Бизнес-план Клуб-солярий «Стиль»

Международный университет  в Москве

Калининградский филиал

 

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

ФОРМА ОБУЧЕНИЯ  ЗАОЧНАЯ

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

 

Дисциплина:

 

«Планирование и прогнозирование 

в условиях рынка»

 

Бизнес-план 

Клуб-солярий  «Стиль» 

                                                                               

  Выполнила: 

              студентка 4 курса, 

             группы УФКС-07

                                   Жуйкова Александра Валериановна

 

                                               Преподаватель: Панюта Г.В.   

 

 

 Дата защиты «___» _____________ 200___г.

                                       Оценка: ______________________________

         Подпись преподавателя_________________

         Дата сдачи работы на кафедру

     

«___» _____________ 200___г.

   регистрационный номер _____

   подпись инспектора УО______

 

 

 

Калининград

2009

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

1. Резюме                                                                                                       3

2. Описание отрасли                                                                                    4   

3. Характеристика предприятия                                                                  6    

4. Выбор деятельности                                                                                 8    

5. План маркетинга                                                                                     9     

6. Производственный план                                                                        11      

7. Организационный план                                                                          16    

8. Финансовый план                                                                                   20     

9. Анализ рисков                                                                                         28    

10. Заключение                                                                                            29

Список литературы                                                                                     30

 

Резюме

 

 

Название фирмы, адрес, телефон:

ООО Клуб-солярий «Стиль»;

г.Калининград, ул. Куйбышева, 149;

Тел.: 8(4012) 702-898

Организационно-правовая форма и  номер свидетельства о регистрации:

ООО – открытое акционерное общество

№ 73458976

Клуб-солярий «Стиль», создается путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с двумя учредителями и участием заемного капитала в форме кредита на покупку оборудования.

Высшим органом ООО  является общее собрание его участников

Клуб-солярий «Стиль»  является предприятием сервиса, работает в области индустрии красоты и является солярием среднего класса.

Рассматриваемое предприятие  является субъектом малого предпринимательства, кроме того, оказывает широкий спектр довольно специализированных услуг.

 

 

 

 

 

 

 

2. Описание отрасли

 

Салонный бизнес относится  к категории быстрорастущих. Сегодня в России более 3000 клубов-соляриев, оказывающих кроме услуг солярия еще и разнообразные косметологические процедуры. С ростом среднего слоя россиян, приближающегося по уровню жизни к западным меркам, в перечете на наше население, требуются десятки тысяч новых соляриев.

Росту числа соляриев способствует то обстоятельство, что в обществе стало неприличным появляться неопрятным, неухоженным, состарившимся. Теперь россияне не только стригутся, красят волосы, ухаживают за ногтями, но и в массовом порядке стали прибегать к услугам соляриев, корректировать фигуру, омолаживать кожу, бороться со стрессами и целлюлитом.  До четверти сегодняшних клиентов соляриев составляют непривычные ранее посетители - мужчины, озадаченные борьбой с «пивным брюшком» и хронической усталостью. В салоны потянулась и молодежь, стремящаяся привести в порядок цветущую кожу переходного возраста. За последние два года количество женщин посещающих солярии увеличилось до 70%. Клиенты пришли к пониманию, что домашний уход по эффективности не идет ни в какое сравнение с салонными процедурами, к тому же в салоне экономится время, силы и добавляются положительные эмоции от общения с мастерами.

Говоря о рынке соляриев, необходимо отметить, что на сегодняшний день наблюдается явный недостаток соляриев класса «люкс». Мало хороших соляриев среднего уровня. Появившись, такое заведение часто начинает необоснованно завышать расценки и теряет клиентуру. Но, как утверждают профессионалы, основная проблема нынешних владельцев соляриев заключается в том, что у них нет четкого портрета своего клиента и идеи социального планирования.

Подсчитать количество соляриев, работающих сегодня в городе, довольно трудно. Эксперты и владельцы, предпринимающие попытки подсчета, получают разный результат и тем самым вводят друг друга в заблуждение относительно размеров рынка. Расхождение в цифрах происходит по вполне понятной причине - каждый считает количество соляриев, но каждый вкладывает в это определение свое понятие. Так, по усреднённым данным, в городе в настоящий момент открыто от 600 до 700 соляриев различного уровня, из которых порядка 400-500 принадлежит к средней категории.

В спальных районах начали появляться небольшие солярии, ориентированные на так называемый средний класс. В центре города открываются клубы-солярии (по разным оценкам, солярии топ-класса занимают от 20% до 50% рынка).

В условиях такой конъюнктуры  рынка довольно легко найти свою нишу и своего клиента в случае, если руководство солярия проводит продуманную, последовательную политику развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Характеристика фирмы

 

Клуб-солярий «Стиль» создается в форме Общества с ограниченной ответственностью (ООО). Под обществом с ограниченной ответственностью (ООО) понимается общество, уставный капитал которого разделен на доли, определенные учредительными документами; участники ООО не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости своих вкладов.

Уставный  капитал ООО, составляющийся из стоимости  вкладов его участников, должен быть, согласно Закону РФ “Об обществах  с ограниченной ответственностью”, не менее 100 минимальных размеров оплаты труда.

Высшим органом  ООО является общее собрание его участников (кроме того, создается исполнительный орган, осуществляющий текущее руководство деятельностью ООО). К его исключительной компетенции ГК РФ относит следующие вопросы:

- изменение  устава, включая изменение размера  уставного капитала;

- образование исполнительных органов и досрочное прекращение их полномочий:

- утверждение  годовых отчетов и балансов, распределение  прибыли и убытков;

- избрание  ревизионной комиссии;

- реорганизация  и ликвидация общества.

Представляется  полезным остановиться на процедуре изменения уставного капитала, поскольку соответствующее решение представляет собой наряду с намерением реорганизации и ликвидации наибольший интерес для партнеров данного общества.

ООО «Клуб-солярий «Стиль» создается путем вклада в уставной капитал помещения: 4500 тыс.руб.

Заемный капитал: 1103,92 тыс.руб.

Заемный капитал  привлекается в виде банковского  кредита сроком на 5 лет, под 15% годовых  с ежегодным погашением процентов  и возвратом суммы долга в  конце проекта.

 

4. Выбор деятельности

 

Время работы солярия в будние дни с 9.00 до 21.00 и в выходные дни с 10.00 до 20.00.

Среди услуг, которые будет предлагать клуб, ключевыми являются следующие:

• Услуги солярия. Загорание (с известными ограничениями), несомненно, является полезным для здоровья, как физического, так и психического: недостаток ультрафиолетовых лучей опасен для живого организма. А поскольку солнца в наших широтах не хватает, солярий может легко компенсировать этот пробел. За рубежом солярии давно стали обычным явлением и устанавливаются практически везде - в домах, в косметических салонах, оздоровительных центрах, в школах, больницах и даже в аэропортах. У нас в России - стране, где солнце радует народ очень короткое время, они также становятся популярными чрезвычайно.
• услуги косметолога: одним из преимуществ солярия «Стиль» является широкий спектр услуг в этой области, использование высококачественных и дорогостоящих комплектующих и наличие профессиональных мастеров;
• услуги по коррекции фигуры: это направление также является новым, однако уже сейчас можно сказать, что его перспективность и прибыльность довольно высоки.
• Продажа косметических средств для загара и ухода за кожей.

 

             

5. План маркетинга

 

Мы учитываем, что ниша в этой отрасли сильно заполнена. Мы достаточно хорошо изучили конкурентов, находящихся рядом с нашим клубом-солярием. Ни в одном из них не предоставляется такой широкий спектр услуг как у нас.

Кроме того, цены в нашем  салоне будут значительно ниже, чем  в целом по городу, и соответственно примерно на одном уровне с нашими конкурентами.

В такой ситуации имеется  возможность привлечения клиентов на свою сторону.

Одной из характерных черт рыночной экономики является конкуренция. Мы рассматриваем конкуренцию как  неотъемлемую часть деятельности. Если предприниматель планирует стратегию своего предприятия, ему обязательно придётся думать о конкуренции, потому что цель стратегии - это достижение успеха, что на самом деле означает победу над конкурентами.

Главными конкурентами нашего клуба-солярия являются, салоны, расположенные в непосредственной близости.

Сильные стороны конкурентов:

-уже сложившийся свой круг клиентов;

-низкие цены;

Слабые  стороны конкурентов:

-большая текучесть работников;

-узкий спектр услуг;

-неудачное расположение;

Определённые   виды   услуг   совпадают   с   услугами,   которые планирует  предложить клуб-солярий «Стиль»

Следует обойти конкурентов:

-более высоким уровнем  обслуживания;

-более широким спектром, предлагаемых услуг;

Мы   намерены   в   основном   использовать   следующие   виды рекламы:

- специальные рекламные  щиты;

- реклама в газетах  и журналах для женщин;

- реклама в телетексте  на канале STV;

 

 

6. Производственный план

Плановая загрузка солярия представлена в табл. 1.

Таблица 1.

Плановый объем предоставления услуг

Услуга	Макс. кол-во в день	Плановая загрузка
Солярий (4 шт)	24	40%
Комплекс  для коррекции	12	30%
Косметолог	8	50%
Продажа косметической  продукции	20	30%
ИТОГО

 

Для организации  процесса обслуживания солярия «Стиль» должен располагаться в помещении площадью в 95 кв.м.:

• Зона приема клиентов (холл), выполняющая также роль мини-магазина по продаже косметики домашнего ухода - 20 кв.метров
• Комната-солярий  - 30 кв. метров
• кабинет косметолога, где так же установлено оборудование для коррекции фигуры, УЗИ-пилинга, кислородной мезотерапии  - 15 кв. метров
• Вспомогательные помещения (склад, стерилизационная, комната управленческого персонала)  - 30 кв. метров

Студия загара оборудована четырьмя соляриями различной модификации: 2 вертикальных  и  2 горизонтальных разной мощности.

Для организации  рабочего места косметолога требуется  следующее оборудование:

1. специальное косметическое кресло;
2. зеркало с освещением и полкой;
3. аппараты для специализированных косметических процедур (в зависимости от предлагаемых услуг);
4. раковина с горячей и холодной водой;
5. стерилизатор для ультрафиолетовой обработки и кипячения;
6. шкаф для инструментов;
7. холодильник для хранения препаратов;
8. корзина для сбора грязного белья.

Белье

По требованиям  санэпиднадзора на каждого работающего должно приходиться не менее трех смен рабочего белья. Принцип прост: первая смена в стирке, вторая в работе, третья чистая. Комплект для клиента включает 2 полотенца, пеньюар и салфетки. На мастера в смену должно приходиться в среднем 10 наборов.

Материал для белья выбирается натуральный — хлопок или лен, что позволяет проводить его многократную обработку. Можно организовать стирку на месте, но при этом необходимо обеспечить выполнение санитарных норм (раздельное хранение, кипячение). Требования к стерильности белья и инструментов те же, что и в медицинской практике. Традиционно парикмахерские решали проблему стирки, заключая договор на обслуживание с фабрикой–прачечной. Правда, в этом случае следует иметь еще одну смену, если вдруг произойдет непредвиденная задержка.

Так как обработка  белья — процесс достаточно сложный, в последние годы все большей  популярностью стали пользоваться одноразовые профессиональные комплекты, которые утилизируются после использования. Пластиковые одноразовые пеньюары, полотенца и салфетки из нетканого полотна упакованы в стерильные пакеты и не нуждаются в стирке. Стоят такие комплекты недорого, приобрести их можно у поставщиков товаров для салонов. Клиенты положительно оценят ваше внимание к гигиене.

Специалисты рекомендуют ввести в солярии ношение специальной рабочей формы. Помимо гигиенических соображений это создает корпоративный стиль, который положительно влияет на имидж.

Расходные материалы 

К расходным  материалам относятся все средства, которые косметолог использует в своей работе. Все это приобретается у специализированных компаний–поставщиков.

Система прохождения  заказа в клубе-солярии «Стиль» на сегодняшний день такова:

1. клиент приходит или звонит в солярий и записывается на определённое время на определённую услугу (или их комплекс): одним из преимуществ солярия «Стиль» сегодня является обслуживание клиентов только по предварительной записи; с одной стороны, это позволяет организовать производственные и клиентские потоки, с другой стороны, избежать «чёрных» заработков сотрудников;
2. в обязанности администратора входит запись клиентов;
3. во время смены все сотрудники солярия (естественно, за исключением управляющего и бухгалтера) подчиняются администратору;
4. после того, как услуга клиенту оказана, он подходит к администратору и расплачивается.

Такая система  предельно проста и обладает необходимым  уровнем прозрачности, позволяющим легко контролировать прохождение денежных и клиентских потоков.

 

Потребность  в оборудовании представлена в табл. 2-3.

Таблица 2.

Потребность в специализированном оборудовании

	Наименование  оборудования	Стоимость.
1	2	3
	Оборудование	981220
	В.т.ч.
1	Солярий (4 шт.)	960000
2	Зеркало с  освещением и полкой	3750
3	Аппараты  для специализированных косметических  процедур	12450
4	Раковина	2620
5	Стерилизатор	2400

Таблица 3

 

Общая потребность  в основных и оборотных средствах

Наименование	Сумма, руб.
1. Мебель	15600
2. Специализированной  оборудование	981220
3. Кассовый  аппарат	19350
4. Система  видеонаблюдения	45600
5. Персональный компьютер	29600
6. факс	6200
7. принтер	6350
Итого	1103920

Таким образом, для создания клуба-солярия требуются первоначальные вложения в размере 1103,92 тыс. руб.

 

            

 

 

7. Организационная  структура предприятия

 

Клуб-солярий «Стиль» является предприятием сервиса, работает в области индустрии красоты и является солярием среднего класса.

Персонал солярия  представляет собой совокупность руководителей и специалистов.

Весь персонал можно разделить на 4 группы:

• специалисты;
• обслуживающий (администраторы);
• управление;
• вспомогательный (уборщица).

 Данные  о численности работающих на  предприятии за анализируемый  период представлены в таблице 4.

 

Таблица 4

Список сотрудников 

 

Специальность	Численность
Косметолог	1
Массажисты	1
Управляющий	1
Администратор	4
Бухгалтер	1
Уборщица	2
Итого	10

 

Рассматриваемое предприятие является субъектом  малого предпринимательства, кроме того, оказывает широкий спектр довольно специализированных услуг, который уже описан выше.

Говоря об организационной структуре клуба-солярия, можно привести следующую схему, наглядно показывающую подчинённость сотрудников.

 

 

 

Косметолог

Массажист

Парикмахер

Уборщица

 

Рис. 1.Организационная  структура солярия «Стиль»

 

Первое требование, предъявляемое к персоналу, —  наличие профессиональной подготовки. По действующему законодательству, можно принимать на работу в качестве мастеров только лиц, чей профессиональный уровень подтвержден дипломом о соответствующей подготовке. Необходимо, чтобы образовательный курс насчитывал не менее 1040 очных учебных часов и был заверен дипломом, а учебное заведение, его выдавшее (государственное или частное), имело лицензию на НПО.

Нанимая персонал, оговариваются условия работы и  подписывается трудовой контракт. Эксперты советуют оформлять срочный договор, который гарантирует удержание мастера на определенный срок (парикмахеры не любят подолгу задерживаться на одном месте и быстро обрастают собственной клиентурой).

В контракте  также оговаривается прохождение обязательного ежегодного обучения (повышения квалификации). Долгосрочный успех солярия во многом зависит от того, как сотрудники следят за изменчивой модой. Успешного профессионала отличает, прежде всего, высокая квалификация и знание последних тенденций в мире красоты, владение новыми технологиями.

Как и любой  другой труд, основанный на личном обслуживании клиентов, услуги солярия оплачиваются наличными. Для расчета средней выручки солярия управляющему следует подсчитать его среднюю пропускную способность и время на обслуживание одного клиента. Обычно солярий обслуживает за смену 40 клиентов. Средняя сумма заказа — 150 руб. (15 руб./мин). Итого за один день один мастер приносит солярию около 6 тыс. руб. Оплата работы составляет, как правило, 30% от их ежедневной выручки. Чаевые, не включаемые в общий счет, — отдельная статья дохода мастеров.

Штатное расписание в 2006 году представлено в таблице 5

 

Таблица 5

Штатное расписание

 

Специальность	Оплата  труда	Сумма оплаты, тыс.руб..	Количество, чел.	Всего, тыс.руб.
Косметолог	25-60% с оборота	30	2	60
Массажисты	20-50% с оборота	18	2	36
Управляющий	200 у.е.+4% с  приб	30	1	30
Администратор	150 у.е. +1% с  оборота	18	2	36
Бухгалтер	200 у.е. (полставки)	6	1	6
Уборщица	150 у.е.	4,5	1	4,5
Итого			21	370,5

 

Как видно из приведённой выше таблице, основой заработной платы всех сотрудников  является существенный процент от оборота, который позволяет стимулировать сотрудников для выполнения более хорошей работы.

 

                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Финансовый план

Величина  начального капитала, необходимого для  создания клуба-солярия «Стиль» зависит от занимаемых площадей и оборудования.

Как уже отмечалось клуб-солярий будет располагаться в помещении общей площадью 95 кв.м.

Помещение стоимостью 4500 тыс. руб. вноситься учредителем в качестве вклада в уставной капитал. Помещение передается  в собственность компании.

Затраты на производство и реализацию услуг тесно связаны  с таким понятием, как метод ценообразования. Один из наиболее распространенных – метод “издержки плюс”, который применяется сегодня при установлении цен на все услуги солярия «Стиль». Данный метод предполагает расчет цены продажи посредством прибавления к цене производства и к цене закупки, и хранения материалов и сырья фиксированной дополнительной величины – прибыли. Этот метод ценообразования активно используется при формировании цены по товарам самого широкого круга отраслей. Главная трудность его применения – сложность определения уровня добавочной суммы, поскольку нет точного способа или формы ее расчета. Все меняется в зависимости от вида отрасли, сезона, состояния конкурентной борьбы. Уровень добавления суммы к себестоимости товара или услуги, устраивающий продавца, может быть не принят покупателем.

В состав текущих (эксплуатационных) затрат по проекту включаются издержки производства Общая смета затрат и распределение (структура) издержек производства. приведена в табл. 6.

 

 

Таблица 6

Анализ себестоимости

	руб.
сырье и материалы	19032
ФОТ	370500
ЕСН	96330
амортизация	13700
аренда и  коммунальные услуги	68000
услуги сторонних  организаций	88000
итого	655562

 

Доходы по инвестиционному  проекту формируются за счет реализации услуг  и, следовательно, являются текущими. Получение единовременных доходов от инвестиционной и производственно-хозяйственной деятельности не предусматривается.

Распределение текущих  доходов за период реализации инвестиционного проекта приведено в таблице 8.

 

Таблица 8

Доходы по услугам клуба-солярия «Стиль»

Услуга	Макс.	Плановая	Цена	Выруч-ка
	кол-во	загрузка	услуги	в месяц
	в день		руб.	руб.
солярий	24	40%	500	144000
Комплекс  для коррекции	12	30%	750	81000
Косметолог	8	50%	900	108000
Массаж	12	30%	750	81000
Пилинг	12	20%	1200	86400
Солярий	48	20%	300	86400
Продажа косметики  в холле	20	30%	900	997200
Итого				1584000