Банковская система РФ. 20

Оглавление

1. Теоретическая часть
1. Банковская система России

2. История банковской системы  России

3. Центральный банк России

4. Коммерческие  банки России

1.5 Заключение 

1.6 Список литературы: 

2. Практическая  часть

2.1 Задача  9

2.2 Задача  17

2.3 Задача  24

2.4 Задача  25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.1 Банковская система России 

Банковская  система

Банком является учреждение, созданное для привлечения  денежных средств

и размещения их от  своего  имени  на  условиях  возвратности,  платности  и

срочности.

      Банки  принимают   и   размещают   денежные   вклады,   привлекают   и

предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению  клиентов и  банков-

корреспондентов   и   их   кассовое   обслуживание,   совершают   иные,   не

противоречащие  законодательству  и  предусмотренные  их  уставами  операции,

начиная от ведения  счетов и кончая  оказанием  консультационных  услуг.  Эти

операции могут  проводиться как в рублях, так  и в иностранной  валюте.  В  то

же время необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам  осуществлять

деятельность  в  сфере  материального  производства,  торговли  материальными

ценностями, всех видов страхования. Как и в других странах, банки  в  РФ  не  отвечают  по  обязательствам государства,  а  государство  по  обязательствам  банков,   кроме   случаев, предусмотренных законодательством, или когда банки и  государство  принимают на себя такую ответственность.

      Банковская система состоит их  двух блоков.  Первый  -  Государственный

банк РФ. Второй блок - коммерческие банки. 

1.2 История банковской системы России

История возникновения и  развития банковской системы в России

Исторические  предпосылки возникновения коммерческих банков в России основываются на том, что банки возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Несомненно, что первые банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как говорится, навар. Ведь ростовщичество - самый простой и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки.

Государственные банки возникли в мире позже частных  и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял  свою нишу в сфере экономических отношений.  

Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, так как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая в тайне размеры золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга.

Предельная централизация  банковской системы имела и свою притягательную сторону, по крайней  мере, для отдельных экономических  субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга. Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации.

Когда созрела  концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур.

В период господства командно-административной системы  в нашей стране роль банков была предельно сужена. Их функции сводились  к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов. Будучи составной частью государственного аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийно-правительственных органов. Для руководителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по условным процентам. По сути, Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования правительственных программ.

Подобная банковская система тормозила развитие товарно-денежных отношений.

Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения  банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового  контура управления экономикой. В  результате реформы банковской системы  в 1990-1991 гг., она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и  коммерческих банков. 

1.3 Центральный банк России

Центральный банк страны является главным элементом банковской системы любого государства. Исторически центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) банкнот.

В России верхний  уровень банковской системы занимает Центральный банк РФ.

Банк России является центральным банком страны, и выполняет функции монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства, а также регулирующие и контролирующие функции. ЦБ РФ в своей деятельности руководствуется  Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Конституцией РФ, Законом «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами.

В соответствии с российским законодательством  Центральный банк РФ является государственным  банком.  Важным элементом статуса ЦБ РФ является его независимость, которая проявляется в том, что Центробанк не входит в структуру федеральных органов государственной власти, является юридическим лицом и выступает в качестве субъекта публичного права.  Банк РФ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не регистрируется в налоговых органах, что отражает его финансовую независимость, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк в свою очередь не отвечает по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.

Банк  России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров, а также назначает аудитора и утверждает годовой отчет ЦБ и аудиторское заключение, проводит парламентские слушания о деятельности Банка, заслушивает доклады председателя два раза в год о деятельности Банка.

Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона, который определяет и порядок использования его имущества.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и  обеспечение устойчивости рубля,  в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

- развитие и  укрепление банковской системы  Российской Федерации;

- обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Получение прибыли не является целью деятельности банка России.

К основным функциям Центрального банка относятся:

- эмиссия банкнот;

- аккумуляция  и хранение кассовых резервов (денежные средства) других кредитных учреждений;

- осуществляет кредитование коммерческих банков;

- кредитует и  выполняет расчетные операции  для правительства;

- хранение официальных  золотовалютных резервов;

- осуществление  расчетов и переводных операций;

- контроль над  деятельностью кредитных учреждений.

- устанавливает  правила осуществления расчетов  в России;

- принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие и отзывает их;

- устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской системы России;

- устанавливает  и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами на организацию  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты;

- проводит анализ  и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно- кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Все функции  центрального банка взаимозависимы и взаимообусловлены. Выпуская денежные средства, банк кредитует, таким образом, коммерческие банки и государство, а размеры такого выпуска и  кредитования соответственно отражаются на выполнении функции денежно-кредитного регулирования экономики. 
 

1.4 Коммерческие банки России

Второй уровень  двухуровневой банковской  системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Современные коммерческие банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц, проведение расчетов и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

Коммерческие  банки России по своей величине в  основном мелкие и средние. По своей организационно-правовой форме большинство коммерческих банков являются акционерными, хотя присутствуют и банки как общества с ограниченной и дополнительной ответственностью. Для России в большей степени, чем для развитых стран, характерны государственные банки, или банки с участием государства. По данным на начало 2004 года банков с участием государственных унитарных предприятий было свыше 350.  Из них только в пяти-шести крупных банках участвовало в капитале непосредственно государство. Наиболее крупным из них являлся Сберегательный банк.

В настоящее  время деятельность универсального коммерческого банка насчитывает до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой, как кредитной системы, так и экономики в целом.

Основными функциями  коммерческих банков являются:

- мобилизация  временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- выпуск кредитных  денег;

- осуществление  расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская  функция;

- консультирование, представление экономической и  финансовой информации.

Функция кредитования предприятий, государства и населения  имеет важное экономическое значение. Прямое предоставление в ссуду свободных  денежных капиталов их владельцами  заемщикам в практической хозяйственной  жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства.

Все банки на территории РФ должны держать обязательные резервы в Банке России и в  соответствии с законом РФ  ''О Центральном банке РФ" устанавливают нормативы обязательных резервных требований, депонируемых ими в Банк России. ЦБ РФ проводит политику обязательных резервов, которая заключается в формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам.

Банки обязаны  соблюдать следующие установленные  Банком России положения:

· экономические  нормативы;

· минимальный  размер уставного капитала банка;

· предельное соотношение  между размером уставного капитала банка и суммой его активов  с учетом оценки риска;

· показатели ликвидности баланса;

· минимальный  размер обязательных резервов, размещаемых  в Банке России;

· максимальный размер риска на одного заемщика;

· ограничение  размеров валютного и курсового рисков;

· ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.

Банки, включая  Банк России, гарантируют тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов. Все служащие банка обязаны хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов. Банки в РФ не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законами РФ.

Банки в РФ независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций. Запрещается работникам органов государственной власти и управления участие (совмещение должностей) в органах управления банков.

Следовательно, коммерческий  банк представляет собой предприятие, стремящееся к получению прибыли и предлагающее физическим и юридическим лицам, обществу в целом широкий спектр услуг и особый товар - деньги, в последнем случае банк действует в сфере обмена как торговое предприятие: он торгует деньгами.

Как посредническое предприятие банк обеспечивает возможность  осуществления сделки по перераспределению  средств между кредитором и заемщиком  на взаимовыгодных условиях. Банк также  является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать  в качестве кредитора и в качестве заемщика и в каждый отдельный  момент быть либо тем, либо другим субъектом.    

1.5 Заключение

В настоящее  время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень  банковской системы образует центральный  банк. За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

В России верхний  уровень занимает Центральный банк РФ, нижний - кредитные организации (банки и небанковские кредитные  организации), филиалы и представительства  иностранных банков.

Банк России является центральным банком страны, и выполняет функции монопольной  эмиссии банкнот, банка банков, банка  правительства, а также регулирующие и контролирующие функции. Банковская система играет важную роль в осуществлении  расчетов между экономическими агентами, кредитует экономику и способствует претворению в жизнь перехода на рыночные преобразования. Развитие деятельности банковской системы - необходимое  условие реального создания рыночного  механизма.

Двухуровневая банковская система играет важнейшую  роль в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции, банки выполняют общественно необходимые функции.

Регулирование экономической ситуации путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения, в том числе для активной борьбы с инфляцией происходит с помощью денежно - кредитной политики.

Центральный Банк разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту и  обеспечение устойчивости рубля. В  условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения норм процента. В условиях экономического подъема, часто сопровождающегося спекуляцией и ростом цен, центральные банки стремятся предотвратить перегрев конъюнктуры при помощи ограничения кредита, повышения процента, сдерживания эмиссии платежных средств.

Все уровни банковской системы неразрывно связаны и  постоянно взаимодействуют между  собой.

Таким образом, надежная банковская система -  важное условие эффективного функционирования рыночной экономики. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.6 Список литературы:

1. Жуков Е.Ф.  «Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов» , 1999 г.
2. Лаврушин О. «Банковское дело», 2006 г. 
3. Тосунян Г. «Банкизация России», 2008 г. 
4. Кравцова Г. «Деньги. Кредит. Банки», 2007 г. 
5. Мартыненко В. В. «Неизвестная политика Банка России», 2004 г.
6. Дубова С. Е. «Развитие банковского регулирования и надзора в Российской Федерации», 2006 г. 
   

2. Практическая часть

2.1

Задача 9

Дано:

Имеется 30000 тыс. руб. Выберите привлекательный вариант  инвестиций на 3 года.

А) положить в  банк под 6% годовых с ежеквартальным начислением процентов;

Б) приобрести ценные бумаги, где прогноз роста индекса  цен составляет в 1 году – 3%, во 2-м  – 4%, в 3-м – 3% с реинвестированием 1 раз в год;

В) положить в  банк под 8% в год с ежегодным  начислением процентов. 

Решение:

Рассчитаем все 3 способа инвестирования:

А) FV = 30000*(1+0,06/4)^4*3 = 35868,5 тыс. руб.

Б) 1 год: 30000*3% = 30900 руб. 2 год: 30900*4% = 32136. 3 год: 32136*3% = 33100,08 тыс. руб.

В) FV = 30000*(1+0,08)³ = 37791,36тыс. руб. 

Ответ: Так как накопленная сумма через 3 года больше всего будет по 3-му варианту инвестирования, он и будет самый выгодный.

Привлекательный вариант – В)  положить в банк под 8% в год с ежегодным начислением  процентов 
 

2.2 

Задача 17 

Дано:

Вкладчик положил  в банк некоторую сумму по следующим  ставкам: 1-й год – 10%, за 2-й год  – 6%, за 3 год – 3% годовых. Проценты простые.

Определить первоначальную сумму вклада, если на его счете  в середине 3 го года  было 55 тыс. руб. 

Решение:

Определим сумму  на вкладе в конце второго года:

55 = PV*(1+0,03)

PV = 53,4 

Определим сумму  на вкладе в конце первого года: