Долгосрочное кредитование

Долгосрочное  кредитование. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание

       Введение ……………………………………………………………… 3

       Глава 1. Теоретические основы долгосрочного  кредитования ……4

       1.1 Понятие долгосрочного кредитования …………………………..4

       1.2 Виды долгосрочного кредитования ………………………………7

       Глава 2. Долгосрочное кредитование клиентов ……………………..9

       2.1 Финансирование инвестиционных  проектов …………………….9

       Глава 3. Риск - основная проблема на кредитном  рынке …………..13

       Заключение ……………………………………………………………..20

       Список  используемых источников ……………………………………21

Введение

       Тема  моей курсовой заинтересовала меня не случайно. Я остановилась на ней, потому что, на мой взгляд, проблема развития банковского дела во всём мире и  в России в частности приобретает  всё большую актуальность на сегодняшний  день. В связи с состоянием российской экономики сегодня данная проблема, я думаю, требует глубокого изучения.

       Сейчас  появилось множество коммерческих банков, но не все они способны выдержать  жёсткую конкуренцию в условиях рынка и наша цель, на мой взгляд, состоит в том, чтобы помочь сориентироваться современному предпринимателю, бизнесмену, да и любому человеку, желающему  сохранить и приумножить свой капитал, разумно использовать свои денежные средства. Каждый человек, так  или иначе, постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные ресурсы, перераспределяют их между  регионами и отраслями, между  предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства  общества. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности  её функционирования, создание необходимой  инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего  развития кредитных отношений. Долгосрочные кредиты играют особую роль в экономике  страны. Они связаны с вложением  средств в реальный сектор экономики  и могут служить одним из главных  источников повышения технического уровня производства, а отсюда и  повышения конкурентоспособности  выпускаемой продукции.

       Долгосрочное  кредитование стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Долгосрочный кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру  денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время  кредит необходим для поддержания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Задачи данной работы - попытаться наиболее полно раскрыть теоретические  основы долгосрочного кредитования, разобраться, как проводится долгосрочное кредитование клиентов, и определить основную проблему на кредитном рынке.

Глава 1. Теоретические основы долгосрочного кредитования

       . 1.1 Понятие долгосрочного кредитования

       Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять  долгосрочные кредиты. К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки, погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности  в средствах, для формирования основного  капитала, финансовых активов, а также  некоторых разновидностей оборотных  средств. Это более рискованные  ссуды, поэтому банк идет на долгосрочное кредитование, при разработке ссудной  политики исходя из собственных соображений:

       § удержать отрасль как клиента;

       § получить дополнительную прибыль.

       § Объектами долгосрочного кредитования могут быть:

       § капитальные вложения предприятий  на затраты по строительству, реконструкции  и техническому перевооружению производственного  и социального назначения;

       § приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий;

       § создание совместных предприятий.

       § Долгосрочные ссуды выгодны мелким и крупным предприятиям. Заемщик  может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько  лет за счет реализации займа, выигрывая  на разнице процентных ставок.

       К целям долгосрочного кредитования относятся:

       § приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства;

       § выполнение строительно-монтажных  работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим  перевооружением промышленных объектов;

       § строительство жилья всех типов, торговых, офисных, многофункциональных  комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства;

       § проекты в области дорожного  строительства;

       § разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;

       § приобретение объектов недвижимости формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;

       § возмещение ранее понесенных заемщиком  затрат.

       § Долгосрочное кредитование осуществляется на основании:

       § кредитного договора;

       § договора об открытии невозобновляемой кредитной линии; генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

       Кредитный договор заключается с заемщиком  при условии единовременного  зачисления суммы кредита на расчетный  или текущий валютный счет заемщика.

       Невозобновляемая  кредитная линия открывается  для осуществления различных  платежей, связанных с одним или  несколькими контрактами и для  покрытия потребностей в оборотном  капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки кредита, также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком  графика ресурсов.

       Рамочная  кредитная линия открывается  заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления  затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных  поставок в рамках контрактов, а  также финансирования различных  этапов проекта заключается отдельный  кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной  линии.

       Банк  не принимает к кредитованию убыточные, низкорентабельные и некоммерческие проекты.

       Процентная  ставка устанавливается на договорной основе, на которую влияют следующие  факторы:

       § издержки привлеченных средств;

       § степень риска;

       § срок погашения ссуды;

       § расходы по оформлению и контролю;

       § ставки других банков;

       § ставки на рынке ценных бумаг;

       § характер отношений между банками  и заемщиком;

       § норма прибыли, которая может  быть получена при инвестировании в  другие активы.

       Выдача  долгосрочных ссуд может производиться  единовременно или поэтапно по мере выполнения строительно-монтажных  работ. Конкретные сроки и периодичность  погашения долгосрочных ссуд зависят  от следующих факторов:

       § окупаемость затрат;

       § платежеспособность, финансовое состояние  и другие показатели заемщика;

       § кредитный риск;

       § необходимость ускорения оборачиваемости  кредитных ресурсов;

       § другие факторы.

       Банк  осуществляет наблюдения за ходом строительства  и целевым использованием ссуды. В случае нарушения договорных отношений  банк применяет экономические санкции

1.2 Виды долгосрочного  кредитования

       На  кредитном рынке существуют различные  виды долгосрочного кредитования, поэтому  каждый, кому понадобиться такая форма  кредита без проблем выбурит  подходящий для себя вид долгосрочного  кредитования.

       Существуют  следующие виды долгосрочного кредитования:

       «На неотложные нужды». Кредиты предоставляются  на приобретение транспортных средств, гаражей, бытовой техники, оплату медицинских  услуг и другие цели потребительского характера гражданам РФ в возрасте 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, имеющим  постоянный источник дохода. Срок кредитования до 5 лет.

       Максимальная  сумма банком не ограничивается и  зависит только от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Кредиты без обеспечения предоставляются  сроком до 1,5 лет в размере до 45000 рублей.

       «На недвижимость» «Ипотечный». Кредиты  предоставляются на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (квартиры, жилые дома, другие постройки  потребительского назначения, земельные  участки). Срок кредитования до 20 лет. После  оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается. Максимальная сумма кредита  зависит от доходов заемщика (семьи) и предоставленного обеспечения, но не может превышать 90% стоимости  кредитуемых объектов недвижимости при условии обязательно вложения заемщиком собственных средств  в размере 10% его стоимости.

       «Молодая  семья». Кредит предоставляется на приобретение, строительство объектов недвижимости гражданам РФ в возрасте от 18 лет, состоящим в браке, при  условии, что один из супругов не достиг 30-ти летнего возраста, а также  гражданам из неполных семей с  детьми, в которых мать (отец) не достигли 30-ти летнего возраста. Срок кредитования 20 лет (до 25 лет при предоставлении отсрочек по погашению основного  долга).

       После оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается.

       Максимальная  сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика и не может превышать 95% покупной стоимости объекта недвижимости для молодой семьи с ребенком (детьми) или 90% покупной стоимости объекта  недвижимости для молодой семьи  без детей. Оставшаяся часть стоимости  оплачивается за счет средств до получения  кредита.

       «Кредит для граждан, ведущих личное подсобное  хозяйство». Кредиты предоставляются  в рублях гражданам РФ, в возрасте от 18 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, как наличными  деньгами, так и в безналичном  порядке.

       Срок  кредитования определяется целевым  назначением кредита:

       § до 2-х лет на закупку горюче-смазочных  материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники и животноводческих помещений, минеральных удобрений, средств  защиты растений и других материальных ресурсов для проведения сезонных работ, перечень которых утверждается Министерством  сельского хозяйства Российской Федерации;

       § до 5-ти лет на покупку сельскохозяйственной малогабаритной техники, скота, оборудования для животноводства и переработке  сельскохозяйственной продукции, реконструкции, модернизации и строительства животноводческих помещений.

       Максимальная  сумма кредита по кредитным договорам, заключенным с одним заемщиком  в течении двух лет, не должна превышать 300 тыс.руб.

       «Автокредит». Кредит предоставляется гражданам  РФ в возрасте от 18 лет, по месту регистрации, на покупку автомобиля или других транспортных средств (мотоцикла, мотороллера, прицепа, яхты, катера и т.п.) иностранного и отечественного производства, нового или подержанного (с пробегом). Годовые  процентные ставки (на приобретение нового автомобиля) на кредиты в рублях / долларах США, евро:

       Годовые процентные ставки (на приобретение подержанного автомобиля) на кредиты в рублях / в долларах США, евро:

       Максимальная  сумма кредита банком не ограничивается и зависит только от платежеспособности заемщика (совокупного дохода супругов), но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (транспортного средства).

       Дополнительное  условие - заемщик обязан зарегистрировать автомобиль (транспортное средство) и  предоставить в банк свидетельство  о регистрации и паспорт транспортного  средства; застраховать в пользу банка  передаваемый в залог автомобиль (иные транспортные средства).

       «Пенсионный кредит». Кредит предоставляется гражданам  РФ, достигшим пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для  мужчин). Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет.

       Максимальная  сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика. Банк может принимать при расчете  суммы кредита пенсию и/или доход  по месту работы.

       Глава 2. Долгосрочное кредитование клиентов

       2.1 Финансирование инвестиционных  проектов

       Организации обращаются в банк с целью получения  долгосрочных кредитов для финансирования расходов инвестиционного характера.

       Инвестиционное  кредитование - финансирование инвестиционного  проекта в форме предоставления кредита (выдача гарантий, организации  лизингового финансирования), при  котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и  финансовая деятельность заемщика, включая  доходы, получаемые от реализации кредитуемого проекта.

       Инвестиционный  проект - это комплексная программа  вложения денежных средств в производственный объект с целью получения доходов  в будущем.

       В зависимости от параметров инвестиционного  проекта в договорах указывается  график погашения основного долга, период выборки средств, в течении  которого заемщик может пользоваться открытым лимитом кредитной линии, а также плата за резервирование ресурсов, в случаи несоблюдения заемщиком  графика выборки ресурсов.

       При финансировании инвестиционных проектов банк взимает с заемщика плату:

       § за открытие кредитной линии;

       § открытие кредитного счета;

       § пользованием лимитом кредитной  линии;

       § резервирование ресурсов;

       § управление;

       § организацию финансирования и экспертизу проекта;

       § неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых  к его обеспечению и другое.

       Плата взимается в зависимости от вида, характера сложности выполняемых  операций.

       При обращении в банк потенциальный  заемщик представляет заявку на финансирование с указанием цели, суммы, сроков и  возможного обеспечения. Кредитный  отдел запрашивает у заемщика необходимые документы для оценки проекта, и после проведения анализа  документов составляет предварительное  заключение.

       Анализ  инвестиционного проекта и его  участников включает проверку:

       § финансового состояния потенциального заемщика на основании бухгалтерской  отчетности;

       § кредитной истории;

       § организационной структуры заемщика (организационно - правовой формы, состава  учредителей, их доли в уставном капитале, степени защищенности интересов  банков в проекте);

       § параметров и структуры проекта.

       Возможность предоставления кредита рассматривается:

       § юридическим отделом - с точки  зрения правоспособности заемщика, поручителя, гаранта и залогодателя;

       § службой безопасности - в части  наличия или отсутствия негативной информации о деятельности и деловой  репутации заемщика и других участников проекта и проверки их кредитной  истории;

       § отделом рисков - для отнесения  заемщика к определенной категории  кредитного риска и размеру лимита риска на данного заемщика.

       Деятельность  банков, осуществляющих инвестиционное кредитование, должна соответствовать  определенным требованиям:

       § иметь инвестиционную стратегию;

       § определять объем необходимых долгосрочных ресурсов, обеспечить их мобилизацию;

       § использовать современные информационные технологии при оценке инвестиционных проектов;

       § создать в банке специализированное инвестиционное подразделение, осуществляющее анализ инвестиционных проектов, их отбор  и реализацию.

       Инвестиционное  кредитование предполагает наличие  штата высококвалифицированных  специалистов в области инвестирования, кроме того, оно влечет за собой  высокие издержки - более высокие, чем в среднем по всем другим банковским операциям.

       Крупнейшие  коммерческие банки связывают свою инвестиционную стратегию с предприятиями  ведущих отраслей, стараясь приобрести контрольные пакеты акций наиболее перспективных предприятий или  создать холдинг, войдя в советы по управлению этим предприятием.

       Сбербанк  последовательно реализует стратегию  по наращиванию объемов операций долгосрочного кредитования предприятий  различных отраслей экономики, за счет повышения гибкости условий кредитования, расширение продуктового ряда, учета  индивидуальных потребностей клиента.

       За 2005 год предприятиям и организациям были выданы кредиты на инвестиционные цели на 175,1 миллиард в рублевом эквиваленте. Начато финансирование новых инвестиционных проектов в различных отраслях экономики: связи, производстве алюминия, разработке нефтяных месторождений, строительстве  портовых сооружений, для перевалки  нефти, а также финансирование и  передача в лизинг самолетов и  другое.

       Ссудный портфель Банка в части инвестиционного  финансирования на 1 января 2006 года составил 305, 5 миллиардов рублей (из них задолженность  в рублях составляет 65,0%).

       В кредитной работе Банк делает особый акцент на ускорение развитие операций инвестиционного кредитования, осуществляющих модернизацию, реконструкцию, расширение и создание новых производств, которые будут выпускать конкурентоспособную продукцию.

       Глава 3 Риск - основная проблема на кредитном рынке

       Для расширения объемов кредитования предприятий  реального сектора экономики  необходимо решить проблему кредитных  рисков. Качество кредитов после продолжительного периода улучшения, начавшегося  в середине 1999 год, стабилизировалось  на беспрецедентно высоком уровне. Доля сомнительной задолженности в  кредитном портфеле банков находится  на уровне 5,4%, что почти в 2 раза ниже, чем в докризисный период.

       В го же время о величине кредитных  рисков можно судить по таким экономическим  индикаторам, как объем просроченной ссудной задолженности (в 2005 год  он составлял 33 736 миллионов рублей), средний процент невозврата кредитов (в 2005 год он был равен 8%), доля предприятий-должников  и предприятий, имеющих «плохую» кредитную историю. Высокие кредитные  риски сдерживают предложение кредитов со стороны банков.

       Необходимо  также отметить ряд факторов, в  силу которых многие банки продолжают довольно высоко оценивать риски  кредитования. Прежде всего, следует  разграничить кредитные риски, вызванные  деятельностью предприятий-заемщиков, и кредитные риски, возникающие  в работе коммерческих банков.

       К сожалению, большинство промышленных предприятий на протяжении последних  лет испытывают тяжелые финансовые затруднения, и убытки от результатов  их деятельности практически не снижаются. Недостаточная платежеспособность -- фактор, определяющий высокий уровень  рисков при кредитовании таких предприятий. Кроме того, налоговое бремя зачастую заставляет предприятия вести «двойную»  бухгалтерию, что не позволяет банку  правильно как оценить его  финансовое положение, так и рассчитать уровень кредитного риска.

       Высокие кредитные риски вызваны не только финансовым состоянием предприятий (невысокой  рентабельностью и убыточностью), но и их техническим оснащением. Значительная часть промышленных предприятий не в состоянии производить конкурентоспособную продукцию, реализация которой позволит вернуть выданную ссуду.

       Значительный  фактор кредитного риска -- отсутствие у заемщиков кредитной истории.

       Следует отметить, что многие предприятия-заемщики еще не возвращали реально взятые кредиты, срок погашения многих кредитов еще не наступил, либо они пролонгированы.

       В настоящее время можно констатировать, что ужесточение конкуренции  на кредитном рынке приводит к  снижению некоторыми банками своих  требований к заемщику. Нет возможности  оценить реальные риски сегодня. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать «плохими». Если не предусмотреть возможность  неблагоприятного развития событий, не заложить ее в стратегию банка  и продолжать кредитную политику, исходя из ожидания отличной конъюнктуры, качество кредитного портфеля может  долгое время снижаться, не искажая  формальные показатели надежности.

       Большую роль играет методическая и нормативная  база организации кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает подходы и систему кредитования. И это несмотря на то, что хотя есть непреложные общие организационные  основы, отражающие международный и  отечественный опыт, которые помогли  бы банкам существенно упорядочить  кредитные отношения с клиентом и улучшить возвратность ссуд. В  зарубежных банках основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском стало развитие единой культуры кредитования путем  внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных  кредитов.

       В настоящее время большинство  коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных договоров. Задачи же стратегического планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки не решаются. В результате уровень организации кредитной работы во многих банках крайне низок, что усиливает их кредитные риски.

       Разделение  кредитных полномочий в коммерческих банках призвано повысить эффективность  работы их кредитных подразделений, определить степень компетенции  работников на каждом уровне иерархической  структуры банка, предоставив им определенные права и строго контролируя  ответственность каждого работника.

       Для повышения эффективности процесса кредитования в коммерческом банке  необходимо наладить качественное информационно-аналитическое  обеспечение. Никакая самая совершенная  методика анализа заемщика или оценка риска не даст надежных результатов, если исходная информация недостаточно полная или ненадежная.

       Кто может обеспечить работников кредитных  подразделений качественной информацией  для принятия обоснованных решений  в процессе кредитования? Сегодня  это открытый вопрос для подавляющего большинства российских банков. Существует большое количество источников информации: сам претендент, проект, финансовая отчетность, кредитные информационные агентства, конкуренты, работники, банковская история, публичная информация, оценщики, страховой агент клиента. Весьма перспективно в отсутствии института  кредитных бюро сотрудничество в  области накопления базы данных по неплатежеспособным или не выполняющим  своих обязательств клиентам. В частности, Сбербанк мог бы предоставить обширную информацию, так как его филиальная сеть охватывает все регионы страны.