Министерство  образования и  науки Республики Казахстан 

Кафедра «___________________________» 

«Допущена к защите»

Заведующий  кафедрой

___________

«___» __________ 2011г. 
 
 
 
 
 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА 

Развитие  потребительского кредитования в Казахстане 

Специальность  
 
 

Студент 

Научный руководитель 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Астана 2011

Содержание  
 

Введение ……………………………………………………….…………………… 4 

1 Теоретические особенности кредитования населения ……………………...…. 7  

1. Сущность потребительского кредитования и его роль в экономике Казахстана ………………………………………………………………… 7

1.2 Особенности потребительского кредитования  за рубежом ...……….. 16  

2 Современный анализ потребительского кредитования в Республике Казахстан ..…………….…..………………………………………………………  26  

2.1 Организация кредитной политики в банках второго уровня                        в Республике Казахстан ……………………..…………………………. 26

2.2 Организация потребительского кредитования

      на примере АО «БТА Банк» …...……………….……………………… 41  

3 Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Республике Казахстан ……………………………………………………………. 66 

  3.1 Отрицательные и положительные  аспекты развития потребительского

          кредитования в Республике Казахстан………………………………....... 66 

  3.2 Совершенствование организации  потребительского кредитования 

         в Республике Казахстан…………………………………………………… 72    

Заключение………………………………………………..……………………….. 80   

Список  использованных источников………………….…………………………. 84

Введение  

    Актуальность  темы. Кредит, как часто в последнее время мы слышим это слово. Всё и все в нашем мире живут «в кредит» кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени. И всем нам известно, что существует много видов кредитов: инвестиционный кредит, кредит оборотного капитала, потребительский кредит. И каждый из них действует нам на благо. В этой работе речь пойдёт именно о последнем – о потребительском кредите.

    Направление потребительского кредитования уже  довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди  потребителей. Еще бы, ведь, фактически, обе стороны находятся в выигрыше – чего так сложно добиться в  обычной жизни. Покупатель доволен  возможностью купить именно то, что  он хочет в данный момент, справедливо  полагая, что "завтрашние деньги –  дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

    В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с  корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных  программ кредитования физических лиц.

    На  доступность кредитов для населения  в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два  обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных  кредитов.

    Поэтому, проблема необходимости развития системы  потребительского кредитования затрагивает  проблемы как макроуровня, так и  механизма кредитования в отдельном  банке в частности. 

    Вступление  Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним  из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка  денежного обращения и кредита. Главная задача реформы максимальное сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход к  преимущественно горизонтальному  их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и  повышение роли кредита в системе  экономических отношений.

      Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная  экономическая функция банков –  кредитование, осуществляемая для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов.  От того, насколько хорошо банки  реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое  положение обслуживаемых ими  клиентов. Реализуя функцию кредитования, банки тем самым обеспечивают свою ликвидность, а значит, и стабильность функционирования в системе рыночных отношений.

    Введение  многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, предполагает необходимость существования такой  денежно-кредитной системы, при которой  банковские услуги населению предлагались бы физическим и юридическим лицам  различными банками на конкурентной основе. Огромное значение приобретают  вопросы банковского обслуживания населения, самых широких его  слоев. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют  различные услуги населению, совершают  с ним широкий круг банковских операций, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.

      В осуществлении этих преобразований главенствующая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных  отношений между юридическими и  физическими лицами. Реализация новых  экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях, основы, для развития которых в  прежней экономической системе  отсутствовали.

    В последнее время в рамках дальнейшей диверсификации своей деятельности в практику работы Казахстанских  банков все больше внедряется потребительское  кредитование.

    Развитие  потребительского кредита тесно  связано с насыщенностью ранка  товарами, а также с платежеспособностью  средних слоев населения. С увеличением  товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает  спрос на кредит. Поэтому потребительский  кредит можно рассматривать как  средство, способствующее повышению  спроса на товары.

    Цель данной дипломной работы заключается в исследовании теоретических и практических вопросов организации потребительского кредитования в Республике Казахстан. Важным аспектом работы является рассмотрение видов потребительских кредитов, предоставляемых казахстанскими банками и перспективы развития кредитования населения в РК.

       В рамках поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1)  Теоретически  рассмотреть особенности потребительского  кредитования в РК и в зарубежных  странах;

2) Провести  анализ механизма кредитования  и учета выдачи, погашения кредитов  в РК на базе отдельного  банка, с учетом проблем оценки  кредитоспособности индивидуального  заемщика;

3) Выделить  наиболее эффективные методы  управления рисками, при потребительском  кредитовании, применение этих методов  в банковской системе современного  Казахстана;

4) Определить  перспективы банковского менеджмента  в управлении  кредитованием индивидуальных  субъектов в РК.

    Объектом  исследования является банковская система Казахстана в целом и непосредственно АО «БТА Банк».

       Предметом данного исследования – экономические отношения, возникающие при кредитовании населения в Республике Казахстан.

       Структура работы: введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложение. Первая глава является теоретической и описывает сущность, виды и значение кредитования физических лиц для экономики Казахстана. В данной главе рассматривается состояние рынка потребительского кредитования на современном этапе развития, а также зарубежный опыт. Вторая глава является практической, в ней рассматривается анализ кредитоспособности заемщика и кредитный мониторинг АО «БТА» банка. На практических примерах рассмотрены условия кредитования физических лиц. Третья глава является логическим продолжением теории и практики и содержит в себе проблемы и недостатки в системе кредитования физических лиц банков второго уровня РК, а также перспективы развития. 

    1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ 

1. Сущность потребительского кредитования и его роль в экономике Казахстана

    Для того чтобы полностью раскрыть изучаемую  тему, необходимо в первую очередь  раскрыть сущность самого термина – потребительский кредит, понять его сущность.

    Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

    Экономическая сущность любого явления, любой экономической  категории предполагает наличие  определенных особенностей, характерных  черт. Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно  выделить следующие:

    1) Потребительские кредиты выдаются  населению (физическим лицам)  Исторически сложилось так, что  объемы потребительского кредитования  в нашей стране были невелики, тогда как в развитых странах  удельный вес кредитов физическим  лицам нередко превышает кредиты  юридическим лицам (в США - около  46%).

    2) Потребительский кредит позволяет  расширить потребительский спрос  при сравнительно ограниченных  денежных доходах населения.

    3)  Потребительский кредит может  применяться как в денежной, так  и в натуральной формах.

    4) Потребительский кредит может  использоваться государством в  периоды неблагоприятной экономической  конъюнктуры для поддержания  спроса на товары  жилье и  услуги на определенном уровне, а также в целях проведения  активной социальной политики  путем предоставления льготных (беспроцентных  или низкопроцентных) кредитов  малоимущим слоям населения.

    5)  Потребительский кредит в его  развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер.

    6) Потребительский    кредит принимает  форму банковского кредита и  коммерческого кредита. Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем, например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем. Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.

    Классификацию потребительских ссуд можно провести по ряду признаков по формам выдачи, по способу организации, по способу  погашения по субъектам кредитных отношений, и т. д. Схематичная классификация представлена в рисунке 1 [9, c.7]. 

Рисунок 1. Классификация потребительских  кредитов

    В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут  быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми  за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные  учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди.

    Погашается  потребительский кредит в разовом  порядке или с расчётного платежа.

    1) Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включают также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

    2) Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита составляют кредиты с рассрочкой платежа.

    Кредит  в экономике страны, выполняет  определённые функции:

    - обличает перераспределение капиталов  между отраслями хозяйства и  тем самым способствует образованию  средней нормы прибыли;

    - стимулирует эффективность труда;

    - расширяет рынок сбыта товаров;

    - ускоряет процесс реализации  товаров и получения прибыли;

    - является мощным орудием централизации  капитала;

    - ускоряет процесс накопления  и концентрации капитала;

    - обеспечивает сокращение издержек  обращения.

    Кредит  играет большую роль в обеспечении  сокращения издержек обращения, связанных  с обращением товаров и металлических  денег. Благодаря тому, что потребительский  кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются  издержки, связанные с их упаковкой  и хранением. Экономия же на издержках  обращения металлических денег  достигается:

    - развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

    - увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

    - заменой металлических денег  кредитными – банкнотами. По мере  того, как с развитием капитализма  развивается кредит и банки,  металлические деньги всё больше  замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов  огромную экономию на издержках  обращения денег. Начиная с  первой мировой войны, в большинстве  капиталистических стран, а с  периода мирового экономического  кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах  металлические деньги перестали  выполнять функции средств обращения  и платежа. С этого времени  металлические деньги внутри  страны полностью заменены кредитными  деньгами и кредитными операциями.

    “Кредит, преодолевая границы обращения  полноценных наличных денег, расширяет  тем самым границы развития производства” [13, c.157].

    Потребительский кредит очень хорошо стимулирует  эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки  за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

    Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт  свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться  “долговой ямой” так как, лишаясь  заработка в результате безработицы  или по ещё какой-либо причине, может  возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский  кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает  людей, как можно крепче держаться  за своё рабочее место. Уменьшение текучести  кадров  благоприятно влияет на экономику  страны. В итоге, нужно сказать, что  потребительский кредит является очень  сильным фактором подъёма народного  благосостояния.

    Но, как говорится, не бывает плохого  без хорошего, а хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, что  “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость  высокой коньюктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.

    Потребительский кредит в товарной форме предоставляется  преимущественно при продаже  предметов длительного пользования  – автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели – такой вид  кредита называется покупкой в рассрочку.

    При анализе причин желания людей  покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

    - Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.

    - Такая форма оплаты позволяет  осуществлять расходы в то  время, когда доходы ещё не  поступили.

    - Это позволяет покупать товары  и оплачивать услуги в течение  более продолжительного периода,  чем нормальный интервал между  денежными поступлениями.

    - Это позволяет человеку приобретать  материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму,  которую он мог бы заплатить,  исходя только из его собственных  сбережений.

    Однако  те же причины могут быть приведены  в случае решения клиента получить товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную  карточку. В конце концов, если этот человек хочет купить новую посудомоечную  машину в кредит, он может обратиться в банк за персональной ссудой или  заплатить по кредитной карточке, что более вероятно, чем принять кредитно-финансовые условия, предложенные ему от имени финансового дома дилером по продаже посудомоечных машин.

    И всё же, в пользу финансовых компаний говорит следующее: Покупка в  рассрочку “продаётся” дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке в  рассрочку, которая легко принимается  “на месте”.

    До  совсем недавнего времени у клиентов имелось очень слабое представление  о наиболее дешёвой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках, делать покупки и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребители, как правило, основывают свои решения на размере месячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Однако очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

    Сейчас  появилась новая форма покупки  в рассрочку – это соглашения банков с торговыми фирмами, по которым  последние продают товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу  выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а  покупатели постепенно погашают кредит банкам.

    Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки компании кредитных карточек.

    Кредитные карточки, например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают  свои кредитные карточки, например, American Express выпускает свою собственную  карточку Optima.

    Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных карточек, которая  берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации предоставляют кредит, а не торговцы [11, c.344]. 
 
 

    Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам:

    1) Оплата кредитной карточкой делает  вас независимым от наличных  денег, поскольку везде, где  бы вы не находились и, увидев  символ своей карточки, вы сможете оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане ни цента.

    2) Вы чувствуете себя удобно, т.к.  рассчитываясь кредитной карточкой,  Вы застрахованы в финансовом  смысле даже при совершении  спонтанных покупок.

    3) Вам нет необходимости, выезжая  в деловые поездки или в  отпуск запасаться в большом  количестве наличными деньгами, т.к. кредитные карточки, такие  как Visa и Mastercard акцептируются примерно в 220 государствах, в 11 млн. пунктах.

    4) Потеря карточки не означает  то же, что потеря наличных  денег, поскольку при утере  карточки или краже и при  своевременном извещении об этом, вы не несёте ни какой ответственности.

    5) В отношении совершённых карточкой  покупок вы получите один раз  в месяц подробный обзор.

    6) Это выгодно для вас, поскольку,  расплачиваясь карточкой, вам  предоставляется 45^-ти-дневный срок оплаты без учёта процентной ставки. Тем самым у вас появляется возможность лучше управлять своими денежными потоками и планировать их распределение.

    7) Вы нуждаетесь всё же в наличных  деньгах? Нет проблем. Хотя  кредитные карточки являются, прежде  всего, платёжными карточками, вы, тем не менее, при желании  можете, пополнит свой кошелёк  наличными деньгами, что отмечается  соответствующей отметкой в банковских  конторах или круглосуточно в  банкоматах, в том числе в воскресные  дни и государственные праздники.  Единственное, так это то, что  на авансы наличными введён  налог. Поэтому это не очень  выгодный способ получения средств.

    Выплата по кредитной карточке – это другой удобный вариант, при условии, что  кредитный лимит клиента достаточен для покупки товаров. Заполнение каких-то форм (т.е. обращение за кредитом) не является необходимым, и человек  может выплатить деньги в течение  более продолжительного периода, чем  было определено. Однако это может  оказаться дорогой услугой, и  с начала 1990-х годов всё больше потребителей стараются тратить  по своим кредитным карточкам  ровно столько, сколько они могут  полностью выплатить в конце  месяца, чтобы избежать любых процентных издержек.