Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковская система. 10

Содержание

Введение 3

1. Понятие банка, состав банковской системы РФ 5

2. Функции Центрального банка Российской Федерации 11

3. Коммерческие банки, их функции и роль в рыночной экономике 15

Заключение 19

Список использованной литературы 21

Введение

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население.

Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система – это сердце хозяйственного организма любой страны, что в свою очередь и определяет актуальность выбранной темы контрольной работы.

Целью контрольной работы является теоретическое изучение банковской системы Российской Федерации, ее основных элементов.

Поставленная цель предопределила круг решаемых задач:

- описать понятие банка, изучить состав банковской системы Российской Федерации;

- рассмотреть основные функции Центрального банка Российской Федерации;

- описать деятельность коммерческих банков, их основные функции, определить их роль в рыночной экономике.

Объектом исследования является банковская система Российской Федерации, а в качестве предмета выступает деятельность Банка России и коммерческих банков как основных ее элементов.

В процессе написания контрольной работы были применены следующие методы научного исследования: теоретический анализ и синтез; изучение нормативно-правовой базы; изучение монографических публикаций и статей.

Информационной базой исследования послужили научные труды отечественных специалистов О.И. Лаврушина и Е.Ф. Жукова, данные периодических изданий, интернет-сайтов, а также учебная литература по изучаемым вопросам.

Контрольная работа состоит из введения, трех параграфов, заключения, списка используемой литературы.

Понятие банка, состав банковской системы РФ

История древних веков не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительным мотивом для их развития. До нашего времени дошли сведения о первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен и, следовательно, не описан в экономической литературе, и даже не ясна их истинная природа [11, c. 14].

На сегодняшний день специалисты рассматривают в качестве современного определения банка следующее: «Банк (от итал. banco — скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) - это финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам» [15].

В свою очередь Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 28.07.2012 г.) определяет банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [1].

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера, но основным продуктом банка в сфере услуг (в отличии от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. При этом особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать кругообращение в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости [11, c. 22].

Следует отметить, что в современном обществе банки могут заниматься различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но также через них осуществляются финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. При этом кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия [11, c. 19].

Если в стране в достаточном количестве функционируют банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то обычно говорят о наличии в стране банковской системы [4, c. 13].

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы, а коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций [16].

На сегодняшний день международная практика знает несколько типов банковских систем:

- распределительную централизованную банковскую систему;

- рыночную банковскую систему;

- банковскую систему переходного периода.

Распределительная (централизованная) банковская система: государство - единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления [16].

В противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и другие. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков. В свою очередь банковская система переходного периода отличается нестабильностью и резкими структурными сдвигами [16].

Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков - второй уровень (рисунок 1).

Рисунок 1 – Организационная структура банковской системы России

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь, небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России [4, c. 20].

Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован, при этом на деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности России.

Следует отметить, что в течение первого полугодия 2012 года серьезных изменений в банковской системе России не произошло. С 1 января 2012 года было повышено требование к минимальному собственному капиталу банков – с 90 млн. руб. до 180 млн. руб., однако большая часть кредитных организаций смогла его удовлетворить и резкого сокращения количества игроков на рынке удалось избежать [17].

В период с января по июнь 2012 года динамика сокращения числа банков заметно ослабла по сравнению с 2011 годом, и по итогам шести месяцев число действующих банков сократилось всего на 16 единиц, и на 1 июля 2012 года составило 906 единиц (таблица 1).

Таблица – Динамика числа банков банковской системы России

на 01.01.10г.

на 01.01.11г.

на 01.01.12г.

на 01.07.12г.

Действующие кредитные организации, из них:

- банки -

- банковские КО -

1058

1007

1012

955

978

922

965

906

Число кредитных организаций с

иностранным участием, из них:

- со 100% -

- свыше 50% -

226

220

230

236

Обращает на себя внимание рост количества банков с иностранным участием, так как их число за первое полугодие увеличилось на 6 единиц, а доля банков с иностранным участием по состоянию на 1 июля 2012 года достигла 24.4% (для сравнения, на 1 января 2011 года доля таких банков была равна 21.7%). Таким образом, уже почти каждый четвертый банк имеет среди акционеров иностранцев (таблица 1).

В ближайшее время из-за возможного развития новой волны кризиса и проблем с ликвидностью в российской банковской системе число банков, нарушителей обязательных нормативов, скорее всего, будет увеличиваться. Особенно это затронет банки, занимающие низкие позиции в рэнкинге по активам. Это дает основания ожидать роста числа отозванных лицензий. По итогам года число действующих банков в России, по оценкам РИА Рейтинг, вероятно, сократится до 880-890 единиц [17].

Таким образом, банк - это юридическое лицо любой формы собственности, которое:

- создано в целях извлечения прибыли;

- имеет право осуществлять банковские операции;

- имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени, а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

- действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов;

- не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность [15].

В свою очередь, банковская система РФ представляет собой совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих в России в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Функции Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - это главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделенный особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.

На сегодняшний день Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления, так как он контролирует деятельность кредитных организаций, выдает и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами [9, c. 2].

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также другими нормативными актами [2].

Следует отметить, что Банк России имеет двойственную правовую природу: с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, а с другой - юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, с государством в лице Правительства РФ.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Основными задачами Банка России являются:

- регулирование денежного обращения;

- проведение единой денежно-кредитной политики;

- защита интересов вкладчиков, банков;

- надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;

- осуществление операций по внешнеэкономической деятельности [9, c. 3-4].

Следует отметить, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Согласно Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет следующие основные функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные [2].

Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации, при этом они информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Также Банк России консультирует Министерство финансов Российской Федерации по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики. При этом Центральный банк является главным звеном денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы [8, c. 296].

Особое место и роль центрального банка в банковской системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений, причем последние не следует рассматривать как нечто неизменное. Одним из наиболее ярких проявлений этого является изменение роли банков на различных этапах развития рыночных отношений.

Безусловно, идея центрального банка зародилась в условиях относительно развитых рыночных отношений, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового в частности без центрального банка как органа государственного контроля и регулирования чревато неоправданными потерями.

Итак, центральный банк - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банковскую систему страны, и в качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

Коммерческие банки, их функции и роль в рыночной экономике

В функционирующем механизме банковской системы РФ основная роль, безусловно, принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания [8, c. 306].

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях, среди которых особо следует выделить следующие:

- аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

- предоставление кредита;

- создание кредитных денег;

- посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из старейших функций банков, так как коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов - населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли.

Первоначально коммерческие банки в своей деятельности использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что этих средств недостаточно и необходимы чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия различных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 80% всего капитала банка [8, c. 306].

Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал путем вложения в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. В экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, в то время как реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать с помощью предоставления первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно того, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на необходимый срок. Поэтому этим и занимается коммерческий банк как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок [8, c. 307].

Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, созданию запасов, увеличению потребительского спроса, расширению финансовой деятельности правительства.

Функция создание кредитных денег является особой функцией коммерческих банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

При этом коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами), а во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную [8, c. 307-308].

Посредничество в осуществлении платежей и расчетов – также является основной функцией коммерческого банка, так как на сегодняшний день коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и увеличение доли безналичных расчетов. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в России - около 64% [17].

В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все эффективнее, улучшается технология расчетов, стремление деловой клиентуры лучше использовать свои средства.

Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов - электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, при этом коммерческие банки осуществляют также международные расчеты [12, c. 243].

В современных условиях развития банковской системы в России нельзя недооценивать роль и значимость коммерческих банков в рыночной экономики, так как они:

- играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг, предоставляют возможность участникам хозяйственной деятельности осуществлять расчеты, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;

- являются финансовыми посредниками, обеспечивающими процесс «сбережения — инвестиции»;

- являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам осуществлять свою деятельность на непрерывной основе.

В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг.

Заключение

На сегодняшний день банк рассматривается как финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, так как он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. При этом в современном обществе банки могут заниматься различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но также через них осуществляются финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

В каждой стране функционирует своя банковская система, так, например, современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, она включает в себя Банк России, который представляет собой верхний уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков - второй уровень.

Согласно Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет основные функции, которые характеризуют его как главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны. Банк России выступает органом экономического управления, так как он контролирует деятельность кредитных организаций, выдает и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.