Потребительское кредитование. 3

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущность потребительского кредита  и его особенности

1.2 Классификация потребительских  кредитов

1.3 Нормативно-правовое регулирование  потребительского кредитования

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ НИЖНЕВАРТОВСКОГО ФИЛИАЛА  ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

2.1 Общая характеристика ОАО  «Сбербанк России»

2.2 Анализ кредитного портфеля  физических лиц 

2.3 Обзор российского рынка потребительского кредитования

2.4 Порядок и условия предоставления потребительского кредита в Нижневартовском филиале ОАО «Сбербанк России»

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломного исследования определяется тем, что в современной экономике России банки играют неотъемлемую роль и являются основным элементом банковской системы. Потребительский кредит занимает ведущее место в деятельности многих банков и в экономике страны в целом. В России такой вид кредитования имеет определенные недостатки, поскольку банковская система находится на стадии развития. Однако, учитывая крайнюю необходимость в потребительском кредите, рассматриваемая экономическая категория играет важную роль, как с теоретической, так и с практической точек зрения. Потребительский кредит дает возможность получить те вещи, которые без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто недоступны, позволяет оплачивать непредвиденно срочные расходы и совершать выгодные сделки, не располагая достаточной суммой денег. На данный момент актуальность этой темы значительно возросла. Это является следствием того, что среднестатистический россиянин не может позволить себе приобрести необходимые товары или воспользоваться нужными ему услугами при помощи наличных, т.к. доходы населения не отвечают уровню цен. Потребительское кредитование занимает ведущее место практически во всех банках и с каждым годом ему уделяется все большее внимание.

В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Все факты экономического развития России говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, в том числе и потребительского, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния потребительской кредитно-денежной системы. 

Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей потребительской кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм потребительских кредитов. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной, что очень актуально в настоящий момент. Необходимо отметить, что главный отличительный признак потребительского кредита целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

Вместе с тем, вопрос кредитования нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает  необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

Цель дипломной работы состоит в том, чтобы проанализировать потребительское кредитование на примере Нижневартовского филиала ОАО «Сбербанк России».

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

• определение понятия кредита и сущности организации кредитования физических лиц;
• изучение классификации и видов кредитования;
• изучение организации кредитного процесса в коммерческом банке;
• рассмотрение методов оценки кредитоспособности физических лиц;
• анализ развития кредитования физических лиц в Сбербанка России (ОАО);

Объектом исследования является Нижневартовский филиал ОАО «Сбербанк России» Предмет исследования - организация и процесс кредитования физических лиц на примере Сбербанка России (ОАО).

В ходе исследования изучена общая и специальная литература, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические и проектные материалы.

Информационную базу составляют материалы Нижневартовского филиала Сбербанка России (ОАО), публикации в периодической печати, а так же банковское законодательство России.

В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрена классификация потребительского кредитования, нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования.

Во второй главе дается характеристика ОАО «Сбербанк России», производится анализ кредитного портфеля физических в разрезе  трех последних лет, рассматривается порядок и условия предоставления потребительского кредита в Нижневартовском филиале ОАО «Сбербанк России».

В третьей главе освещаются перспективы  развития потребительского кредитования.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущность потребительского кредита и его особенности.

С точки зрения теории к кредиту  относятся неоднозначно. Одними специалистами  считается, что кредит возникает  от бедности, от нехватки имущества  и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что  подрывает финансовое положение  заемщика, приводит к банкротству. Столь  разноплановое понимание воздействия  кредита на экономику во многом связано  с отсутствием о нем четкого  представления.

Со слов М.П. Владимирова кредит – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности; чаще с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой; разнообразные  виды кредитов различаются по форме, условиям, срокам предоставления и  выплаты процентов.

Со слов Вахрина П.И. кредит – это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства.

Со слов О.И. Лаврушина кредит –  экономические отношения, возникающие  между кредитором и заемщиком  по поводу ссужаемой стоимости, платности  и возвратности.

Наболее точное определение кредита звучит так:

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - "верю, доверяю" и "долг, ссуда"^1.

Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку. Сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства²

Главными параметрами потребительского кредита являются:

- доступность кредита

- величина процентной ставки

- сроки предоставления и погашения

- способность заемщика вернуть кредит

Субъектами потребительского кредита  являются банки и торговые заведения (кредиторы) и населения (заемщики). Традиционно кредитование физических лиц осуществляется преимущественно сберегательными и ипотечными банками.

В силу специфики сферы конечного  потребления возникает необходимость  вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже товаров  и предоставлении услуг. Потребительский  кредит является формой помощи торговым заведениям в сбыте (продаже) товаров. При этом каждая торговая организация  должна найти оптимальное сочетание  прямых продаж товаров за деньги (наличными  или по безналичному расчету) и продажи  в рассрочку.

К числу субъектов потребительского кредита относятся также и  небанковские кредитные учреждения.

Объектом потребительского кредита  являются расходы, связанные с удовлетворением  потребностей населения. Принято разделять  эти расходы на две группы:

- расходы на удовлетворение  потребностей текущего характера  (приобретение товаров в личную  собственность);

- расходы на удовлетворение  потребностей капитального или  инвестиционного характера (строительство  жилья, содержание недвижимого  имущества).

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в  котором четко определяются все  условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность  сторон и другое (по усмотрению сторон).

В качестве гарантии возврата кредита  кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное  за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов.

Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования, которые представляют собой требования к организации  кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

а) Возвратность и срочность кредитования. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные  денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя  в банк с различных сегментов  рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность этих средств состоит  в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим  их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило  гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего  принципа и приводит к банкротству  банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности  означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в  строго определенный срок, т.е. в нем  находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования  ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

б) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки  не должны однозначно подходить к  вопросу о выдаче кредита своим  клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем потенциальным заемщикам, которые  в состоянии его своевременно вернуть. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального  или частного кредитного риска для  банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

в) Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора  при возможном нарушении заемщиком  принятых на себя обязательств и находит  практическое выражение в установленных  законодательством способах обеспечения  исполнения обязательств, таких, как неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток.

г) Принцип платности банковских ссуд означает, что абсолютное большинство  кредитных сделок являются возмездными  по своему характеру, т.е. предполагают не только передачу по истечении срока  определенного эквивалента, но и  уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Источником выплаты процента по кредиту служит часть дополнительно полученной за счет его использования прибыли, которая передается заемщиком кредитору. Ставка (или норма) процента, определяемая как отношение суммы годового дохода (процента), полученного по кредиту, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредита. Цена кредита отражает общее соотношение  спроса и предложения на кредитном  рынке и зависит от целого ряда факторов, важнейшими из которых являются следующие:

- динамика производства и обращения,  определяющая потребность в кредитных  ресурсах промышленного и торгового  капиталов;

- динамика денежных накоплений  физических и юридических лиц,  определяющая предложение временно  свободных средств;

- цикличность развития рыночной  экономики, определяющая на макроэкономическом  уровне совокупный спрос и  предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры  коммерческого кредитования;

- денежно-кредитная политика ЦБ  РФ, осуществляющего через учетную  политику регулирование спроса  и предложения кредитов, а также  условия рефинансирования коммерческих  банков;

- ситуация на международном  кредитном рынке, определяющая  возможность привлечения кредитов  национальными государствами и  их коммерческими банками.

Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

- процент выступает побудительным  мотивом для предоставления кредиторами  своих средств заемщикам и  поэтому ведет к наиболее полному  использованию всех временно  свободных средств всех хозяйствующих  субъектов и всех слоев населения  для нужд хозяйственного оборота  и развития потребления;

- процент выступает важным стимулом  к наиболее эффективному использованию  заемных средств путем выбора  наиболее прибыльных способов  ведения производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата  средств, полученных населением  в кредит для личного потребления,  заставляет его рационально вести  свое хозяйство и осуществлять  поиск дополнительных источников  доходов.

д) Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных  сделок. Он выражает необходимость  целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого  кредита.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне  обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика³.

1.2 Классификация  потребительских кредитов

Потребительские кредиты классифицируются по различным  признакам.

По объектам кредитования (направлениям использования) потребительские кредиты  делятся на два вида:

• на потребительские цели и неотложные нужды;
• на затраты капитального характера.

Кредит на потребительские цели и неотложные нужды может быть предоставлен гражданам, которые имеют  самостоятельный источник доходов (в том числе и пенсионерам), отделением банка по месту жительства. К кредитованию неотложных потребностей населения постепенно приступают и  коммерческие банки. В основном это  способ привлечения средств частных  вкладчиков для формирования своих  кредитных ресурсов. Другие коммерческие банки предлагают своим акционерам кредиты обеспеченные акциями и  другими ценными бумагами данного  банка.

Кредит на затраты капитального характера, в отличие от кредита  на потребительские цели и неотложные нужды, требует от населения предоставления отчета о его использовании и  документов о целевой направленности полученных в банке сумм. В целях  предоставления помощи гражданам в  строительстве (реконструкции) и приобретении жилья банками может выдаваться три вида жилищных кредитов:

1) краткосрочный или долгосрочный  на приобретение и застройку  земли под предварительное жилищное  строительство;

2) краткосрочный кредит на строительство  (реконструкцию) жилья, то есть  непосредственно для финансирования  строительных работ (строительный  кредит);

3) долгосрочный кредит для приобретения  жилья.

По субъектам кредитования различают  банковские и небанковские, в зависимости  от того кто выдает кредит. Банковский кредит - заемный капитал банка  в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях надлежащего обеспечения, возвращения  в определенный срок, уплаты и целевого характера использования. Он отображает экономические отношения между  субъектами кредитования: кредитором - банком, который предоставляет  кредит, и заемщиком - субъектом кредитных  отношений, который получает во временное  пользование кредитные средства⁴.

По  срокам использования потребительские  кредиты подразделяются на:

• краткосрочные - сроком до 1-го года;
• среднесрочные - от 1 до 3 лет;
• долгосрочные - сроком больше 3-х лет⁵.

Отдельно необходимо отметить срок кредитования - "До востребования". Такой срок имеет ввиду, что заемщик  должен вернуть кредит, предоставленный  банком в течение 7 дней с дня письменного  уведомления его кредитором.

По  обеспечению кредиты делятся:

• обеспеченные залогом (ломбардные);
• необеспеченные (бланковые);
• гарантированные (гарантией физических, юридических лиц или страховой компании).

Если кредиты предоставляются  под залог, то они называются обеспеченными, или ломбардными, а если без залога - необеспеченными, или бланковыми. Большая часть кредитов предоставляется  под разные формы обеспечения, прежде всего движимое и недвижимое имущество, имущественные права, ценные бумаги.

Бланковый кредит предоставляется  банком только в пределах существующих собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения - только под обязательства вернуть  кредит) с расчетом повышенной процентной ставки надежным заемщиком, которые  имеют стабильные источники погашения  кредита и проверенный авторитет  в банковских кругах.

Кредиты, которые выдаются кредитором под гарантию (поручительство) третьего лица, называются гарантированными. Гарантией  может быть страховой полис, финансы  и имущество третьего лица, которое  несет перед банком солидарную или  субсидиарную ответственность вместе с должником.

По степени риска различают  следующие кредиты: стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные.

По методу взимания процентов потребительские  кредиты классифицируются так: кредиты  с взиманием процентов в момент его предоставления; кредиты с  уплатой процентов в момент погашения  кредита; кредиты с уплатой процентов  равными взносами на протяжении всего  срока кредитования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально обусловленному графику).

По  формам выдачи различают товарные и  денежные кредиты.

Денежные  потребительские кредиты по срокам погашения делятся на:

• кредиты в рассрочку платежа;
• револьверные (возобновительные) кредиты;
• кредиты без рассрочки платежа.

Коммерческие банки постоянно  пытаются предоставлять новые услуги с целью расширения спектра кредитных  операций и привлечения новых  клиентов. К новым видам потребительского кредита принадлежат чековый  кредит и кредитные карточки⁶.

Чековый кредит - это одна из форм потребительского кредита, который предоставляется  коммерческими банками своим  клиентам по их запросам и (преимущественно) с отсрочкой платежа. Процесс  кредитования связан с наличием текущего счета клиента с использованием овердрафта (с отрицательным сальдо на текущем счете) или с открытием  специального чекового счета. В первом варианте оплата чеков осуществляется с текущего счета клиента. За нехваткой  средств на счете банк покрывает  отрицательное (дебетовое) сальдо кредитом в пределах определенного лимита. Погашение кредита осуществляется за счет текущих поступлений или  специальных взносов. В другом варианте банки используют специальные чековые  счета, которые эмитируют для  своих клиентов чеки соответствующей  стоимости. Такие чеки могут иметь  особенную форму и код, который  обеспечивает их идентификацию за проработку эмитентом банка. Использование  клиентом чеков постепенно вычерпывает  лимит кредитования, а поступление  платежей (взносов) на чековый счет возобновляет лимит.

Кредитная карточка - одна из форм потребительского кредита. Владельца кредитной карточки обслуживают банк, который ее выдал, и торговая организация. Для последней  кредитная карточка является гарантией  открытия покупателю кредита в банке.

Кредитная карточка выдается клиенту  при условиях, что состояние его  депозитных и заимообразных операций с банком удовлетворяет последний. На каждую карточку устанавливается  лимит кредитования в виде лимита покупок, который может периодически изменяться в зависимости от кредитоспособности клиента. Обслуживание клиента с  помощью кредитной карточки осуществляется за такой схемой. Торговые организации  передают в банк счета за товары, проданные владельцам карточек. Банк их оплачивает, то есть пересказывает  деньги на текущий счет торговой организации. Параллельно торговая организация  ежемесячно посылает владельцу карточки счет за купленные на протяжении месяца товары. В пределах определенного  срока на эту сумму проценты не насчитываются, а позже счет конвертируется в ссуду. Таким образом возникают обязательства владельца кредитной карточки перед банком. Кредит периодически погашается клиентом, и тем самым возобновляется лимит кредитования. Если погашение долга происходит неаккуратно и возникает просрочка, банк может изъять кредитную карточку или уменьшить лимит кредитования.

Потребительские кредиты можно  также классифицировать по другим различным  признакам⁷.

1.3 Нормативно-правовое  регулирование потребительского  кредитования

К настоящему времени в Российской Федерации по-прежнему актуальной остается проблема законодательного регулирования  потребительского кредитования. К сожалению, ни в процессе перестройки нашего общества, начавшейся в конце 1980-х  годов, ни в ходе дальнейшего формирования в России правового государства  так и не была создана полноценная  правовая основа для регулирования  данного института. Современные  общественно-экономические реалии требуют формирования кредитного законодательства как четкой системы правовых норм, закрепленных в нормативных правовых актах федерального и регионального  уровней.

На сегодняшний день система  источников нормативно-правового регулирования  потребительского кредитования выглядит следующим образом.

Основным нормативным актом  в сфере регулирования кредитных  отношений является Конституция  Российской Федерации. На основании  п. "ж" ст. 71 в ведении Российской Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

Кредитные отношения также регулируются федеральными законами.

Гражданский кодекс РФ. Конституции  РФ Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)". Закон РФ "О банках и банковской деятельности". Федеральный  закон "О кредитных историях". Иные федеральные законы: Федеральные  законы "Об ипотеке (залоге недвижимости)", "Об исполнительном производстве", "О рекламе", "О бухгалтерском учете", "О валютном регулировании и валютном контроле", "О несостоятельности (банкротстве)", "О защите конкуренции" и иные.

Однако на сегодняшний день вопрос о применении положений Закона о  защите прав потребителей к отношениям при потребительском кредитовании в научной литературе является дискуссионным. 
Так, например, A.A. Вишневский пишет: "Распространение действия Закона РФ "О защите прав потребителей" на сферу банковских услуг имеет не более чем директивный характер, поскольку сам Закон не учитывает специфику банковских операций, будучи разработанным для более привычных отечественному обороту потребительских сделок купли-продажи"⁸.

Сомнительными являются доводы Ю. Е. Булатецкого, которые заключается: "Потребительский кредит - это и кредитная услуга, и покупка товара. Банк берет на себя риск невозврата кредита, поскольку оплата товара происходит не сразу. Соответственно, кредитная организация должна быть защищена. И распространять Закон о защите прав потребителей на такую сделку, где фактически присутствует только одна сторона - покупатель товара и нет другой стороны, неправильно".

Данная точка зрения видится  весьма субъективной. Во-первых, потребительский  кредит - это не просто кредитная услуга и уж тем более не покупка товара, а банковская операция по предоставлению денежных средств. Во-вторых, перевод денежных средств на счет магазина-продавца банком-кредитором производится сразу же после заключения заемщиком - потребителем договора потребительского кредита, а сам договор купли-продажи товара и уплата первоначального взноса (если предусмотрена) являются основанием для предоставления заемщику- потребителю денежных средств (кредита).

Как только будет принят и вступит  в силу Закон «О потребительском  кредитовании», он применительно к  данному виду кредитования приобретет приоритет по отношению ко всем вышеперечисленным законам как специальный.

Следующим источником правового регулирования  следует назвать указы Президента РФ, которые имеют подзаконный  характер и применяются при условии  не противоречия федеральным законам  Российской Федерации. Однако их перечень весьма невелик.