Банковская система России

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………3

1. Банковская  система России: понятие и проблемы  государственного регулирования…………………………………………………………………………...6

1.1 История  становления и развития российской  банковской системы…………...6

1.2. Понятие и структура банковской системы России……………………………16

2. Субъекты современной  банковской системы России…………………………….23

2.1.  Субъекты банковской  системы России, определенные в  законе……………23

2.2. Субъекты кредитной системы России, не указанные в законе……………...46

3. Проблемы  государственного регулирования  законодательной регламентации  банковской системы  России………………………………………………………….57  

3.1. Органы, осуществляющие регулирование  банковской системы…………….57

3.2. Поддержание стабильности банковской  системы России

в условиях кризиса…………………………………………………………………...65

3.3. Проблемы законодательного  совершенствования банковской системы  России………………………………………………………………………………...72

Заключение…………………………………………………………………………….81

Список использованной литературы…………………………………………………88

Приложения

Введение

  Экономические  реформы невозможны без реформы  банковской системы.  С учетом  этого государству необходимо  выстраивать контуры новой банковской  системы страны, нацеленной не  только на получение прибыли,  но и на создание предпосылок  для роста конкретных сегментов отечественной экономики, включая качественный рост самой банковской системы. Очевидно, что организация и функционирование банковской системы должны быть основаны на внятной политике государства в денежно-кредитной сфере, выражением которой (в первую очередь) является банковское законодательство.

Актуальность исследования продиктована там, что банковская система и проблемы, с ней связанные, имеют для России последних 15 лет особое значение. За столь непродолжительное время именно банковская сфера чаще всего порождала серьезные конфликтные ситуации общефедерального значения: от утраты населением и многими субъектами экономической деятельности своих денежных средств (в результате недостаточно продуманной государственной политики) до прямого обмана некоторыми кредитными организациями своих клиентов, кредиторов и самого государства.

Присущие банковской системе негативные явления порождают  различные, порою противоположные, точки зрения о состоянии и  перспективах ее развития и государственного регулирования.

Банковское  законодательство, пожалуй, единственная отрасль федерального законодательства, которая развивалась наименее стабильно  и продуманно. Оно изначально создавалось  без серьезной концепции и  в наибольшей степени подверглось  необоснованным поправкам, дополнениям, которые часто лишь усиливали разбалансированность денежно-кредитной сферы России.

Например, в  законодательство о Банке России было внесено множество изменений и дополнений, не менее трех раз оно излагалось в новой редакции. Всего с 1990 г. в законодательные акты о Банке России, банках и банковской деятельности, о банкротстве и реструктуризации кредитных организаций было внесено более 30 изменений и дополнений.

Все это свидетельствует  о том, что изначально банковское законодательство имело серьезные пробелы и нуждалось в совершенствовании. Однако и в настоящее время после столь многочисленных поправок банковское законодательство продолжает страдать серьезными системными недостатками.

Анализ принятых федеральных банковских законодательных актов не дает оснований полагать, что с их принятием существующие проблемы правового регулирования организации и функционирования банковской системы были разрешены. Более того, к уже имеющимся противоречиям между федеральным банковским законодательством (например, Федеральным законом "О Центральном банке РФ (Банке России)"), Конституцией Российской Федерации и другими законодательными актами России добавились новые, не менее серьезные.

Поэтому все  предложения, проекты и иные попытки  принятия федеральных законодательных актов по проблемам денежно-кредитной сферы России до их реализации подлежат открытому обсуждению и научной экспертизе, так как напрямую затрагивают интересы всего общества. Подготовку подобных решений не следует ограничивать рамками межведомственных совещаний и бюрократической административной перепиской.

Банковскому законодательству и банковской системе присущи  недостатки, характерные для всех элементов политической, экономической, правовой и социальной систем России, а также недостатки, присущие механизму государственного управления России переходного периода. Соответствующие недостатки можно охарактеризовать как чрезмерное ослабление позитивного управляющего воздействия государства и его институтов на экономические процессы и отсутствие взаимосвязанности и согласованности в механизме государственного регулирования этих процессов на всех уровнях (законодательном, управленческом и судебном).

Цель работы: всестороннее исследование и анализ банковской системы России на основе изучения соответствующих нормативно – правовых актов, учебной литературы, монографий, материалов периодической печати, судебной практики и других источников.

Задачи работы: показать историю становления и развития российской банковской системы; проанализировать понятие и структуру банковской системы России; исследовать субъекты банковской системы России, определенные в законе; рассмотреть субъектов банковской системы России, не указанные в законе; осветить органы, осуществляющие регулирование банковской системы; раскрыть особенности поддержания стабильности банковской системы России в условиях кризиса;  иные проблемы законодательной регламентации срока исковой давности; выявить проблемы законодательного совершенствования банковской системы России.

Методы исследования: всеобщие: метафизический и диалектический; общенаучные: системный подход, методы анализа, синтеза, обобщения, абстрагирования, сравнительный; частно-научные исторический, социологический, статистический, формально - логический конкретно- социологический.

 Объект исследования: общественные отношения, складывающиеся в процессе формирования, функционирования и развития банковской системы России.

Предмет исследования: банковская система России, нормы российского законодательства, регламентирующие ее функционирование и развитие.

1. Банковская система  России: понятие и проблемы государственного  регулирования

1.1 История становления и развития российской банковской системы

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с  немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операции и размера допустимых процентов). Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых "досках". В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу - Русской Правде - регламентировались охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII - XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны  князей и их городов, пытавшихся привить  традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения страны от импорта иностранных металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны государства, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.

В 1665 г. псковским воеводой А. Ордин-Нащокиным была предпринята  попытка создать ссудный банк для "маломочных" купцов. Его функции должна была исполнять городская управа, действовавшая при поддержке крупных торговцев. Отсутствие четко разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия со стороны бояр и приказных чиновников обусловило кратковременный характер действий данного банка.

В России первая такая  структура, Банк для поправления  при Санкт-Петербургском порту  коммерции и купечеств, появилась  в 1754 г. Тогда же был создан Государственный  коммерческий банк при Коммерц-коллегии, ведавшей вопросами торговли, главным образом внешней. Как отмечает С.Э. Жилинский, в ее функции входило: строительство морских судов гражданского назначения, гаваней, маяков, складов, продажа некоторых товаров, торговля которыми была монополизирована казной; наблюдение за путями сообщения, ярмарками и исполнением таможенных тарифов, покровительство созданию купеческих компаний и др¹.

До 1861 г. банковская система  России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими  фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного  права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный  банк, возникли общества взаимного кредита. Созданная по реформе 1856 - 1861 гг. кредитно-денежная система, ориентированная на импортные и спекулятивные операции, не имела средств для развертывания подлинной промышленной революции в нашей стране. Финансирование отечественного производства осуществлялось преимущественно за счет иностранных займов, а акционерные банки практически не находились под контролем государства. Вместе с тем исторический опыт показывает, что полная самостоятельность банковской системы никогда и нигде не была продвижением вперед в эволюции кредита. "С коммерческой точки зрения наиболее эффективна спекуляция денежными ресурсами. Далее по эффективности идет кредитование внешнеторговых операций, затем операций во внутренней торговле. Когда доходит очередь до инвестиций в промышленность или сельское хозяйство, то у коммерческих банков "не остается" на это средств"², - подчеркивает А.И. Амосов.

Начавшийся экономический  спад и углубление ряда негативных явлений в российской банковской сфере заставили имперские власти выступить с соответствующими законодательными инициативами.

В 1872 г. Государственный  Совет принял решение ввести для  частных банков общие правила  их организации и работы. Например, оплаченный уставный капитал банка  должен был составлять не менее 500 тыс. руб., а минимальная номинальная стоимость одной акции не менее 250 руб. Банки были обязаны сформировать резервный капитал в сумме не менее 50% уставного капитала. При этом средства резервного фонда требовалось размещать в таких высоколиквидных средствах, как государственные и гарантированные Правительством ценные бумаги. Основанием для принудительной ликвидации банка являлась его деятельность, при которой сумма убытка достигала величины резервного капитала и более 25% уставного капитала.

С этого времени "в Российской империи впервые были закреплены в законодательном порядке общие правила создания и работы акционерных коммерческих банков, регулирования их деятельности со стороны государства", - отмечает В.И. Таранков³. При правлении императора Александра III Правительство усилило свою финансовую власть. В связи с серией очередных банкротств прежнее законодательство было существенно изменено и дополнено новым нормативным актом от 5 апреля 1883 г., поставившим частные банки, которых к концу века в стране насчитывалось около 40, под более жесткий, властный надзор. Так, в целях повышения платежеспособности наличные суммы денежных средств в кассе коммерческого банка вместе с помещенными на его текущем счете в Государственном банке средствами должны были составлять не менее 10% обязательств банка. Вводилось твердое условие, согласно которому объем кредита, предоставляемого одному заемщику, не должен превышать 10% оплаченного уставного капитала. Все банки функционировали на основании уставов, утвержденных правительством, в которых строго определялся круг деятельности каждого из них и порядок ведения отчетности. Они были обязаны периодически публиковать в правительственных и других наиболее распространенных газетах сведения о состоянии своих счетов, а также о характере операций.

В период промышленного  подъема (1910 - 1914 гг.) происходил бурный рост монополий. Акционерные банки, раньше занимавшие второстепенное положение в кредитной системе России, постепенно трансформировались в сравнительно крупную и резко централизованную силу, так как отличительной чертой отечественных банковских монополий являлась их тесная связь с государственным кредитом. К началу Первой мировой войны "из 4,5 млрд. руб., составлявших ресурсы акционерных банков, около 1 млрд. руб. приходилось на счет средств Министерства финансов и Государственного банка". Превращаясь в мощные структуры, многие крупнейшие банки проникали в промышленность, что наряду с процессами концентрации и комбинирования способствовало укреплению и развитию трестов, концернов и т.п. (Русская нефтяная генеральная корпорация, "Треугольник", "Коломно-Сормово", "Рус-суд-Наваль", военно-промышленная группа Русско-Азиатского банка и др.).

Т.М. Китанина при этом обоснованно, на наш взгляд, считает, что такого рода банковская деятельность вызвана объективными причинами. Прежде всего, именно относительная слабость отечественного торгового капитала, на которую указывают исследователи, обусловила активное участие российских банков в торговой сфере⁴. Е.П. Баринова приводит в пример Самару, где находились отделения шести банков: Государственного, Волжско-Камского, Русского торгово-промышленного, Русского для внешней торговли, Русско-Азиатского и Азовско-Донского. Помимо губернского центра, коммерческие банки имели свои представительства в уездах⁵. Подобная ситуация складывалась и в соседних зернопроизводящих регионах Поволжья.

Среди основных операций банковских учреждений можно выделить учет векселей, по сути своей представлявший собой кредитование торговли, подтоварный  кредит и осуществление иных торговых начинаний. В частности, помимо реализации собственных интересов на внутреннем рынке банки занимались экспортом зерна, постепенно занимая место посредников между производителями и зарубежными покупателями. Подтоварный кредит отпускался главным образом под зерно и муку. В.И. Таранков правильно, на наш взгляд, замечает, что характерная особенность данной формы кредита заключалась в том, что требовала больших организационных усилий банка. Ему было необходимо произвести оценку зерна, опечатать хранилище, оформить все документы, после чего выдать клиенту кредит⁶.

В свою очередь, иностранный  капитал внедрялся на территорию Российской империи через петербургские  коммерческие банки, которые, как правило, сотрудничали сразу с несколькими  зарубежными финансовыми образованиями и проводили, особенно в предвоенные годы, самостоятельную хозяйственную политику. В этот период доля иностранных вложений определялась в 1,96 млрд. руб., что составляло свыше 1/3 всего акционерного российского капитала. Весьма существенную роль в эволюции кредитно-денежных отношений сыграли иностранные займы. К 1913 г. внешний долг, по разным оценкам, составил 5,4 - 5,6 млрд. руб., а за годы войны возрос еще на 7,2 млрд. руб.

Наряду с акционерными банками в стране существовала широкая сеть банкирских домов и банкирских контор, фактически находившаяся вне государственного контроля. "В большинстве своем это были обычные торговые дома, занимавшиеся банкирскими операциями и совмещавшие торговлю с банковским предпринимательством, постепенно становившимся основным источником их доходов"⁷, - пишет Б.В. Ананьич. По словам автора, они не были обременены отчетностью, на них не распространялись правовые нормы, существовавшие для акционерных предприятий, и Правительство часто получало сведения о деятельности данных организаций из косвенных источников. В распоряжении Особенной канцелярии по кредитной части Министерства финансов не имелось даже перечня всех банкирских заведений, которые в значительной мере явно нарушали существующее законодательство.

До Октябрьской революции  кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный  банк; система коммерческих и земельных  банков; страховые компании; ряд  специализированных институтов.

В период нэпа вместе с  развитием товарных отношений и  рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и Гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 1914 - 1917 гг. кредитная  система России включала: Государственный  банк, коммерческие банки, общества взаимного  кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли  в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк, который был  национализирован, а его правление  переизбрано в кооперативный  отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная  монополия на банковское дело (все  кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных  учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

Исторические октябрьские  события 1917 г. повлекли кардинальное переустройство в общественной, государственной  и правовой системах России. Уже  на основании первых советских законодательных актов упразднялись Дворянский земельный банк, Крестьянский поземельный банк, а несколько позже появился декрет ВЦИК о национализации банков. Большевики сначала разрушили банковскую и денежную систему до конца, а затем создали заново национальную денежную систему. Благодаря этому во время нэпа промышленность и транспорт были восстановлены примерно за 6 лет"⁸, - считает А.И. Амосов. В стране также были созданы Госбанк, Внешторгбанк, Промбанк, Центральный сельскохозяйственный банк, Центральный коммунальный банк и городские коммунальные банки, Банк потребкооперации, товарные и фондовые биржи. Помимо банков в действовавшую в переходный период кредитную систему входили кредитные кооперативы, общества взаимного кредита, сберегательные кассы, ломбарды. "По формам собственности функционировавшие кредитные учреждения разделялись на государственные, кооперативные, государственно-капиталистические (Российский коммерческий банк, Юго-восточный банк) и частнокапиталистические (общества взаимного кредита). Это было обусловлено существованием многоукладной экономики в СССР".

Наряду с централизацией порядка управления промышленностью происходило сосредоточение кредитной системы в руках Государственного банка СССР, который становился практически единственным распорядителем всеми финансами страны.

Даже первичные кредитные  формирования были обязаны действовать  в соответствии с директивными указаниями. Например, в ст. 18 названного Постановления  говорилось, что сельскохозяйственные кредитные товарищества осуществляют производственное кредитование на основе: а) районного производственного и финансового планов сельского хозяйства по отдельным его отраслям, составленных на основе общегосударственного плана по сельскому хозяйству; б) производственно-финансовых планов кредитуемых организаций; в) договоров районных сельскохозяйственных производственных союзов с низовыми производственными объединениями.

По существу, остался  лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней  торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система "подгонялась" под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации  стало выхолащивание самого понятия  кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и  сущности кредита. Банковская система  была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства, и прежде всего у министра финансов.

Вместо разветвленной  кредитной системы остались три  банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования.

Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в  широком смысле слова и переход  на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были: отсутствие вексельного обращения; выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета; списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве; операции по перекредитованию всех сфер хозяйства; потеря банковской специализации; монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита; низкий уровень процентных ставок; слабый контроль банков за деятельностью различных сфер экономики; неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее - олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Как отмечает при этом В.А. Иванов, из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками⁹.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов: банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;  сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов; реформа проводилась в отсутствие новых экономических механизмов; не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками; продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали; банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность; не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами; произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата; возникла "банковская война" за разделение текущих и ссудных счетов; реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных кредитных источников.

Представляется, что единственными  позитивными моментами реформы  стали упорядочение безналичных  расчетов и сужение специализации  банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной  системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран.

1.2. Понятие и структура  банковской системы России

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности"¹⁰ банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, легальное определение термина "банковская система" дано путем перечисления ее элементов, что нельзя признать удовлетворительным, поскольку любая система не сводится только к ее элементам, а всегда представляет собой нечто качественно новое. Кроме того, рассматриваемое легальное определение оставляет за пределами банковской системы Российской Федерации различные юридические лица, которые либо обслуживают банковскую деятельность, либо сами фактически этой деятельностью занимаются. К первой группе юридических лиц следует отнести государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов"¹¹, союзы и ассоциации кредитных организаций (ст. 3 Закона о банках), банковские группы и холдинги (ст. 4 Закона о банках).

  Ко второй группе  относятся юридические лица различной организационно-правовой формы, которые на регулярной профессиональной основе занимаются кредитованием клиентуры или осуществляют безналичные расчеты. Кредитованием занимаются ломбарды, разнообразные кредитные кооперативы, местные фонды поддержки малого бизнеса и т.п. Безналичные расчеты за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги разрешено осуществлять любым организациям, выполняющим требования ст. 13.1 Закона о банках. Кроме того, безналичные расчеты выполняют организации Почты России.

А.Г. Братко включил в  банковскую систему Российской Федерации  только те ее элементы, которые прямо  перечислены в ст. 2 Закона о банках. Кредитные кооперативы и Агентство  по реструктуризации кредитных организаций¹² (в настоящее время упразднено. В таком же положении по отношению к банковской системе Российской Федерации сейчас находится Агентство по страхованию вкладов) он не признал элементами банковской системы. Другие авторы, которые, по-видимому, пользовались функциональным методом, отнесли к элементам банковской системы юридические лица первой группы. Так, по мнению Г.А. Тосуняна, А.Ю. Викулина и А.М. Экмаляна, в банковскую систему следует включить союзы и ассоциации кредитных организаций, а также любые другие элементы банковской инфраструктуры, которые могут появиться в будущем. Так, ранее отсутствовали бюро кредитных историй и организации, осуществляющие страхование вкладов. Однако авторы высказались за включение указанных организаций в банковскую систему, если они появятся в будущем¹³. О.М. Олейник отнесла к числу элементов банковской системы союзы и ассоциации кредитных организаций, группы кредитных организаций, холдинги и неформальные образования банкиров¹⁴. По мнению Д.Г. Алексеевой, к числу элементов банковской системы можно отнести любого субъекта, который либо осуществляет банковские операции, либо обеспечивает основные функции банковской системы¹⁵.

По мнению Г.А. Тосуняна, вся совокупность элементов банковской системы Российской Федерации имеет  двухуровневое построение: верхний  уровень - Банк России, союзы и ассоциации кредитных организаций; нижний уровень - все остальные элементы банковской системы: банки, небанковские кредитные организации, банковская инфраструктура, банковский рынок. При этом Г.А. Тосунян отмечает особое положение союзов и ассоциаций кредитных организаций: они являются важным компонентом механизма самоуправления банковской системы и должны располагаться на верхнем уровне системы, "хотя и не рядоположены Банку России, поскольку не наделены законом властными полномочиями"¹⁶. Между названными элементами обнаруживаются связи двух типов: а) связь между однопорядковыми элементами, которая обеспечивает отношения координации между ними; б) связь между Банком России и остальными элементами банковской системы, которая характеризуется отношениями субординации и обеспечивает целостность системы¹⁷.

О.М. Олейник полагает, что банковская система Российской Федерации включает два вида звеньев. Первое звено - участники системы, выполняющие  основные ее функции по обслуживанию физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающие денежный оборот страны и потребности в кредитных ресурсах. В него включены Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Второе звено - создаваемые кредитными организациями союзы и ассоциации, группы кредитных организаций и банковские холдинги, а также неформальные образования, объединяющие ведущих банкиров страны¹⁸.