедлится. Такой прогноз делает в своей статье "Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию" глава Минфина РФ Алексей Кудрин. 
          Министр финансов РФ Алексей Кудрин, еще полгода назад заявлявший, что Россия на фоне мирового кризиса останется "островком стабильности", в своей новой статье "Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию" анализирует причины мирового кризиса, подводит итоги антикризисных действий власти и дает прогнозы на ближайшее будущее. В течение трех лет он ожидает ухудшения экономической ситуации и падения уровня жизни населения.              

Для решения острых социальных проблем Кудрин предлагает разработать комплекс мер стимулирующей политики, чтобы помощь получали именно те, кто в ней нуждается, а бюджетные расходы не приводили к дополнительному росту инфляции

Как следует из свежих данных проекта Pyndex, из 162 компаний, в  которых отслеживается ситуация, 52% (84 организации) сократили число своих сотрудников в апреле. Доля сделавших это российских компаний вдвое больше, чем иностранных: 67% против 39% соответственно. Доминируют российские компании и среди тех организаций, которые планируют к июлю 2009 года сократить оклады сотрудника: 36% отечественных против 9% иностранных.

 Отмечу, что это идет вразрез с официальными данными о том, что к концу апреля волна сокращений немного замедлилась, что неудивительно, поскольку это замедление носит чисто бумажный характер – комментарии по результатам исследования руководителя  проекта Pyndex Екатерины Варга. 

Удовлетворение потребительских  нужд населения – сложный процесс  взаимодействия доходов и расходов населения. Зависящий от величины доходов  объем потребительских расходов населения удовлетворяется полностью  или частично. В случае частичного покрытия расходов доходами у населения возникают неудовлетворенные потребности. В зависимости от величины доходов возможно удовлетворение этих потребностей через механизм сбережений. Причем для различающихся по уровню доходов групп населения необходимо неодинаковое время для накопления сбережений в целях удовлетворения возникшей потребности. В этом случае возникает временный разрыв между моментом появления потребности и моментом ее удовлетворения. Сокращение временного разрыва возможно с помощью кредитования населения.

Одной из наиболее распространенных форм кредитования населения является потребительский кредит.

Развитие рыночных структур в экономике России резко изменило механизм формирования доходов населения. Это проявилось в том, что наряду с формально существовавшим принципом «распределения по труду» стали действовать формы рыночного распределения доходов «по собственности». Это привело к значительным изменениям в платежеспособности отдельных групп населения. В частности, возросла численность населения с неограниченной платежеспособностью, предъявляющая повышенный спрос на товары и услуги. Одновременно с этим деформировалось потребление большинства населения, у которого заработанная плата остается основным источником доходов. Проводимая государством экономическая политика существенно нарушила пропорции в доходах основных социальных групп населения, создала неверные ориентиры в определении материальных ценностей общества.

В отличие от стран  Запада, у нас всячески культивируется точка зрения о вынужденной политике низкой заработной платы. Одним из итогов перехода к рыночной экономике в России явилось снижение доли зарплаты в общей сумме доходов населения. Наряду с ней появились теневые выплаты «зарплатоподобного» характера.

Уже четыре поколения  подряд наемный работник в России за аналогичный по интенсивности и квалификации труд получает зарплату в десятки раз меньше, чем в других странах. До определенного момента это было конкурентным преимуществом России. Сейчас уже нет, поскольку приводит к снижению качества работника и его труда, сокращению внутреннего рынка.

Сокращение реальных доходов населения и увеличения неравенства в них стали главными тенденциями динамики уровня жизни  в России.

При всех в настоящее  время стремлениях государства  и банковского сообщества найти решение указанных выше вопросов данные проблемы нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровне. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

Предоставлению кредита предшествует анализ платежеспособности клиента и наличия обеспечения исполнения обязательств.

Кредиты физическим лицам  предоставляются в рублях и в  иностранной валюте. Кредиты на финансирование недвижимости предоставляются в  безналичном порядке, на потребительские нужды как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.

Размер кредита определяется Банком исходя из:

–    стоимости кредитуемого проекта;

–  платежеспособности кредитополучателя.

Для получения кредита  и оформления кредитного договора кредитополучатель предоставляет следующие документы

– анкету;

– паспорт или другой документ, удостоверяющий его личность и прописку и копии страниц паспорта;

–  справку 2НДФЛ или в свободной форме с разбивкой по месяцам.

Другие документы в  зависимости от цели кредитования.

Обеспечение исполнения обязательств:

Несмотря на то, что  возвратность – объективное свойство кредита как экономической категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В современных  условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков.

Полное и своевременное  погашение кредита является непременным  обязательством Заемщика, которое предусматривается кредитным договором. Однако, как свидетельствует практика, наличие номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается на первый план.

Под формой обеспечения  возвратности кредита в настоящее  время следует понимать юридические  и экономические обязательства  Заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом минимизации кредитного риска.