Бизнес план автодеагностического центра

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Резюме

 

Данный бизнес-план предполагает организацию автодиагностического центра, где будет осуществляться компьютерная автодиагности отечественных и иностранных автомобилей.

Проектом   предусматривается покупка современного компьютерного и технологического оборудования, а также и инструментов. Инвестиционные затраты для реализации проекта составляют сумму 720 тысяч рублей.

Для финансирования предполагается привлечь целевые средства грантовой поддержки начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства на создание собственного бизнеса в форме субсидии, в сумме 402 тысяч рублей, которые будут использованы на приобретение оборудования.

Бизнес-план составлен сроком на 1 год, шагом   планирования 1 квартал, цель составления – обоснование коммерческой и бюджетной эффективности проекта.

Расчеты в бизнес-плане осуществлялись на основании изученной рыночной ситуации на рынке автоуслуг  г. Красноярска.

Результаты   расчетов в бизнес-плане за 1 год деятельности:

выручка от реализации – 2883 тыс. руб.;

прибыль от деятельности – 93,52 тыс. руб.;

срок окупаемости - 3квартала

 

 

 

 

 

2. Описание услуги

 

Автомобиль это не только средство передвижения, но и сложный технический организм. Поэтому определить его подлинное состояние данного технического организма можно только при наличии специальных знаний, технических устройств и опыта.

Не следует забывать и о том, что широко распространена торговля подержанными автомобилями, значить существует достаточно высокий спрос на такую услугу как «предпродажная диагностика  автомобиля». Ведь не у каждого потенциального покупателя достаточно опыта, чтобы при покупке правильно оценить состояние автомобиля.

На основании всего выше сказанного, предполагается создание автодиагностического центра ИП Данильченко. Предполагается применение различных методов диагностирования – от чисто визуальных, применения специальных передвижных приборов и стендов, до компьютерной диагностики (в том числе геометрии подвески, двигателей, схода-развала).

 Миссия центра – провести диагностику любого автомобиля отечественного и зарубежного производства. Целями автодиагностического центра являются:   удовлетворение спроса населения в г. Красноярск, получение прибыли, расширение ассортимента предлагаемых услуг.

Главная стратегия автодиагностического центра – выход на городской рынок. Проводим SWOТ-анализ

 Таблица 1 – SWOТ-анализ АДЦ

	Возможности: 1. прирост спроса	Угрозы: Появление на рынке новых конкурентов
Сильные стороны: 1. квалифицированный персонал; 2. качественное обслуживание.	Расширение ассортимента услуг	Удержание клиентов за счет высокого качества обслуживания
Слабые стороны: 1. отсутствие репутации 2. малая доля на рынке	Продвижение с помощью рекламы

Проанализируем модель конкуренции по Портеру,   которая состоит из 5 сил на основе данной формы:

интенсивность конкуренции – наличие многочисленных конкурентов, наличие схожих услуг, что позволяет потребителя переходить от одного к другому;

угроза со стороны конкурентов – новичков – нет барьеров;

зависимость от поставщиков;

зависимость от покупателей – услуги стандартные  и покупатели могут найти другого продавца;

угроза со стороны заменителей.

Оплата услуг сервиса применяется для удобства клиентов как наличная, так безналичная.

На рынке автоуслуг г. Красноярска существуют различные конкуренты автодиагностического центра. Их с точки зрения специализации можно выделить следующие типы предприятий, работающие на отечественном рынке автосервисных услуг: простой ремонт, шиномонтаж/балансировка, покраска, прочие специализированные автосервисы, универсальные автосервисы.

Но большинство из них в основе занимаются ремонтом автомобилей, а диагностика стоит на втором месте. Преимущество нашего автодиагностического центра в том, что он будет заниматься только диагностикой автомобилей, так как это является основой для ремонта автомобилей. Необходимо правильно установить причину неполадки для того, чтобы начать ремонт.

 

 

 

 

 

 

3. Исследование и анализ рынка

 

Рынок услуг по автодиагностике на прямую зависит от объема продаж автомобилей, т.е от количества автомобилей, которые уже проданы и эксплуатируются.

Статистические данные по Красноярскому краю показывают, что среди автовладельцев 25% занимают различные модели ГАЗа, 62,8% – другие отечественные автомобили и около 17 % – иномарки. Просмотрим динамику продаж иномарок на рис. 1.

 

Рисунок 1 – Объемы продаж новых иномарок в Красноярском крае, тыс. шт.

 

 

Пик продаж приходился на 2012 г. – 33,7 тыс. иномарок по Красноярскому краю.

По итогам 2013 г. объем продаж новых иномарок в Красноярском крае сократился и составил, по данным АЕВ, 28,4 тыс. (-6% к уровню 2012 г.). Снижение продаж обусловлено рядом причин: насыщением местного авторынка, общей экономической нестабильностью, закредитованностью населения. [11]

Поэтому, рост собственных авто у жителей г. Красноярке  требует дополнительных точек по диагностике и ремонту автомобилей. 

Видим, что количество машин, которые ездят по дорогам красноярского края, постоянно растет. Емкость рынка автодиагностических услуг также расширяется.

Потенциальными клиентами центра являются автособственники, которым исполнилось 18 лет.

В 2010 году было отмечено 249,6 собственников машин на тысячу человек, на начало 2014 г. – 429,7 собственников машин на тысячу человек. Численность населения Красноярска 1 035 528 чел. [4,8]

Таким образом потенциальная емкость рынка автоуслуг составляет:

 

Ер = Чн*%собст

 

Где, Чн – численность население,

%соб – удельные значение собственников авто в переводе на численность населения

Ер = 1035,528* 429,7 =  444966 автомобилей.

Определим потенциальную долю рынка. На компьютерное обслуживание 1 автомобиля уходит 40 минут, а на полною диагностику автомобиля – 4 часа.

Автодиагностика будет работать без выходных с 8  до 20.00. одновременно работает 2 человека. Для обеспечения бесперебойной работы рабочих будет 3 чел.

За год АДЦ работает 12*365 = 4380 часов или 262800 часов. в среднем на месяц 262800/12 = 21900 часов

Емкость АДЦ 21900/40=  547,5 автомобиля в месяц.

Годовая емкость: Ег АДЦ = 262800/40 = 6570 автомобилей.

Работать начнет автодиагностический центр с января 2015 г. его загрузка в 1 квартал слудеющая: полная диагностика -2 авто в 3 дня, а частичная компьютерная диагностика узлов автомобиля работает с загрузкой 40%

 Это представим в таблице 2

 

Таблица 2 – Планируемый объем автодиагностических услуг в 2015 г.

Наименование товара / услуги	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Компьютерная автодиагностика	648	837	1026	1215
Полная диагностика автомобиля	60	75	90	115

 

 За 1 год  работы будет обслужено 4066 автомобилей.

Проведенные статистически исследования автопроизводителями показывают следующие показатели: в 2000 году среднее по всем маркам автомобилей количество проблем по показателю PP составляло 154, то уже к 2010 году этот показатель уменьшился на 29% - до 108 технических неполадок у 100 новых автомобилей в среднем, и этот показатель к 2014 г. не снизился. А по подержанным машинным показатель составляет в среднем 160 неполадок на 100 машин [5,13].

Рассматривая подержанные автомобили, то на 100 автомобилей 160 обращений. Подержанные автомобили занимают 70% от общего числа автовладельцев

Таким образом, количество обращений автодиагностики в Красноярске составляет:

Коб= ∑Катво*Кобр

 

Где, Кавто – кличество автомобилей,

Коб- количество обращений

Коб= 444966*(0,3*1,08 +0,7*1,6)= 642530 обращений

Автодиагностический центр может за год обслужить 6570 автомобилей.

Значить он занимает 6570/642530 = 1,008% рынка автодиагностики г. Красноярска при полной загрузке.

По итогам 2015 г. планируется обслужить 4066 автомобилей и это 0,63% (4066/642530). Таким образом минимальная доля рынка – 0,767%, а максимальная 1,008%.

4. План маркетинга

 

 

Маркетинговая стратегия предполагает следующие направления:  стратегия сбыта; стратегия ценообразования; стимулирование сбыта.

Автодиагностика  осуществляется  при наличии автомобиля, т.е клиента с автомобилем. Поэтому распространение услуги будет происходить по каналу прямого маркетинга:

 

 

Рисунок 3 – Канал прямого маркетинга

 

 

Для установления цены  рассмотрим цены у конкурентов в табл. 3-4

 

Таблица 3 – Сравнение цен на автодиагностику узлов автомобиля в г. Красноярск

Конкурент	Компьютерная диагностика узла машины, руб.	Полная диагностика машины, руб.
СТО Pro.Точка	600	3500
Автосервис ROBUS	550	3200
АвтоСпас,	500	3000
Автотех-2011	500	3000
AutoSam,	450	2700
Средняя цена	520	3000
		18400

 

Средняя цена среди конкурентов на компьютерную диагностику отдельных узлов автомобиля находится на уровне 520руб. примем цену на уровне 500 руб.

Средняя цена на полную диагностику автомобиля находится на уровне 3060 руб. принимаем 3000 руб.

Предприятие маленькое, поэтому больших средств на рекламу выделить нельзя. Рекламное объявление разместим в региональной газете «Шанс». Газета еженедельно доставляется в 250000 почтовых ящиков города. Слово в «Шансе» стоит 60 рублей. Большинство объявлений состоит из 3-4-х слов. Объявление состоит из 8 слов. То есть целую неделю объявление будет на глазах у читателей всего за 480 руб. в месяц затраты на рекламу составят 480*4= 1920 руб.

Также будет использоваться наружная реклама возле автодиагностического центра. На данный щит будет потрачено 4 тыс. руб.

Помимо этого необходимо проводить постоянные маркетинговые исследования рынка с целью:

- изучения  новинок рынка адтодиагностики,

- повышения  опыта работы,

- изучение  потребностей потенциальных покупателей.

Составим бюджет маркетинга в табл. 4

Таблица 4 – Расчет маркетингового бюджета, руб.

Маркетинговый бюджет	Количество, шт.	Затраты, руб.
Реклама:
- газеты	1	4 месяца  по 1920 руб. в месяц
- наружная реклама	1	4000 руб. единовременно на  изготовление рекламного щита
Затраты на маркетинговые исследования	−	5000 руб. в месяц

 

Получается, что за 4 месяца затраты на рекламу в газете составят 7680 руб.

Маркетинговые исследования проводятся на постоянной основе. За год они составят 60 тыс. руб.

 

 

 

 

 

5. Организационный план

 

 

Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период 4 квартал 2014 г.  Предприятие начнет работу с января 2015 г.Далее приведен календарный план реализации проекта в табл. 5.

 

Таблица 5- Календарный план реализации проекта в 2014

Мероприятия	месяцы
	10		11		12
	1 декада	2 декада	1 декада	2 декада	1 декада	2 декада
Государственная регистрация
Согласование с различными инспекциями
Рассмотрение ТЭО
Решение вопроса финансирования
Переговоры с поставщиками оборудования
Подготовка здания
Закупка оборудования, монтаж
Реклама
Обучение персонала

 

Также важно знать требования законодательства по возможностям открытия такого вида сервиса обслуживания: предприятие не может располагаться ближе к жилым домам, чем на 50 м., централизованная канализация обязательна, согласование со службами ГИБДД, СЭС, пожарной службой необходимо пройти.

Затраты на регистрацию предприятия, заказ печати, становление на учет в налоговую, открытие банковского счета, согласование со службами ГИБДД, СЭС, пожарной службой – 100 тыс. руб.

Статус организации определяется учредительными документами компании. Состав организации образован руководителем и трудовым коллективом.

Организационную структуру предприятия представим на рис. 4

 

 

 

 

Рисунок 4 – Организационная структура автодиагностического центра

 

 

Руководитель будет совмещать две должности: директор и бухгалтер

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания.

Директор является и бухгалтером, который обеспечивает в строгом соответствии с действующим законодательством и Уставом предприятия осуществление финансовой деятельности.

Hа главного бухгалтера возлагаются следующие обязанности:

1. Оформление  и осуществление финансовых операций, в том числе своевременные  и в полном объеме расчеты  с бюджетом.

2. Правильно  и рационально организовывать  бухгалтерский учет, отвечающий  законодательно-установленным требованиям.

3. Постоянно  осуществлять учет результатов  финансово-хозяйственной деятельности  предприятия.

4. Обеспечить  сохранность денежных средств  и товарно-материальных ценностей, для чего организовать своевременное  проведение качественных 

Директор несет ответственность, предусмотренную законодательством, за ненадлежащее исполнение возложенных на него обязанностей и возмещает ущерб, причиненный предприятию за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей.

Для обеспечения бесперебойной работы центра необходимо 6 автослесарей – диагностов и 1 уборщицу.

Предприятие полностью будет симейного типа. Составим штатное расписание

Таблица 6- Штатное расписание автодиагностического центра

Профессия	Количество человек	Среднемесячная заработная плата, руб.	Фонд оплаты труда, руб.
Руководитель	1	45000	45000
Автослесарь	3	35000	105000
Уборщица	1	12000	12000
Итого	5	-	162000

 

Расходы по подготовку работников составляет 10 тыс. руб., которые необходимы в декабре 2014 г.

Для автодиагностического центра используется собственное гаражное помещение общей площадью 50м2(10*5).

На основании вышесказанного составим калькуляцию предпроизводственных капитальных затрат

Таблица 7 – Капитальные затраты

Наименование	Затраты, тыс. руб.
Затраты на получение разрешительных документов	50
Затраты на обучение персонала	20
Основные средства	500
Прочие затраты на подготовку	30
Итого	600
Оборотные средства	120
всего	720

 

Из 720 тыс. руб. 402 тыс. руб. (55,83%)– целевые средства грандовой поддержки малого и среднего бизнеса. А 318тыс. руб. (44,17%) – собственные средства.

 

 

 

 

6. Производственный план

 

Компьютерная полная диагностика автомобиля состоит из следующих этапов:

- На первом используются все доступные средства компьютерной диагностики и считываются не только коды ошибок, но и все цифровые данные, прямо или косвенно относящиеся к возникшей проблеме.

- На втором этапе все данные дополнительно подвургаются электрической (аналоговой) проверке. И в первую очередь необходимо тщательно проверить электрическую систему автомобиля (аккумулятор, генератор, провода и контакты), чтобы убедиться в ее полной исправности. В противном случае полученная цифровая информация просто бессмысленна, ибо электроника — это «наука о контактах»!

- Далее необходимо, чтобы сканер «взял» проверяемую машину, то есть разрешил просмотр данных в режиме реального времени (эта функция обычно называется Data Stream — отображение потока данных). Данная функция может использоваться для проверки сигналов датчиков и других элементов систем управления в режиме реального времени. Таким образом, на дисплей сканера выводятся сигналы датчиков автомобиля и параметры системы впрыска топлива в течение некоторого времени в режимах холостого хода, а также увеличения и сброса скорости вращения вала двигателя. После этого проводится анализ полученных результатов и делаются выводы о правильности работы системы, наличии и характере неисправностей. Одним из основных преимуществ того или иного сканера в этом случае является возможность работы в режиме многоканального осциллографа, то есть получения графиков зависимости параметров не только от времени, но и от других параметров, а также исследование влияния изменения определенного параметра на тот, что выбран для анализа. И еще больше облегчает нахождение причин неисправностей возможность сравнения осциллограмм, полученных при тестировании, со стандартными осциллограммами для подобных автомобилей. Правда, здесь вам потребуются инженерные знания и общее понимание процессов, происходящих в автомобиле. Если же четко расписанной методики тестирования и вспомогательной информации по устранению конкретной неисправности у вас нет, то лучше обратиться к специалисту.

- И в завершение компьютерной диагностики, следует стереть из памяти контроллера коды ошибок и провести повторную инициализацию системы. При первой активации системы после стирания памяти контроллера управления (это может произойти также и после отключения аккумулятора в процессе ремонта либо замены каких-либо узлов или деталей) потребуется процедура повторной инициализации («переобучение» компьютера).

- Далее  проводится механический осмотр  автомобиля автослесарем. Для этого автомобиль помещается на подьемник, чтобы произвести полную и точную диагностику автомобиля (проверка подвесной, выхлопной и тормозной системы, и так далее).

После всего этого дается точное заключение о состоянии автомобиля и рекомендации по его ремонту.

Для проведения автодиагностики автомобиля необходимо приобрести следующее оборудование, которое представлено в табл. 7.

Таблица 7 – Основные средства

Наименование оборудования	Тип и модель	Способ получения	Срок поставки	Количество	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
Подъемник	автомобильный	В спец магазине	15 дней	1	100	100
Сканер	CARMAN SCAN VG+	В спец магазине	15 дней	2	151	302
Инструменты		В спец магазине	15 дней			98
Всего						500

 

Таким образом, для оказания услуг автодиагностики необходимы основные средства на общую сумму 500 тыс. руб.

Здания для автодиагностического центра  - собственное гаражное помещение (новая электропроводка и кровля на крыше), оцененное в 600 тыс. руб.

Таким образом, общая сумма внеоборотных активов составит 1100 тыс. руб

В автодиагностическом центре будет организован пост диагностики автомобиля. Для этого автомобиль помещается на подьемник, чтобы произвести полную и точную диагностику автомобиля (проверка подвесной, выхлопной и тормозной системы, и так далее).  Пост оснащен оборудованием, позволяющим эффективно определить состояние автомобиля и дать рекомендации по его ремонту.

В соответствии с табл. 5 и 7. Основные средства заказываются в 1 декаде ноября , а поставляются в 1 декаде декабря, т.е поставка через месяц.

Во время своей деятельности будут возникать, кроме капитальных затрат, текущие затраты (издержки).

Данные затраты разделим на постоянные и переменные. Их расчет сводим в табл. 8-9

 

Таблица 8 - Постоянные  годовые издержки

Статьи затрат	Сумма, тыс. руб
Амортизация здания и оборудования	199,4
Расходы на содержание и обслуживание помещения	19,94
Расходы на рекламу	11,68
Маркетинговые исследования	60
Заработная плата работников	1944
Начисления на зарплату (30%)	583,2
На освещение и отопление	44,5
Итого:	2862,72

 

 

К постоянным издержкам предприятия по создаваемой услуге отнесем следующие (таблица 8):

1. Амортизация: здание, подъмник-14,2%, инструмент и сканер – 25%.

А = 0,142*(600+100) +0,25*(302+98)= 199,4 тыс. руб. [7,9,12]

2. Заработная плата по предприятию в месяц составляет 162 тыс. руб. в год 162*12=1944 тыс. руб.
3. Социальные взносы – 30% (ПФР-22%, ФСС-2,9%, ФОМС – 5,25)= 1944*0,36= 583,2 тыс. руб.
4. Расходы на содержание и обслуживание помещения принимаем на уровне 10% от заработной платы. Т.е 1994*0,1 = 199,4 тыс. руб.
5. Расходы на отопление (1000кВат в месяц) и освещение (200 кВат в месяц) составляет 3,09*12*(1000+200)/1000= 44,5 тыс. руб. [14]

 

Переменные затраты состоят из затрат на электроэнергию на технологические нужды. В среднем 1 час. работы сканера затрачивает 1 кВат, 1 час работы подьемника – 1,5 кВт/ч

 

Таблица 9 - Переменные издержки в 2014 г. (тыс. руб.)

Наименование услуг	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
полная диагностика автомобиля	1,32	1,71	2,09	2,48
Полная диагностика автомобиля	0,24	0,31	0,37	0,47
всего	1,57	2,01	2,46	2,95

 

Общая сумма переменных затрат в 2015г. составляет 8,99 тыс. руб.

Получается, что годовая сумма постоянных расходов составляет 2784.96 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

7. Налогообложение

 

В процессе производственной деятельности автодиагностицеский центр уплачивает налоги и сборы. Расчеты сводим в табл. 10

Таблица 10 – Сумма обязательных налогов и сборов

Показатель	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	всего
ЕСН	145,8	145,8	145,8	145,8	583,2
НДФЛ	63,18	63,18	63,18	63,18	252,72
ЕНВД	40,63	40,63	40,63	40,63	162,518

 

От заработной платы отчисляется 13% подоходный налог. В месяц сумма налога составит:

162*0,13 = 21,06 тыс. руб.

6. Социальные взносы – 30% (ПФР-22%, ФСС-2,9%, ФОМС – 5,25)= 1944*0,36= 583,2 тыс. руб.

Как индивидуальный предприниматель, то начисляется Единый налог на вменённый доход за один месяц, который рассчитывается по следующей формуле:

 

ЕНВД = Базовая доходность x Физический показатель x K1 x K2 x 15%

 

Базовая доходность устанавливается государством в расчёте на единицу физического показателя и зависит от вида предпринимательской деятельности. Вмененный доход  рассчитан исходя из базовой доходности в месяц (12000 руб. на чел.)

K1 – коэффициент-дефлятор. Его значение, на каждый календарный  год устанавливает Министерство  экономического развития России. В 2014 году K1 = 1,672.

K2 – корректирующий  коэффициент. Его вводят власти  муниципальных образований, с целью  уменьшения размера налога ЕНВД, для тех или иных видов деятельности. Значение K2 должно быть в пределах  от 0,005 до 1. Значение корректирующего  К2 учитывая специфику деятельности (оказание услуг по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автотранспортных средств - коэффициент равен 0,9)

На предприятии всего работает 5 человек

За квартал ЕНВД  = 3*12*5*1,672*0,9*0,15 = 40,63 тыс. руб.

Налоги уплачиваются по итогам каждого квартала в срок до 25-го числа первого месяца следующего квартала. [10]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Финансовый план

 

На основе проведенных расчетов составляем финансовый план, который условно можно разделить на этапы.

На основе табл.7 составляем таблицу источников финансирования проекта

 

Таблица 11 –Источники финансирования

 

N п/п	Наименование источника	Сумма, руб.
1.	Собственные средства	318
2.	Привлеченные средства:	402
2.1.	заемные беспроцентные средства
2.2.	заемные процентные средства
2.3.	Гранд	402
	ИТОГО	720

 

 

Гранд  от государства на реализацию проекта привлекается в сумме 302 тыс. руб.

Таблица 12 – Расходы на гранд

Наименование оборудования	Тип и модель	Способ получения	Срок поставки	Количество	Цена, тыс.руб.	Сумма, тыс. руб.
Подъемник	автомобильный	В спец магазине	15 дней	1	100	100
Сканер	CARMAN SCAN VG+	В спец магазине	15 дней	2	151	302
Всего						402