Потребительский кредит: проблемы развития в современных условиях

Содержание

Ведение

1 Теоретические и правовые основы потребительского кредитования

1.1 Сущность и организация потребительского кредита

1.2 История развития рынка потребительского кредитования и его современное состояние

2 Анализ кредитования населения банком ОАО КБ «Региональный кредит»

2.1 Общая характеристика деятельности банка

2.2 Анализ кредитования физических лиц

Итого

3 Проблемы потребительского кредитования и основные направления его совершенствования

3.1 Проблемы потребительского кредитования

3.2 Перспективы развития потребительского кредита

Заключение

Список литературы

Приложения

Ведение

Понятие потребительского кредита стало неотъемлемой частью нашей жизни. Начиная с 2006 году до 60% товаров длительного пользования покупалось с помощью кредита. В наши дни эта тенденция бы сохранилась, если бы не мировой финансовый кризис. С 2001 года на рынке потребительского кредитования каждый год появляется новый участник, так как это направление является очень доходным. Потребительское кредитование с одной стороны, позволяет значительно диверсифицировать риски и держать довольно высокие ставки, которые стали редкостью в коммерческом кредитовании, с другой стороны, оно довольно трудоемко. Стоит так же отметить, что некоторые банки перепрофилируются только для работы с потребительским кредитом.

В условиях активно развивающегося рынка потребительского кредитования у клиентов имеется все более широкий выбор: получить кредит быстро, но дорого или же медленнее, но дешевле. В связи с этим у населения возникает множество вопросов о том, какая потребительская программа кредитования выгоднее и доступнее. Неизбежно возникают проблемы с регулированием относительно нового рынка потребительского кредитования на всей территории России, учитывая специфику экономики. 

Исходя из всего вышеизложенного, тема дипломной работы является весьма актуальной.

Цель исследования – раскрыть сущность и практические проблемы развития потребительского кредита в современных условиях и разработать ряд рекомендаций по улучшению его организации и предоставления в России.

Задачи исследования:

                 рассмотрение теоретической и правовой основы организации потребительского кредита;

                 изучение развития потребительского кредита в России и его сравнительная характеристика с развитием в развитых странах;

                   исследование различных подходов, освещающих процесс организации и предоставления потребительского кредита;

                  детальное рассмотрение условий и порядка предоставления потребительского кредита населению и анализ его показателей в динамике на примере банка ОАО КБ «Региональный кредит»;

                  получение финансовой оценки организации кредитования физических лиц банком на основе проведенного анализа;

                  выявить и исследовать основные проблемы с позиции разных участников рынка потребительского кредитования, связанные с процессом организации и предоставления потребительского кредита на современном этапе;

                  разработать рекомендации по решению проблем потребительского кредитования как в целом по России, так и по отдельному банку, выбранного в качестве базы исследования, направленную на снижение рисков потребительского кредитования и упрощению процедуры его предоставления;

                  выявить и исследовать основные перспективы развития банковского потребительского кредита в России.

Объект исследования – ОАО КБ «Региональный кредит».

Предмет исследования – процесс предоставления потребительского кредита и его проблемы.

При написании дипломной работы, кроме учебной литературы и периодической печати использовались так же законодательные акты и нормативы, как непосредственно в области потребительского кредитования, так и общие законы о банковской деятельности. За основу взяты труды Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, К.Р. Тагирбекова, А.М. Тавасиева и др. 

Информационной базой анализа кредитного портфеля банка ОАО КБ «Региональный кредит» является его бухгалтерская отчётность за период 2006–2008гг и другие сведения о деятельности банка.

Дипломная работа состоит из трех глав, каждая из которых в свою очередь состоит из двух параграфов. В первой главе работе исследованы теоретические и правовые основы организации и предоставления потребительского кредита в России, проанализировано его развитие и представлено современное состояние.

Во второй рассмотрены основные условия кредитования и требования, предъявляемые к клиентам банка «Региональный кредит», проведен анализ потребительского кредитования за период 2006–2008гг.

В третьей главе выявлены основные проблемы развития потребительского кредита в современных условиях и предложены направления совершенствования его организации в целом и в исследуемом банке «Региональный кредит».

В заключении кратко сформулированы выводы по проведенному исследованию: обозначены проблемы потребительского кредитования и обобщены возможные варианты решения проблем, сдерживающих развития кредитования физических лиц в России.

1 Теоретические и правовые основы потребительского кредитования

1.1 Сущность и организация потребительского кредита

При изучении вопросов по организации работы потребительского кредитованию необходимо определиться, что понимается под потребительским кредитованием у нас и в развитых странах Запада, а также раскрыть признаки классификации потребительских ссуд.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, коллективной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансовокредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции.

Как отмечает О.И. Лаврушин: «в России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на при­обретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и пр.

В отличие от российской трактовки, потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. С ним не соглашается К. Щиборщ, который пишет, что сфера деятельности потребительского кредита в развитых странах Запада намного шире, нежели только покупки потребительских товаров длительного пользования. А также относятся покупка недвижимости в рассрочку и текущие покупки посредством дебетовых кредитных карт.

На востоке ситуация совершенно иная. В Японии, например, брать кредит (ссуду) считается постыдным, соответственно система потребительских кредитов далеко не так развита, как в других странах. В основном, здесь развита система денежных кредитов, т.е. наличными.

Таким образом, исходя из выше изложенного под потребительскими ссудами будем понимать ссуды, предоставляемые населению (физическим лицам). При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

На западе указанный потребительский кредит нередко называют также частным, или персональным, реже – индивидуальным кредитом (Personal or individual loans, credit). Можно встретить такое понятие как «ритейловый бизнес» – розничная торговля, или применительно к банкам – розничное кредитование нужд человека.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские кредиты подразделяют:

                 на неотложные нужды;

                 под залог ценных бумаг;

                 на покупку, строительство, реконструкцию объектов недвижимости;

                 на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, на хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

                 банковские потребительские кредиты;

                 кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

                 потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа;

                 личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;

                 потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

                 По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют так:

                 краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

                 среднесрочные (сроком от одного года до трех лет);

                 долгосрочные (сроком свыше трех—пяти лет).

Деление потребительских ссуд по срокам условно. Российские коммерческие банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года).

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: погашение задолженности по таким кредитам и процентов осуществляется единовременно. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды в зависимости от определенных факторов.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

                 ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

                 ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

                 ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты в форме овердрафта. Их формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические платежи. Однако, учитывая особенности оформления и реализации таких кредитов, их обычно выделяют в отдельную группу потребительских кредитов.

Сроки погашения кредитов с рассрочкой платежа обычно составляют от 2 до 5 лет. Размеры кредитов варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл. США (последнее скорее относится к зарубежной практике).

В отличие от револьверных кредитов большинство кредитов с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Кредиты с рассрочкой платежа могут осуществляться в виде прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком — пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником часто выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем получает кредит в банке.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимущества и недостатки. Главное, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, — это простота организации кредитного процесса, что позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на отношениях банка с заемщиком.

С другой стороны, прямое банковское кредитование обычно связано с более высоким уровнем риска по сравнению с косвенным банковским кредитованием. С точки зрения банка, это, несомненно, негативный фактор.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных вариантов, поэтому ее можно и усовершенствовать, используя другие критерии.

Определившись с понятием и видами потребительского кредита, перейдем к вопросу организации работы по кредитованию физических лиц.

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Клиент, обратившийся в банк за получением кредита, получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита. Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую испрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок пре­доставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т. е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения — иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имуще­ство), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предваряет заключение кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданного банком кредита в обусловленный срок, и тем самым оценить вероятность своевременного возврата кредита.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный инспектор анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям; 1) доходы от заработной платы, 2) доходы от сбережений и капитальных вложений, 3) прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного налога и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным кредитам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т. д. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы. В результате проведенной работы определяются возможности клиента произво­дить платежи в погашение основного долга и процентов.

Различные подходы и оценки кредитоспособности физических лиц, используемые банками в своей практической работе, сводятся к следующим: скоринговые модели; методика определения платежеспособности; андеррайтинг.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покуп­ку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт. Скоринг представляет собой модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что клиент вернет кредит в назначенный срок. Оценка производится в баллах, позволяющих определить степень кредитного риска. При этом используются такие наиболее значимые показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия клиента, доход, стоимость жилья и т. д. Оценки такого рода опираются на ретроспективные статистические данные.

Метод оценки платежеспособности заемщиков является более сложным и обычно используется при выдаче кредитов на неотложные потребительские нужды – приобретение чего-либо, ремонт, плата за обучение и т. д.

При этом используются документы с места работы о доходах и удержаниях, анкетные данные. Определяется среднемесячный доход, соответственно скорректированный, с учетом срока кредита. Учитываются так называемые влияющие факторы: обеспечение кредита, остатков задолженности по ранее полученные кредитам, замечаний структурных подразделений банка (службы безопасности, юридической службы). Оценка платежеспособности требует рассмотрения достаточно большого числа документов (до 15 наименований). Вместе с тем это позволяет сформировать более качественный кредитный портфель банка.

Андеррайтинг в основном используется при ипотечном кредитовании. Метод связан с проведением оценки вероятности погашения кредита на основе анализа платежеспособности заемщика. При этом анализируется целый ряд факторов, которые, как правило, определяются спецификой и опытом конкретного банка. При ипотечном кредитовании в методику определения кредитоспособности и соответственно кредитного риска включаются дополнительные количественные и качественные характеристики, основанные на индивидуальном подходе.

Хотелось бы подчеркнуть, что все приведенные методики носят формализованный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

                 заявление;

                 паспорт или заменяющий его документ, по которому кредитный инспектор определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

                 справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний (для пенсионеров — справку из органов социальной защиты населения);

                 декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

                 анкеты;

                 паспорта (либо заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

                 другие документы при необходимости.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 3 календарных дней по кредитам на неотложные нужды. Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором.

С паспорта, либо удостоверения личности и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На оборотной стороне заявления или на отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий. Затем инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

Следует отметить, что при рассмотрении заявки на кредит индивидуальному заемщику существует ряд ключевых моментов, на которые необходимо обратить особое внимание:

1)                Непрерывность занятости и постоянное место жительства.

2)                Непротиворечивый характер информации, т. е. все данные и цифры, приведенные в заявке, согласуются между собой.

3)                Законность цели, на которую испрашивается кредит.

4)                Наличие соответствующих навыков управления денежными средствами, о чем свидетельствует хорошая кредитная история.

5)                Благоприятные перспективы продолжения работы.

В случае если один или два пункта заявки покажутся слабыми, банковским кредитным ин­спекторам предстоит трудный выбор, и они должны будут зачастую полагаться на свою интуицию в решении того, может ли банк рисковать своими средствами и средствами вкладчиков.

После непосредственной проверки кредитным инспектором представленный заемщи­ком пакет документов направляется в юридическую службу и службу безопасности банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете.

На основании результатов проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка, занимающегося вопросами недвижимости, или же эксперта специализированного предприятия. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка возможности приема ценных бумаг в обеспечение по кредитному договору определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

По завершении вышеуказанных действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.

В случае положительного решения кредитный инспектор готовит кредитную заявку в соответствующий кредитный комитет банка.

Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает об этом решении заемщику.

В случае отказа кредитный инспектор сообщает клиенту о принятом решении заказным письмом.

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий кредитного договора руководитель банка (его заместитель) принимает решение о возможности предоставления кредита.

Для оформления кредита заемщик представляет необходимые документы:

1)     заявление;

2)     срочное обязательство;

3)     справку с места работы с указанием размера получаемой заработной платы и суммы производимых из нее удержаний;

4)     поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов.

После получения необходимых документов составляется кредитный договор.

Выдача ссуды оформляется кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков — работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств – работниками операционного отдела банка.

При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.

После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой. Обычно погашение долгосрочного кредита и уплата процентов по нему осуществляются со следующего после получения ссуды квартала и в дальнейшем производятся ежеквартальными платежами. Исключением являются кредиты, выданные на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы невнесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных кредитов с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком кредита в срок его сумма взыскивается с поручителя.

При невозможности погашения кредита и заемщиком, и поручителем возникает ситуация, когда ссуду следует погасить банку. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. Банк России рекомендовал коммерческим банкам проводить оценку качества кредитного портфеля с учетом обеспеченности кредитов и длительности просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов, ранжированные по их качеству в зависимости от степени кредитного риска. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, используя для этого средства из прибыли.

Зарубежные коммерческие банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие убытков по кредитам, предоставляемым по кредитным картам, в размере 2—3% сумм предоставленных кредитов. В российской практике эти резервы должны быть больше в силу более подвижной по сравнению с существующей в западных странах конъюнктурой рынка.

Так же чтобы разделить риски по невозврату кредита банк страхует комплекс рисков (в основном применяется для ипотечного кредитования). Стандартный набор включает в себя три составляющие: страхование жизни, и трудоспособности страхователя, страхование риска утраты или повреждения недвижимого имущества и страхование риска прекращения права собственности на недвижимое имущество (титульное страхование).

Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд, куда при возникновении спорной ситуации может обратиться как заемщик, так и его кредитор. Это происходит, например, при невозможности для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение ссуды, гибель имущества клиента и т.д.), мошенничестве со стороны заемщика, выбытии последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерти заемщика и переводе задолженности на родственников умершего.

В России кредитование физических лиц на потребительские цели процесс трудоемкий и творческий, сопряженный с многочисленными рисками и требует совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования и дифференциации условий предоставления ссуд, так и с точки зрения совершенствования законодательной базы.

1.2 История развития рынка потребительского кредитования и его современное состояние

Банк, будучи порождением потребности хозяйства, находясь в центре экономической жизни, призван содействовать интересам своих клиентов. Не случайно, поэтому в последние годы все более утвердилась идеология банка как партнера.