Кредитование малого бизнеса: сущность, особенности организации и перспективы развития. 2

      Министерство  образования Российской Федерации

      Уральский государственный экономический  университет 
 
 
 
 
 
 

      Курсовая  работа по специализации

      на  тему:

      «Кредитование малого бизнеса: сущность, особенности организации  и перспективы  развития» 
 
 
 
 
 

      Студентка заочного факультета

      группы  ФК-06 (БД)

      Кобзарова Анастасия Владимировна  
 
 
 
 
 

      г. Екатеринбург, 2011

      Содержание 

Введение            3

1. Сущность  системы кредитования малого  бизнеса в России   4

1.1. Малый бизнес и проблемы его финансирования     4

1.2. Формы  и виды кредитов для малого бизнеса     8

2. Совершенствование кредитования малого бизнеса     18

3. Кредитование малого бизнеса на примере «УРСА Банке»   24

3.1. Характеристика  ОАО «УРСА Банк»       24

3.2. Развитие кредитования малого бизнеса в ОАО «УРСА Банке»  26

3.2.1. Анализ разновидности видов кредитования для малого

бизнеса в ОАО «УРСА Банке»        27

3.2.2. Анализ новых условий кредитования малого бизнеса

в ОАО  «УРСА Банке                   34

Заключение           36

Список  литературы          38 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение

      Проблема  кредитования малого и среднего бизнеса  в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного периода  времени.

      Кредитование  малого бизнеса представляет интерес  для всех: властей, чиновников, банкиров, естественно, самих бизнесменов, начинающих предпринимателей, которыми может стать любой гражданин.

      Кредитование  малого бизнеса оживает после  кризисных 2008-2009 годов, когда многие компании терпели колоссальные убытки и снижали расходы. Банки констатировали, что количество невозвращенных займов со стороны предпринимателей увеличилось в разы, поэтому финансово-кредитные организации попросту боялись предоставлять кредиты предприятиям. Некоторые банки рисковали, но по ссудам устанавливали большие процентные ставки, ужесточали требования к залоговому обеспечению. Поэтому многие представители малого предпринимательства попросту не могли позволить себе брать кредиты.

      С развитием кредитования малого бизнеса  в России появилось много банков, предлагающих кредиты малому бизнесу.

      Целью курсовой работы является рассмотрение вопроса кредитования малого бизнеса в России. В ходе выполнения данной цели были решены задачи:

1. Изучена сущность малого бизнеса, проанализированы проблемы развития, особенности и преимущества;
2. Исследованы возможные варианты кредитования малого бизнеса;
3. Рассмотрены существующие проблемы в области кредитования малого бизнеса и пути совершенствования кредитования;
4. На примере банка были проанализированы программы кредитования малого предпринимательства, предложены возможные изменения.

      При выполнении курсовой работы были задействованы различные источники: учебная литература, периодическая печать, сайты Интернета на соответствующую тематику. 

      1. Сущность системы  кредитования малого  бизнеса в России

      1.1 Малый бизнес и проблемы его финансирования

      Малый бизнес в России как самостоятельное  социально-экономическое явление  существует уже свыше 10 лет.

      Принято считать так, что малый бизнес – это совокупность микропредприятий и малых предприятий, занимающихся предпринимательской деятельностью. Согласно принятому в 2007 году Государственной Думой РФ закону «О развитии малого и среднего предпринимательства» микропредприятиями признаются компании, с количеством сотрудников не более 15 челок. Малые предприятия – организации с количеством сотрудников от 16 до 100 человек. Компании с количеством работающих граждан от 101 до 250 уже считаются представителями среднего бизнеса. Таким образом, материалы нашего сайта подразумевают, что малый бизнес включает в себя все компании, занимающиеся предпринимательством со штатом работников до 100 человек. Это могут быть и юридические лица и индивидуальные предприниматели.

      Малый бизнес в России играет большую роль в формировании стабильной рыночной структуры, развитии экономического сектора. Помимо этого малый бизнес выполняет большой ряд важнейших социально-экономических задач, таких как создание рабочих мест, повышение конкуренции, что, в конечном счете, приводит к уменьшению безработицы, снижению цен.

      Какие преимущества могут у предприятий  малого бизнеса. Прежде всего, существуют законопроекты, направленные на поддержу развития малых и средних предприятий в области инновационных технологий. Кредитование малого бизнеса предусматривается рамками государственных программ содействия малому предпринимательству.

      Среди основных проблем, препятствующих развитию малого бизнеса, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании.

      Для развития малого бизнеса частным  предпринимателям часто не хватает собственных денежных средств, поэтому они вынуждены обращаться за помощью в кредитные организации. В настоящее время кредиты для индивидуальных предпринимателей выдают множество банков, но получить денежную ссуду для предпринимателя является очень большой проблемой.

      Большинство банков предпочитают осуществлять выдачу кредитов для  индивидуальных предпринимателей при условии имущественного или  иного залога. Но многие предприниматели  снимают помещения и не имеют  иного имущества, которое может заинтересовать банк, следовательно, индивидуальный предприниматель вынужден брать кредит как частное лицо.

      Банки, ориентированные на работу с малым  бизнесом, постоянно ищут пути решения  проблемы залогового обеспечения, создавая все новые и новые кредитные продукты для малого и среднего бизнеса, включая и необеспеченные. Это и кредиты на приобретение основных средств, которые тут же идут в залог, и беззалоговые кредиты под инкассируемую выручку, правда, в этом случае обязательным условием является оформление поручительства собственников бизнеса. Предприятие может обладать хорошим уровнем кредитоспособности даже в отсутствии достаточного залогового обеспечения, что не может не вызывать здорового интереса у банков [6].

      В условиях кризиса многие банки предпочитают выдавать кредиты только тем предпринимателям, с которыми они имеют положительный опыт работы и для тех предприятий, которые работают в сфере предоставления услуг, производства или продажи товаров не менее полугода, и имеют  заметную прибыль.  Несмотря на то, что некоторые банки предлагают оформить предпринимателям льготный кредит, получение кредита для индивидуального предпринимателя в крупном банке, зачастую, практически невозможно.

      Для того чтобы оказать поддержку  малому бизнесу Правительство России и органы местного самоуправления разработали определённые меры по поддержке малого и среднего бизнеса. Многие региональные власти предоставляют кредиты для индивидуальных предпринимателей по ставкам, которые намного ниже среднерыночных.  Для того чтобы получить подобный кредит, индивидуальный  предприниматель также должен выполнить ряд условий: например, малое предприятие должно работать в определенной сфере бизнеса или предприниматель должен относиться к определённой возрастной категории (молодёжное предпринимательство).

        Также во многих регионах действуют  программы поддержки малого бизнеса,  благодаря которым начинающие  предприниматели могут получить  беспроцентный  кредит или  грант, который может быть использован  для покупки помещения или  оборудования, пополнения основных или оборотных фондов, патентования изобретений или выплаты зарплаты сотрудникам. Региональные власти также предлагают приватизировать или выкупить на льготных условиях помещения, которые предприниматели занимали в течение долгого времени.

      В любом случае, для получения кредита  для индивидуального предпринимателя  владелец бизнеса должен тщательно  разработать инвестиционный план, а  также подготовить экономическое  обоснование кредита, которое должно быть предоставлено в кредитную  организацию. 

      1.2. Формы и виды  кредитов для малого  бизнеса

      Кредитование  малого бизнеса одно из наиболее сложных  направлений в банковской деятельности. В настоящий момент перечень кредитных  продуктов, предлагаемых банками, очень  широк. Но далеко не все представители малого бизнеса представляют и понимают разницу между ними. Из-за этого возникают дополнительные трудности, связанные с выбором того или иного вида кредита для бизнеса. В результате недостаточной грамотности предприниматели могут упустить наиболее приемлемый вариант кредитования своего бизнеса, а взамен этого воспользоваться менее подходящим кредитом. Причем банки могут применять разную терминологию по отношению к одному и тому кредиту для бизнеса. Предпринимателю, прежде всего, необходимо понимать под какие цели лучше получать те или иные кредиты для бизнеса.

      Выделим основные виды кредитования:

      1. Кредиты индивидуальным предпринимателям

      В большинстве банков кредиты индивидуальным предпринимателям стоят в перечне  предоставляемых кредитной организацией услуг. Но на практике многие предприниматели говорят о том, что получить кредит индивидуальному предпринимателю достаточно сложно, и лучше обращаться за заёмными средствами в качестве физического лица.

      Сетования на проблемы получить кредит для ИП можно услышать сплошь и рядом. Вот один предприниматель рассказывает, что ему потребовался компьютер для работы, но он оформил покупку в кредит как физическое лицо; вот другой предприниматель испытал потребность в автомобиле для своего бизнеса - и снова кредит на покупку автомобиля оформляется на физ. лицо.

      Если  сравнивать целевые кредиты для  ИП в рамках банковских кредитных  продуктов для малого бизнеса, то они дешевле, чем потребительские  кредиты для физических лиц. Для  получения такого кредита индивидуальный предприниматель должен показать банку финансовое состояние своего бизнеса, предоставив отчётную документацию за определённый промежуток времени (обычно, за полгода). Но, дело в том, что далеко не каждый ИП может "похвастать" большими ежемесячными оборотами, особенно, если он недавно начал свою деятельность. Если же получать кредит как физическое лицо, то финансовая отчётность предприятия банком не анализируется, но риски по таким кредитам больше, следовательно, и процент за пользование заёмными средствами будет выше.

      Выдают  банки кредиты индивидуальным предпринимателям на бизнес-цели и кредиты физическим лицам на потребительские нужды  на основании решения кредитного комитета, который анализирует пакет  предоставленных заёмщиком документов. Для того чтобы получить большую сумму кредита физ. лицу потребуется справка о доходах, поручители (иногда 2-3 человека), залог имущества. Для ИП залогом погашения кредита могут выступать иные обеспечения: оборудование, техника, товары в обороте. При оформлении овердрафтного кредита залог вообще может не оформляться.

      Кроме того, в линейке банковских продуктов  некоторых кредитных организаций  есть интересное предложение – "стартовый  кредит", который выдаётся начинающим индивидуальным предпринимателям на определённых условиях без предоставления отчётности. Обычно такой кредит оформляют под залог недвижимости.

      Получить  небольшой кредит для ИП иногда проще  и быстрее как физическому  лицу, без предоставления налоговой  и бухгалтерской документации. Но, когда перед предпринимателем стоит  цель создать партнёрские отношения с банком, сформировать хорошую кредитную историю для возможности дальнейшего увеличения сумм кредитных ресурсов, которые могут понадобиться для расширения бизнеса, то, безусловно, лучше брать кредит как индивидуальный предприниматель.

      2. Кредит на пополнение оборотных средств

      Для того чтобы открыть свой собственный  бизнес, необходимы достаточно крупные  суммы денег и в этом случае банки ничем не могут помочь начинающим предпринимателям. Причиной тому является то, что банковские программы предусматривают выдачу кредитов только тем предпринимателям, предприятия которых уже осуществляют свою деятельность в течение трех месяцев, а для некоторых банков эти сроки могут быть выше и достигать трех лет. Предприятия за это время должны пройти все самые тяжелые этапы своего становления, они уже должны стабильно работать и получать свой доход.

      В течение первого времени предприятие  вынуждено бороться с конкурентами, найти свою нишу на рынке и подготовиться  к расширению. Расширению бизнеса  – это уже второй этап деятельности предприятия. К тому моменту как у предприятия уже есть за плечами опыт работы и ведения бизнеса они уже получают возможность обратиться в банк за помощью для расширения. Банки предлагают множество программ кредитования малого бизнеса, и если предприятие имеет уже в своей собственности имущество или недвижимость, обзавелось надежными партнерами по бизнесу, тогда у предприятия есть все шансы получить кредит на пополнение оборотных средств. Есть специальные банковские программы, которые направлены именно на расширение малого бизнеса и выдаются такие кредиты на приобретение дополнительного оборудования, расширение производства, строительство или реконструкцию, а также для приобретения товара для дальнейшей его реализации. Ведь для того чтобы расширять бизнес всегда требуются новые рабочие места, новое сырье и возможно даже более обширные производственные цеха или складские помещения.

      На  сегодняшний день существует несколько  условий, которые одинаковы для  всех банков, для того чтобы получить кредит на пополнение оборотных средств. К одному из условий относится обязательное залоговое обеспечение, и им могут являться предметы недвижимости или товар. Есть программы, которые не предусматривают залоговое обеспечение, но в этом случае суммы кредита очень малы и не превышают одного миллиона рублей.

      По  отдельным программам кредитования малого бизнеса может быть предусмотрено  поручительство третьих лиц. Поручителями могут быть только владельцы своего бизнеса. Все эти условия не всегда выполнимы: не все предприниматели могут, предоставит достаточное залоговое обеспечение или же найти поручителей. Кроме того, некоторые предприятия работают по такой схеме, когда не весь доход предприятия отражается документально, по той причине что предприниматели не хотят платить большие суммы налогов. Это приводит к тому, что предприятия не могут предоставить достаточные суммы дохода для получения кредита на развитие малого бизнеса.

      Предусматриваются различные формы кредита, к которым  относятся кредитные линии –  возобновляемые и не возобновляемые, а также форма единовременного кредита.

      Рассмотрение  заявки на кредит может затянуться до двух недель, да и сроки предоставления кредита не очень длительные, в  среднем кредиты могут выдаваться на срок от одного года до трех лет. Несмотря на то, что предприятие предоставляет залоговое обеспечение, все-таки банкам необходимо полностью исключить все возможные риски, связанные с кредитованием малого бизнеса. Даже в том случае если происходит не возврат кредита и есть возможность забрать у предприятия его имущество, которое предоставлялось под залог, банкам нужно потратить много времени и средств, для того чтобы реализовать это имущество. Очень часто бывает так, что от реализации имущества остается лишь половина его стоимости, в результате чего все равно кредит остается не полностью погашенным.

      По  процентным ставкам кредитования все  также зависит от предприятия, потому что многие банки подходят индивидуально  к каждому клиенту и в зависимости  от того, насколько положительно покажет  себя предприятие, будет во многом зависть процент по кредиту и вся программа кредитования в целом. В этом случае вся процедура оформления и получения кредита может упроститься в несколько раз.

      3. Кредит на создание бизнеса

      Очень часто желание начать новый бизнес, или развивать уже действующий, возможно только воспользовавшись кредитными продуктами банка. Где же может взять деньги предприниматель кроме, как только в банке. Если в самом начале введение кредитных программ для малого бизнеса было доступно не для всех, то постепенно проценты по кредитам несколько снизились и в настоящее время кредиты стали более доступными, и популярность их все возрастает. Конкуренция на рынке возрастает и требует от предпринимателей развития своего бизнеса для того, чтобы стараться быть в волне среди огромного количества разных предприятий и видов хозяйственной деятельности. Многие банки сейчас берут даже за основу своей деятельности кредитование малого и среднего бизнеса, и они заинтересованы в том, чтобы предприятие стабильно развивалось и расширялось. Множество программных продуктов, которые предлагают банки, привлекают все большее количество заемщиков.

      Основными условиями, по которым банки готовы предоставить кредит предприятию –  это сроки существования предприятия. Однако ведь есть предприниматели, которые только открывают свой бизнес и еще даже не получали дохода от своего предприятия. Во время начала бизнеса нужно дополнительное вливание денежных средств, для того чтобы приобрести оборудование, обустроить рабочие места и начать осуществление своей деятельности.

      В настоящее время банкам удобнее  и безопаснее предоставлять кредит предприятиям, которые могут предоставить залоговое обеспечение, что в  некоторой степени снижает риск не возврата заемных средств, потому что залоговое обеспечение должно обладать стоимостью суммы кредита. Вместо залога может быть использовано также поручительство других владельцев бизнеса. Форма кредитования малого бизнеса начального этапа называется стартап. Если воспользоваться этой формой кредитования, тогда необходимо подготовить такой бизнес план, который в полной мере раскроет все финансовые возможности, которые он предоставляет при реализации, также нужно подумать о возможности предоставления залогового обеспечения в виде, какого либо имущества находящегося в собственности у заемщика. Тогда уже можно будет осуществить попытку обращения в банк для подачи заявки на предоставление кредита.

      На  сегодняшний день существует один банк, который практикует кредит на создание бизнеса по франшизе. Таким банком является СОБИНБАНК, который осуществляет данную программу с января 2008 года. Этот был первый банк, который предоставил кредит для стартового бизнеса и возможно именно это явление даст толчок для развития данной программы кредитования малого бизнеса. Франшизный бизнес подразумевает работу под торговой маркой, которая уже довольно известна на рынке, и осуществлять работу под этой торговой маркой нужно в течение двенадцати месяцев. В этом случае сумма, на которую могут рассчитывать предприниматели может доходить до 10 миллионов рублей. Для оформления такого кредита также необходимо залоговое обеспечение или наличие поручителей, которыми могут быть владельцы собственного бизнеса. Если используется залоговое обеспечение, то его сумма должна быть не меньше 75% от стоимости суммы кредита.

      Получается, что в принципе получить кредит на создание бизнеса можно, но все-таки для этого необходимо иметь имущество  которое можно будет использовать как залоговое обеспечение. Это  связано с тем, что все-таки кредитование малого бизнеса несет с собой определенный риск и залог может обеспечить возврат денежных средств или же его можно будет забрать в случае не возврата денежных средств.

      4. Ипотека коммерческой недвижимости

      Для развития малого бизнеса необходимо не только приобретение оборудования, транспортных средств, но возникает необходимость также приобретать объекты недвижимости, например, офисные помещения, склады, торговые площади и так далее. Для того чтобы приобрести недвижимость, нужны дополнительные средства и их очень часто требуется значительно больше, чем для покупки того же самого оборудования. Для этого предусмотрены кредитные программы по оформлению ипотеки. Ипотека оформляется для приобретения коммерческой недвижимости, которая используется для того, чтобы получить дополнительную прибыль. Именно возможность получения дохода из объекта недвижимости помогает выплачивать проценты по кредиту. Получается, что приобретение недвижимости через ипотечное кредитование может быть даже выгодным для предпринимателя.

      Удобство  ипотеки коммерческой недвижимости заключается в том, что недвижимость, которая приобретается посредством кредитования, может быть также и залоговым обеспечением. Кроме того, что залогом может быть именно тот объект недвижимости, который приобретается в кредит, ими могут быть другие объекты недвижимости, которые уже имеются в собственности предприятия.

      Ипотечное кредитование уже давно получило популярность среди физических и  юридических лиц. Приобретение недвижимости в ипотеку для юридических  лиц и предприятий во многом, схожи с получением ипотеки для физического лица. В обязательном порядке, банк должен оценить платежеспособность предприятия, все его возможности выплаты, проанализировать его деятельность. Для оформления ипотеки во всех банках предусмотрено внесение первоначального взноса, который составляет от 20 до 30% стоимости самого объекта недвижимости. Однако есть один минус в том, что процентные ставки по оформлению ипотеки для предприятий намного выше. Этому причиной является то, что приобретаемое имущество должно в дальнейшем приносить предприятию доход, который и позволит предпринимателям производить расчеты с банком.

      Ипотечное кредитование для коммерческих организаций  имеет ряд значительных преимуществ. Оно дает возможность стабильно  и эффективно развивать и расширять бизнес, получать прибыль от объекта недвижимости, причем для этого не нужно будет привлекать дополнительные средства, потому что эти средства предоставляются банком.

      Ипотечное кредитование для коммерческих предприятий  схоже с получением ипотеки для физического лица. Основные условия для получения ипотеки коммерческой недвижимости таковы: залоговое обеспечение для получения ипотеки является обязательным, ставки по кредиту могу варьироваться от 12 до 30 %, а сроки ипотеки могут достигать десяти лет. Обязательным условием для получения ипотеки также является первоначальный взнос в размере 30 % от стоимости самого объекта недвижимости. Очень удобным также может быть предоставление индивидуального для конкретного предприятия графика платежей.

      Однако в нашей стране популярность приобретения недвижимости с помощью оформления ипотеки не столь велика как в западных странах, где государство принимает самое активное действие, для того чтобы поднять на достойный уровень малый и средний бизнес. Кроме того, западные компании не используют метод укрывательства от налогов как наши предприятия и поэтому могут, открыто предоставить свои реальные доходы. Это соответственно дает больше возможностей для получения кредита на ипотеку. У нас же ситуация совсем другая и для многих предпринимателей приобретение недвижимости просто не реально. В наших банках очень сложно получить такой кредит только потому, что для этого требуется просто не реально большое количество документов и вся процедура оформления очень сложная. Кроме этого действуют слишком высокие процентные ставки, и некоторое недоверие со стороны самих предпринимателей к банкам способствует лишь снижению спроса на приобретение недвижимости через оформление ипотеки.

      По  закону необходимо сначала недвижимость приобрести, а потом уже использовать ее в качестве залогового обеспечения. В этом случае есть возможность использовать такой вариант, когда продавец может перевести права собственности покупателю, но для этого оформляется договор купли продажи. После оформления этого договора банк уже может выдать кредит на недвижимость и эта недвижимость уже оформляется в качестве залога. После этой процедуры производится окончательный расчет с продавцом. Однако это лишь вариант, потому что существует очень мало людей готовых пойти на такой шаг.

      Другой  вариант – это оформление ипотеки  под залог другой недвижимости, которая  имеется в собственности у  предпринимателя. Однако и это тоже способ не для всех, потому что частные  предприятия редко имеют другое имущество в собственности.

      5. Виды коммерческого кредита

      Коммерческая  деятельность, связанная с куплей продажей всегда влечет за собой четко  построенную форму взаимоотношений  между продавцом и покупателем. Часто такие отношения могут  включать в себя кредитование со стороны  продавца. Такое кредитование подразумевает предоставление рассрочки платежа за поступивший товар, которая предоставляется на условиях продавца или же путем взаимной договоренности. Довольно часто бывают случаи, когда покупатель не может произвести расчет с продавцом в полном объеме по причине того, что все денежные средства находятся на данный момент в обороте или же направлены на расширение предприятия. Покупатель может произвести расчет за продукцию только через определенный промежуток времени, но проблема состоит в том, что сам продукт нужно приобрести сейчас, в эту минуту. Это нормальная ситуация производственного процесса и такие случаи бывают довольно часто, особенно в очень крупных, расширяющихся компаниях. В этом случае продавец может пойти на уступки и предоставить время, отсрочку для того, чтобы покупатель мог погасить свою задолженность. Продавец может предоставлять рассрочку под определенные проценты или же на других условиях, которые могут быть удобны обеим сторонам. Коммерческий кредит дает возможность не останавливать развитие предприятия в целом, весь производственный процесс, способствует увеличению оборотов предприятия, а также повышению прибыли.

      6. Кредитная линия

      Преимуществами  открытия кредитной линии является свободное пользование и удобное  управление денежными средствами, когда банк в самые короткие сроки может перечислить на счет заемщика ту сумму, которая ему необходима. После того, как взятая сумма денежных средств будет погашена заемщик, может снова взять кредит, который будет оформлен оперативно. Сроки по кредитной линии, которые предоставляет банк, могут быть разными и это тоже зависит от особенностей и формы деятельности предприятия и в среднем такой кредит предоставляется на срок до двух лет.