Потребительское кредитование. 6

      Введение

Актуальность темы. Направление потребительского кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди потребителей. Еще бы, ведь, фактически, обе стороны находятся в выигрыше – чего так сложно добиться в обычной жизни. Покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что "завтрашние деньги – дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

На доступность кредитов для населения в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных кредитов.

Развитие потребительского кредита тесно связано с насыщенностью ранка товарами, а также с платежеспособностью средних слоев населения. С увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредит. Поэтому потребительский кредит можно рассматривать как средство, способствующее повышению спроса на товары.

Связано это с ростом депозитов  физических лиц в банках второго  уровня. Создание системы гарантирования вкладов, общее повышение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса. Сразу же встал вопрос, а где размещать эти средства? И, в первую очередь, взоры банкиров обратились в сторону потребительского кредитования. На это есть пять причин:

- Это достаточно большой рынок,  на котором пока хватает места  всем.

- Это мало политизированный рынок. Физические лица не так глубоко интересуются проблемами вхождения того или иного банка в ту или иную финансово-промышленную группу. Гораздо больше на них производит впечатление рекламная раскрутка банка и скорость оформления кредита.

- Физические лица-заемщики готовы  платить гораздо более высокие  процентные ставки, чем их корпоративные  собратья.

- Потребительское кредитование  выгодно не только банкам, но  и торговым организациям, которые,  в свою очередь, являются клиентами  тех же банков.

Коммерческие банки Казахстана в рамках дальнейшей диверсификации своей деятельности, раньше более охотно работавшие с корпоративными клиентами, в последнее время все больше уделяют внимания розничному клиенту, расширяя виды и методы потребительского кредитования. Многие представители второго уровня отечественной банковской системы выбрали розничное обслуживание как основное направление и заявили о создании собственных программ кредитования физических лиц.

Цель данной дипломной работы заключается  в исследовании уровня развитости потребительского кредитования на казахстанском банковском рынке и определении дальнейших перспектив его развития.  В рамках поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1) рассмотреть сущность и особенности потребительского кредитования;

2) изучить опыт зарубежных стран в предоставлении кредитов населению;

3) проанализировать современное состояние рынка потребительских кредитов в РК;

4) выявить проблемы потребительского  кредитования и предложить пути  их решения; 

Объектом исследования является банковская система Казахстана в целом и непосредственно АО «Евразийский Банк».

Предметом данного исследования –  уровень развития потребительского кредитования и его эффективность.

Структура работы: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложение.

Первая глава является теоретической  и описывает сущность, виды и значение кредитования населения страны для  экономики Казахстана, а также  зарубежный опыт.

Вторая глава содержит анализ развития совокупного рынка потребительского кредитования Казахстана в период 2008-2012гг., а также анализ практической деятельности АО «Евразийский Банк» в этот же период по предоставлению потребительских кредитов населению.

Третья глава является логическим продолжением теоретической и аналитической глав, отражает недостатки в системе кредитования физических лиц банков второго уровня РК и содержит в себе практические предложения по решению проблем потребительского кредитования, а также определяет перспективы его дальнейшего развития.

Информационной базой  для написания дипломной работы послужили исследовательские труды отечественных и зарубежных ученых экономистов, таких  как: Искакова У.М. , Савинова В.А., Малеев Д.В., Даниленко С. А. , Кравцова Г.И., Кузьменко Г.С. и т.д. Аналитическая часть работы основана на официальных данных  Комитета по надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями Национального Банка РК, размещенных на его официальном сайте www.afn.kz и данных финансовой отчетности АО «Евразийский Банк».

Глава 1 Теоретические положения и экономическая сущность                                                                                                                                                                            потребительского   кредитования   

1.1 Теоретические положения развития потребительского кредитования

В экономических отношениях потребительский кредит выступает  как временное потребление средств  для покупки населением товаров  с рассрочкой платежа. Однако сущность кредита при этом остается единой и неделимой, она целостна и подходит для всех его проявлений и видов. Исходя из этого, необходимо сам кредит рассматривать как экономическую категорию, так как кредит в своих формах и видах, в том числе и потребительский, - то всего лишь проявление на различных стадиях расширенного воспроизводства. По определению, кредит как экономическая категория – это определенный вид общественных отношений, отражающий движение стоимости. Все разновидности потребительского кредита отражают эту сущность движения стоимости, независимо от формы и видов, в которых выступает кредит. К примеру, кредит может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности юридических и физических лиц, функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах, с отсрочкой и без отсрочки платежа.[1, 222c.]

 Кредит выступает неотъемлемым элементом развития экономики и является гениальным изобретением человечества. Конкретной экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств капитала. Сущность кредита и кредитных отношений нельзя связывать только с одной стадией расширенного воспроизводства. Эти отношения возникают не на стадии производства продукта, а на следующих стадиях движения – распределения, обмена и потребления. Следует также отметить, что кредит действует как катализатор, ускоряя распределительные процессы. Он является по сути формой обмена товаров. Воздействие его на экономический процесс при этом велико: в момент поступления продукта во владение субъекта воспроизводства, после того, как он  произведен, а именно в фазе обмена, кредит решает противоречия между высвобождением стоимости этого продукта у одного из субъектов и потребность. Его дополнительного использования у другого субъекта.

  Товарное обращение представляет собой основу возникновения потребительских кредитных отношений, когда на одном полюсе отсрочено получение эквивалента, на другом – его оплата. Всегда должны существовать источники как нечто, что можно представить во временное использование( собственные накопления, заимствованные ресурсы у других субъектов воспроизводственного процесса путем привлечения денежных средств (депозитов, вкладов, свободных средств на счетах, межбанковских кредитов, заимствованные на фондовом рынке путем размещения акций и облигаций). Мобилизация банком кредитных ресурсов представляет собой их концентрацию и носит производительный характер, поскольку сопровождается превращением их посредством кредитования в «работающие ресурсы», которые не только сохранят авансированную стоимость, но увеличат ее на размер ссудного процента (рис. 1). [1, 223c.]

Рис. 1. Движение ссуженной  стоимости в форме кредита

   Производительное использование ресурсов путем размещения их в кредиты либо в другие банковские активы способствует реализации основной цели приращения стоимости денег. Это справедливо для всех случаев заимствования, когда кредитором выступают банки, заемщиком – юридические и частные лица, а также государство. Некоторые экономисты считают ,что сущность потребительского кредита является незначительной. Например, Иозеф Шумпеттер в своих трудах отмечал, что «… другие виды кредита не выступают в качестве необходимых для протекания экономического процесса элементов. Прежде всего, это относится к потребительскому кредиту. Его значение весьма невелико». Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем более четкого представления.

      Потребительский  кредит является одной из разновидностей  кредита. Экономическая природа  потребительского кредитования  обусловлена следующими обстоятельствами. В процессе кругооборота капитала  становятся объективно необходимыми  отношения, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения товарно-материальных ценностей и денежных средств, в целях непрерывного экономического развития в расширяющихся масштабах.

       Особенность потребительского кредита состоит в том, что на стадии кругооборота капитала, предоставленного для потребительского кредитования, денежная его форма не превращается в производительную по той причине, что производительная форма объекта кредитования в виде готовой продукции уже создана и в ней представлена вновь созданная стоимость. [1, 224c.]

Становление и последующее  бурное развитие потребительского кредитования потребовало наличия теоретической  базы, пополнявшейся по мере его  проникновения на казахстанский  рынок. Главную проблему составляет поиск наиболее точного определения термина «потребительский кредит», которое бы полностью учитывало все стороны изучаемого явления.

В настоящее время  авторы придерживаются двух точек зрения относительно понятия кредита:

- кредит – «это  определенный вид общественных отношений по поводу предоставления ссуды» [2, 31с.];

- кредит – это процесс  движения ссудного капитала или  ссудного фонда.

Под ссудным фондом понимается «совокупность временно свободных  объектов собственности, к которым  относят природные, материальные, трудовые и денежные ресурсы, принадлежащие различным собственникам и хозяйствующим субъектам» [3, 88с.]; ссудный капитал представляет собой преобразованную посредством кредита форму ссудного фонда. Однако, несмотря на то, что данное определение верно указывает на экономическую основу кредита – процесс кругооборота и оборота капитала – оно не отражает форму функционирования кредита: денежную или товарную. Поэтому наиболее полным определением кредита является следующее: «кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов: предприятий, государства, населения» [3, 83с.].

«В значении же кредита, предоставленному физическому лицу, употребляются такие термины, как «потребительский кредит», «розничный кредит», «личный кредит» [4, 16с.]. Понятие «розничный кредит» в настоящее время существует в теории; возникновение его связано с автоматическим переносом термина «розница» со сферы продаж в сферу кредита в силу его направленности на удовлетворение потребностей населения. «Личный кредит» является казахстанским аналогом англоязычного термина «personal credit»: однако и западные экономисты почти отказались от его использования, предпочитая термин «consumer credit».

А теперь перейдем к определению  понятия "потребительский кредит". В отечественной литературе можно  встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это  кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели)" [5, 432с.].

В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие" [6, с.261]. На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Экономическая сущность любого явления, любой экономической  категории предполагает наличие  определенных особенностей, характерных черт. Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

1) Потребительские кредиты  выдаются населению (физическим  лицам) Исторически сложилось  так, что объемы потребительского  кредитования в нашей стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам (в США - около 46%).

2) Потребительский кредит  позволяет расширить потребительский  спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.

3) Потребительский кредит  может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.

4) Потребительский кредит  может использоваться государством  в периоды неблагоприятной экономической  конъюнктуры для поддержания  спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.

5) Потребительский кредит  в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер.

6) Потребительский кредит  принимает форму банковского  кредита и коммерческого кредита.  Взаимосвязь этих форм кредита  проявляется в следующем например, торговая фирма, продавая товары  длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.

Потребительский кредит имеет те же принципы и основы функционирования, как и остальные формы кредита – возвратность, срочность, целевая направленность, платность, обеспеченность.

Принцип возвратности предусматривает  своевременный возврат полученных от кредитора денежных средств после  их использования заемщиком. Данный принцип отражает специфическую особенность кредита как особую категорию товарно-денежных отношений: именно возвратность отличает кредит от близкого к нему понятия «финансы», которому свойственна безвозвратность в распределительных процессах. Одновременно он обеспечивает сохранность ссудного фонда кредитных организаций.

Принцип срочности представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Он предполагает строгую определенность относительно возвращения кредита, заключающуюся  в конкретном выражении фактора времени. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженной потребительной стоимости в распоряжении заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: несоблюдение сроков возврата кредита является основанием для применения к заемщику экономических санкций.

Принцип целевой направленности кредита применяется к большинству  видов кредитных операций. «Несоответствие  фактической цели использования  ссуженной стоимости заявленной влечет за собой введение штрафных санкций вплоть до досрочного отзыва кредита. Краткосрочные потребительские кредиты, как правило, предполагают более лояльный подход в отношении данного принципа» [7, 56с.].

Принцип платности представляет собой внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование денежными средствами. На практике реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента.

Принцип обеспеченности кредита предполагает наличие определенных гарантов возврата кредита заемщиком. Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа и субъекта кредитования: в данном случае для определения кредитоспособности частного лица кредитная организация использует два способа – логический и скоринговый. «Первый предполагает экспертную оценку, основанную на взвешенном анализе личных качеств и финансового состояния потенциального заемщика, и прогнозирование его возможностей. Это становится возможным благодаря развитию сети мониторинга, позволяющей отследить кредитную историю заемщика» [8, 7с.]. Скоринговая система определения кредитоспособности физического лица основана на подсчете баллов, которые представляют собой выраженные в числовом значении определенные показатели дееспособности, этичности в деловых вопросах и платежеспособности потенциального заемщика.

В экономической науке  функции кредита рассматриваются  как проявление его сущности или  выражение общественного назначения кредита в национальной экономике.

Функции кредита имеют  отличительные особенности, сущность которых можно свести к следующему:

Кредит в экономике  страны, выполняет определённые функции:

- обличает перераспределение  капиталов между отраслями хозяйства  и тем самым способствует образованию  средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность  труда;

- расширяет рынок сбыта  товаров;

- ускоряет процесс  реализации товаров и получения  прибыли;

- является мощным орудием  централизации капитала;

- ускоряет процесс  накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение  издержек обращения.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

- развитием системы  безналичных расчётов.

- увеличением скорости  обращения денег.

- заменой металлических  денег кредитными – банкнотами.

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется  преимущественно при продаже предметов длительного пользования – автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели – такой вид кредита называется покупкой в рассрочку.

При анализе причин желания  людей покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

- Это очень удобная  на практике форма оплаты товаров  и услуг.

- Такая форма оплаты  позволяет осуществлять расходы  в то время, когда доходы  ещё не поступили.

- Это позволяет покупать  товары и оплачивать услуги  в течение более продолжительного  периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями.

- Это позволяет человеку  приобретать материальные финансовые  активы, со стоимостью, превышающей  сумму, которую он мог бы  заплатить, исходя только из его собственных сбережений[2].

До совсем недавнего  времени у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешёвой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках делать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребители, как правило, основывают свои решения на размере месячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Однако, очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

Всё ещё существует большое количество “небанковских” людей, не думающих о  получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах  покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный  зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

Сейчас даже появилась новая  форма покупки в рассрочку  – это соглашения банков с торговыми  фирмами, по которым последние продают  товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам.

Потребительский кредит направлен  на удовлетворение текущих нужд населения  и, как следствие, представляет собой  процесс движения потребительной стоимости. Как и другие формы кредита, он имеет те же принципы, определяющие основы кредитования, и функции, среди которых наиболее часто выделяют перераспределительную, эмиссионную и стимулирующую.

Виды потребительских кредитов

Организацию кредитных  отношений и внешнее его проявление характеризуют виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления, срока и т.д. Несмотря на выделение потребительского кредита как отдельного его вида он разбивается на различные подвиды, взаимосвязанные между собой. Их классификацию традиционно производят по нескольким признакам, к которым можно отнести следующие:

- по направлениям использования;

- по срокам кредитования;

- по субъектам кредитной сделки;

- по способу предоставления;

- по обеспечению;

- по методу погашения;

- по методу взимания процентов;

- по характеру кругооборота средств.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские  кредиты подразделяют на:

- «неотложные нужды;

- инвестиционные цели;

- на развитие личных хозяйств;

- целевые ссуды отдельным социальным группам» [9, 213с.].

К неотложным нуждам в  основном относят затраты на покупку  товаров и услуг, дополнительно  – на лечение и отдых. Характер подобных ссуд обычно краткосрочный  – от трех месяцев до года. Кредиты на инвестиционные цели предполагают получение ссуды на строительство, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, их капитальный ремонт, газификацию, проведение канализации. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство участков.

«Отдельные социальные группы – молодые семьи или  студенты – имеют возможность  получения ссуды, направленной на решения  социально важных задач (к примеру, укрепление семьи или оказание материальной помощи студентам)» [9, 214с.]. Банки выдают также ссуды на приобретение автомобилей и других товаров длительного пользования.

По срокам кредитования выделяют:

- «краткосрочные кредиты (сроком от одного дня до одного года);

- среднесрочные кредиты (сроком от одного года до трех-пяти лет);

- долгосрочные кредиты (сроком выше пяти лет)» [9, 25с.].

Потребительский кредит носит среднесрочный характер в  случае его выдачи на развитие личных хозяйств, долгосрочный – на инвестиционные цели, и обычно предполагает срок длительностью до десяти лет.

По субъектам кредитной  сделки различают:

- банковские потребительские кредиты;

- кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями (экспресс-кредиты);

- потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

- личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;

- потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и организациях по месту работы.

Потребительский кредит может принимать форму прямого  или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого кредита  договор заключается напрямую между банком и заемщиком, в то время как при косвенном кредитовании обязательно наличие посредника – торговой организации. Последняя имеет две разновидности: так называемые двусторонняя и трехсторонние схемы проведения операции потребительского кредитования.«При двусторонней модели кредитование потребителя осуществляется за счет оборотных средств торгового предприятия, сам кредит носит товарный характер» [10, 27с.]. Кредитное учреждение (банк) заключает договор с предприятием о предоставлении денежного кредита на пополнение оборотных активов, т.е. потребитель имеет дело только с торговой организацией. Трехсторонняя модель предполагает заключение трех независимых договоров:

- «договор купли-продажи между покупателем и продавцом;

- кредитный договор между покупателем и финансовым институтом;

- договор участия между банком и продавцом о переводе банку счетов, выставленных на покупателя, за оговоренный дисконт, который уплачивает банку продавец за учет счета покупателя» [10, 28с.].

На основании данной модели банк и заемщик заключают кредитный договор, «который носит строго целевой характер, является смешанным и включает в себя элементы кредитного договора, договора залога (при приобретении товара), договора банковского счета и направлен на погашение кредитно-денежных обязательств, возникающих перед банком у заемщика при приобретении последним в торговой организации – товаров или услуг»[11,17с].

По способу предоставления потребительский кредит делится  на целевой и нецелевой. Примером нецелевого кредита может служить овердрафт – «способ краткосрочного кредитования (его сроки не превышают одного месяца), предусмотренный договором банковского счета, при котором платежные документы, предъявляемые к оплате с расчетного (текущего) счета, оплачиваются банком сверх остатка на этом счете в случае недостаточности средств на нем, в результате чего образуется дебетовое сальдо»[12, 49с.]. Овердрафт предполагает безакцептное списание суммы задолженности в момент поступления денежных средств на счет, а также установление процентной ставки за каждый день его пользования. «Как правило, потребитель имеет право в любое время вернуть кредит полностью или частично и получить новый в пределах неизрасходованного лимита овердрафта» [12, 50с.]. Кредит предоставляется путем зачисления банком денежных средств на текущий счет заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денег для оплаты товара в безналичной форм или до снятия наличных через банкомат.

Также к нецелевым  потребительским кредитам относят  экспресс-кредитование непосредственно в точках продажи товаров и использование кредитных карт. От обычного банковского потребительского кредита экспресс-кредитование отличают упрощенная форма оформления, необходимость предоставления минимального набора документов (с точки зрения потенциального заемщика), увеличение объема продаж и утверждение хорошей репутации (для торговой организации), а также получение высокой нормы прибыли и формирование обширной клиентской базы (для банка). Однако данный вид кредита предполагает наличие высоких рисков невозврата взятого займа – оперативность выдачи кредита неизбежно приводит к ошибкам в оценке кредитоспособности заемщика.

По обеспечению потребительские  кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами и т.д.). Несмотря на то что обеспечение не гарантирует полного погашения кредита, оно позволяет уменьшить риск, вследствие чего является распространенным в банковском кредитовании явлением.

По методу погашения  выделяют кредиты, погашаемые единовременно  и кредиты с рассрочкой платежа. Погашение задолженности по кредитам без рассрочки осуществляется единовременно; во втором случае различают ссуды с равномерным периодическим погашением и с неравномерным, когда сумма платежа возрастает или снижается в зависимости от определенных факторов. При выдаче кредита с рассрочкой обязательным является последовательное списание суммы ссуды частями на протяжении всего периода действия кредитного договора – такой принцип ускоряет оборачиваемость кредита и является удобным для заемщика.