Банковская система. 6

   

Содержание

Введение …………………………………………………..

1. Банковская система  и ее структура …………………...

2. Кредит, его формы. Создание  денег коммерческими банками  ……………………………………………………………..

3. Банковская система  Республики Беларусь…………..

Заключение……………………………………………….

Список использованных источников …………………...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

С началом экономических  реформ банковская сфера Беларуси начала стремительно развиваться, занимая  ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика. И этот процесс не был  искусственно навязан, предприниматели  просто стремились удовлетворить спрос  потребителей на банковские услуги. Мы смогли на собственном примере убедиться  в том; что предпосылки создания банковской системы в любой стране вытекают из самого понятия "рыночная экономика".

 

Отечественной банковской системе, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический  подход, и в результате подлинные  экономические функции кредитных  учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает. К тому же, Национальный банк страны это очень большая и сложная финансовая организация, и знание ее функций и операций необходимо не только деловому человеку, но и любому простому гражданину нашей страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Банковская система и ее структура.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой было обусловлено  тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения  операций, вне опоры на центр с  его функциями, объединяющими деятельность системы.

Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных  банков и выделения их из числа  других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего  звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно - кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

В наше время, в условиях развитых финансовых и товарных рынков, структура банковской системы намного  усложняется. Появляются новые инструменты  и методы обслуживания клиентуры, новые  виды финансовых и кредитных учреждений.

На самом деле понятие  “банк” не является таким простым, как кажется на первый взгляд. Обычно под банком понимают “хранилище денег”. Но данное житейское толкование банка  скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

В связи с тем, что в  настоящее время деятельность банковских учреждений очень многообразна, их истинная сущность оказывается неопределенной. Сегодня банки занимаются разнообразными видами операций. Кроме организации  денежного оборота и кредитных  отношений, через них осуществляются страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, посреднические сделки и  управление имуществом, финансирование народного хозяйства. Кредитные  учреждения ведут статистику, участвуют  в обсуждении народнохозяйственных программ, выступают в качестве консультантов, имеют свои подсобные предприятия.

В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный  банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства  иностранных банков.

В настоящее время несколько  расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого  слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные  организации, которые позволяют  банкам более эффективно выполнять  свои функции, в частности, союзы  и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.

В организационном плане  банковская система может быть как  одноуровневой (однозвенной), так и  двухуровневой (двухзвенной).

При одноуровневой системе  центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или  отделениями центрального банка.

Такая система встречается  в странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом.

Она была характерна для  СССР, когда имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и  Внешторгбанк) и сберегательные кассы  находились на одном уровне и различались  только целями и функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний  и нижний уровни.

На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий  в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором -- самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные  банки, осуществляющие универсальные  операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным  образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Выделяют несколько их функций:

1.Аккумулирование бессрочных депозитов, или ведение текущих счетов, и оплата чеков, выписанных на эти банки.

2.Предоставление кредитов предпринимателям.

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

1.предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных средств;

2.кассовое обслуживание;

3.открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по их поручению;

4.ломбардная деятельность;

5.факторинг и форфейтинг;

6.поручительство;

7.доверительное управление активами;

8.банковское хранение;

9.предоставление сейфов в имущественный найм;

10.перевозку ценностей;

11.деятельность по обмену валюты;

12.инвестиционное посредничество;

13.финансовое посредничество;

14.дилинг с наличной и безналичной валютой;

15.деятельность депозитария;

16.инвестиционное консультирование;

17.финансовое консультирование;

18.деятельность инвестиционного банкира;

19.деятельность инвестиционного поверенного;

20.выпуск векселей;

21.скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.

В странах, где практикуется универсализация банковского дела, в большей степени размываются  границы между специализацией отдельных  звеньев кредитной системы. В  настоящее время превалирует  тенденция к универсализации  банков, проявляющаяся в стирании традиционных границ между банковскими  институтами (учреждениями). Эта тенденция  характерна как для стран Западной Европы, так и для США и Японии, где традиционно законодательство разграничивает деятельность разных по характеру банков. Устранение функциональной специализации превращает современные  банки в многофункциональные кредитные учреждения, способные предоставлять своим клиентам до 200 видов услуг. При этом банки теряют свою индивидуальность, а вместе с ней доверие части клиентов. Поэтому параллельно в определенной мере идет процесс восстановления или воссоздания некоторой специализации банков.

В любом государстве должно устанавливаться оптимальное соотношение  между крупными и мелкими банками, хотя первые, бесспорно имеют преимущества, состоящие в наличии значительных финансовых возможностей для инвестиций, более высоких потенциальных возможностях обеспечения надежности через диверсификацию своей деятельности, применении современных банковских технологий, позволяющих достичь более высокого уровня обслуживания клиентов.

Цель малых банков состоит  не в накоплении крупных инвестиционных ресурсов и активной работе на финансовых и фондовых рынках, а в расчетно-кассовом обслуживании и кредитовании текущей  деятельности местных предприятий  и организаций. У крупных банков интересы несколько иные: незначительные клиенты не представляют для них  интереса. Следует заметить, что  в настоящее время тенденция  укрупнения коммерческих банков характерна для многих государств.

В настоящее время четкой классификации банков в индустриально  развитых странах не существует. Коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей, а также населения. Специализированные банки осуществляют одну или несколько банковских операций.

Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и  небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта  товаров, а ипотечные банки и компании -на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Кредитные организации возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную  роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в  странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Что объясняется, с одной стороны, усилением значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой -- проникновением их в сферу действия коммерческих банков. Например, пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одним из крупнейших покупателей ценных бумаг.

К системе кредитно-финансовых институтов относятся:

Инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть проводящие операции по выпуску  и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они  не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций  или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний  день в России они немногочисленны.

Обширная группа сберегательных учреждений, занимающая важное место  в кредитной благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал.

Существуют различные  типы сберегательных учреждений:

1.сберегательные банки и кассы;

2.взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США);

3.доверительно-сберегательные банки (в Великобритании);

4.ссудно-сберегательные ассоциации (Соединенные Штаты);

5.кредитные кооперативы (союзы, ассоциации) и другие.

6.Страховые компаний для которых характерна специфическая форма привлечения средств -- продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. 

  7.Пенсионные фонды, которые различаются по организации, управлению и структуре активов. Так, имеются застрахованные пенсионные фонды, (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности -- банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и многие другие.

8.Инвестиционные компании, размещающие среди мелких держателей свои обязательства (акции) и использующие полученные средства для покупки ценных бумаг народного хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как из-за значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал.

2. Кредит, его формы. Создание  денег коммерческими банками

Кредит (лат. credit -он верит) - 1) часть счета бухгалтерского учета. На активных счетах по кредиту записывается уменьшение объекта учета, а на пассивных - увеличение; 2) предоставление в долг денег или товаров на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов.

В практике имеют место  следующие формы кредита: краткосрочный, выдаваемый обычно на срок до года, предназначенный  в основном для формирования оборотных  средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый, как правило, в  качестве инвестиционного капитала; гарантированный, предоставляемый  под гарантию, под соответствующее  обеспечение; государственный, когда в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги; банковский, представляемый банками в денежной форме; потребительский, выдаваемый потребителям товаров и услуг для удовлетворения потребительских нужд; коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку); международный, предоставляемый продающей стороной покупателям в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны; ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.

Кредит как экономическая  категория, проявляет свою сущность, с одной стороны в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости, а  с другой - в виде ссуды или  займа товаров или денежных средств.

Кредит выступает как  передача во временное пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные  отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Кредитные отношения. Раскрывая  сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения  между кредитором и заемщиком  по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений  в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и  объекта этих отношений.

Субъектами кредитных  отношений могут быть любые юридически самостоятельные хозяйственные  субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости  в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства  одновременно являются участниками  множества других отношений, возникающих  по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения  заключается в том, что его  субъекты выступают кредиторами  и заемщиками и в качестве таковых  обладают характерными чертами.

Кредитор - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов -- банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.

Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных  средств и предоставлении их во временное  пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать  предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государство и т. д. Целью предоставления кредита является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемых средств. Кроме того, производительное использование кредита гарантирует возврат заимствованных ресурсов, которые являются либо собственностью кредитора, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату действительным собственникам. Таким образом, мобилизация высвободившихся ресурсов кредитором в силу его экономических интересов носит производительный характер. В условиях рыночного хозяйства это означает, что кредитование выступает в форме ссуды капитала. В случае, если взятые в кредит средства будут использованы заемщиком на непроизводительные цели, кредитование приобретает форму ссуды денег.

Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т. д. Вместе с тем одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитном отношении в качестве заемщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Такими гарантиями могут быть, например, предоставление залога в качестве обеспечения ссуды, обязательство гаранта (как правило крупного банка) погасить задолженность по ссуде в случае неплатежеспособности заемщика и пр.

Экономическая роль и место  заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Прежде всего заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он реализует лишь права временного владения ими. Как известно, современные кредиторы -банки  используют для кредитования по большей части привлеченные ресурсы, т. е. средства, находящиеся в их временном пользовании. Вместе с тем часть ресурсов для кредитования является их собственностью и, кроме того, они обладают способностью в определенной мере создавать кредитные ресурсы.

Кредитор и заемщик  различаются по месту их функционирования в воспроизводственном процессе. Кредитор аккумулирует и размещает  в ссуды свободные ресурсы  в сфере обмена; заемщик использует полученные средства как в процессе обращения, так и производства товаров.

Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив  за их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким  образом, чтобы обеспечить эффективное  использование ссуды и высвобождение  необходимых для ее возврата средств  в установленные кредитным договором  сроки.

Объективная необходимость  кредита для обеспечения непрерывности  производства заемщика и сохранение кредитором прав собственности на ссужаемые  средства предопределяют экономическую  зависимость заемщика от кредитора. На современном этапе развития экономики  эта зависимость носит устойчивый, постоянный характер и определяет необходимость  безусловного исполнения заемщиком  своих обязательств по возвращению  ссуды и уплате процента. В противном  случае он станет нежелательным партнером  для кредитора и будет испытывать значительные трудности в получении  ссуды. Указанная зависимость не означает в то же время, что место  заемщика в кредитной сделке менее  значимо, чем место кредитора. Они  выступают как равноправные стороны  кредитной сделки, от совпадения целей  и интересов которых в одинаковой мере зависит возникновение кредитного отношения.

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение - ссужаемая стоимость. Ей присущи специфические черты, характеризующие ее как объект именно кредитных отношений:

1) возвратный характер  движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.  Необходимость возврата ссужаемой  стоимости заемщиком определяется  сохранением прав собственности  на нее кредитором, а обеспечение  возврата достигается в процессе  использования ссуженной стоимости  в хозяйстве заемщика.

Возвратный характер движения ссужаемой стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого  движения. Действительно, кредитное  отношение, являясь стоимостным, обусловливает  необходимость соблюдения эквивалентности  во взаимосвязях между кредитором и  заемщиком. Это означает, что использовав  ссуду в своем воспроизводственном  процессе, заемщик должен вернуть  кредитору стоимость, равноценную  полученной в кредит. На практике сохранение стоимости, являющееся характерной чертой кредита, соблюдается не всегда. Причины могут быть как зависящие от заемщика (использование ссуды на непроизводительные цели, неплатежеспособность вследствие бесхозяйственности и т. п.), так и общеэкономические. К последним, в частности, относится инфляция, в результате которой возвращение ссуды в номинальном размере не обеспечивает эквивалентности по стоимости, так как снизилась покупательная способность денег. В данном случае функцию сохранения стоимости должен выполнять ссудный процент;

2) авансирующий характер. Авансирование имеет место в  случае, если использование ссужаемой  стоимости подразумевает получение  дохода или какого-либо эффекта.  Целью получения ссуды является  не только покрытие недостатка  собственных средств заемщика, но  и получение дохода в результате  использования ссуженной стоимости.  Кредит предшествует образованию  доходов, которые заемщик может  получить в результате использования  ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности. Авансирование носит кредитный характер, то есть составляет особенность именно ссужаемой стоимости, если соблюдается возвратность средств, выданных в ссуду. В то же время при компенсационных кредитных сделках ссужаемая стоимость не носит авансирующего характера и используется на покрытие уже произведенных за счет собственных средств заемщика затрат;

3) характеристика как  прекратившей движение, временно  не функционирующей, не реализуемой  стоимости, высвобождение которое  вне кредитных отношений явилось  бы причиной замедления воспроизводственного  цикла и снижения эффективности  общественного производства. Став  объектом передачи заемщику, ссуженная  стоимость продолжает движение  в хозяйственном процессе нового  владельца;

4) свойство обеспечивать  непрерывность производства и  на этой основе ускорять воспроизводственный  процесс. Это качество обусловлено  тем, что использование кредита  позволяет сократить потребность  в накоплении собственных ресурсов  для развития производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств.

Сущность каждого структурного элемента кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику  кредитных отношений. Однако анализа  одного из субъектов или объекта  кредита еще недостаточно для  определения содержания кредита  как целостного явления. Сущность кредита  как экономической категории  может быть выражена только характеристикой  всех его элементов в единстве. Недооценка этого положения может  привести к негативным последствиям на практике. Абсолютизация одного из элементов кредита влечет за собой  искажение целей и обоснованности кредитной политики государства вследствие недоучета всех объективных факторов и процессов в кредитной сфере.

Одной из самых востребованных населением банковских услуг является кредитование. Стабилизация курса национальной валюты, снижение ставки рефинансирования способствовали повышению спроса населения  на кредиты

Лидирующие позиции на рынке кредитных услуг населению  занимает ОАО "АСБ Беларусбанк". Это обусловлено специализацией банка на работе с населением, сложившейся исторически, а также предоставлением физическим лицам льготных кредитов на строительство и приобретение жилья за счет централизованно выделяемых ресурсов. По состоянию на 01.01.2012 на долю ОАО АСБ "Беларусбанк" приходилось 69.5% кредитной задолженности населения в целом по республике, в том числе 81.4% по кредитам в белорусских рублях и 27.2% по кредитам в иностранной валюте.

 По информации банков  наибольшим спросом у населения  пользуются кредиты на приобретение  автомобилей, бытовой техники,  отдых и туризм, медицинские услуги, оплату образования, а также  кредиты молодым семьям, молодым  специалистам и другие. Дальнейшее  развитие получили традиционные  виды кредитов, ориентированные  на менее защищенные категории  граждан, в том числе сельских  жителей и многодетных семей.  Проводя процентную политику  в области кредитования, для граждан,  проживающих в сельской местности,  банки применяют практику установления  процентов по пониженной шкале. 

Банками внедряются новые  виды кредитования на приобретение мобильных  телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом внедряются скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Расширяется перечень банков, предоставляющих населению кредиты на обучение и лечение.

Расширяется перечень предлагаемых видов потребительских кредитов для населения за счет внедрения  банками отдельных целевых программ, в том числе поддерживающих отечественных  товаропроизводителей. Так, ОАО "БПС-Банк" в отчетном году осуществлял совместные программы по организации кредитования населения с крупнейшими отечественными производителями потребительских товаров, такими как ОАО "Гомельдрев", ЗАО "Атлант", РУПП "Витязь", ОАО "Мотовело", ЗАО "Пинскдрев". Кроме того, с дилерскими центрами автопроизводителей (СП ЗАО "Миллениум Групп", СП "Юнион-Моторс", ОАО "Минск-Лада", СООО "Эмир Моторс", ООО "Ланкор"), ИП "Цептер Интернационал" ООО, а также с ООО СП "БелСел" (для организации приобретения физическими лицами телефонного оборудования).

Кроме того, в 2007 году банками  республики была предоставлена возможность  получения физическими лицами кредита  на покупку квартир на аукционе (ОАО "Белагропромбанк", ОАО "БПС-Банк", ЗАО "Белросбанк" и другие).

В течение отчетного года ОАО АСБ "Беларусбанк" продолжил кредитование граждан на льготных условиях для реализации одной из важнейших социально-значимых программ - жилищного строительства. На эти цели банком выдано 1 142.8 млрд. рублей.

Развивая рынок розничных  банковских услуг, банки республики ориентируются на различные категории  граждан. ОАО "АСБ Беларусбанк" в целях реализации Государственной программы возрождения и развития села на 2006 - 2012 годы, а также, учитывая, что доходы сельских жителей значительно ниже заработной платы работников других отраслей экономики, гражданам, проживающим и работающим в сельских населенных пунктах, выдача кредитов на общих основаниях как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте осуществляется под более низкую процентную ставку по сравнению с аналогичными видами кредитов для других категорий граждан. Особое внимание уделяется организации предоставления банком полного комплекса кредитных услуг в агрогородках, где кредиты выдаются гражданам, главным образом, по месту жительства без посещения филиалов банка.

Активно развивается кредитование физических лиц в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов (ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", "Приорбанк" ОАО, ОАО "Паритетбанк", ЗАО Банк ВТБ, ОАО "Белгазпромбанк" и другие). Банками внедряются новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом используются скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Также банками продолжается работа по внедрению программного обеспечения по централизации базы данных клиентов - физических лиц, что позволяет расширять каналы сбыта банковских услуг и продуктов.