Контрольная работа по дисциплине "Организация биржевой торговли"

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Контрольная работа

по дисциплине "Организация биржевой торговли"

Вариант №16

Выполнила студентка 5 курса

факультет менеджмента и маркетинга

специальность маркетинг

(дневное отделение)

Шакирова Е.А.

№07 МАБ1809

Преподаватель: Медведеа О.С.

Содержание.

1. Виды сделок…………………………………………………………….3
2. Государственное регулирование биржевой деятельности через налогообложение и саморегулирование………………………………….…..9
3. Задача…………………………………………………………………....13
4. Тест………………………………………………………………….…...14

Список используемой литературы…………………………………………...15

1. Виды сделок.

Сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение  гражданских прав и обязанностей[1].

Сделки - акты осознанных, целенаправленных, волевых действий физических и юридических  лиц, совершая которые они стремятся  к достижению определенных правовых последствий. Это обнаруживается даже при совершении массовидных, обыденных  действий. Например, предоставление денег  взаймы влечет за собой возникновение  у лица, давшего взаймы (заимодавца), права требовать возврата займа, а у лица, взявшего взаймы (заемщика), - обязанности возвратить деньги или  вещи, взятые взаймы.

Цель, преследуемая субъектами, совершающими сделку, всегда носит  правовой характер - приобретение права  собственности, права пользования  определенной вещью и т. д. В силу этого не являются сделками морально-бытовые  соглашения, не преследующие правовой цели, - соглашения о свидании, совершении прогулки и т. д. Типичная для данного  вида сделок правовая цель, ради которой  она совершается, называется основанием сделки (causa). Основание сделки должно быть законным и осуществимым.

Юридические последствия, возникающие  у субъектов вследствие совершения сделки, представляют собой ее правовой результат. Виды правовых результатов  сделок весьма разнообразны: приобретение права собственности, переход права  требования от кредитора к третьему лицу, возникновение полномочий представителя  и др. Для исполненной сделки характерно совпадение цели и правового результата.

 Цель и правовой  результат не могут совпасть, когда в виде сделки совершаются  неправомерные действия. Деление сделок на виды возможно исходя из нескольких признаков.

В зависимости от числа  участвующих в сделке сторон они  могут быть разделены на односторонние, двусторонние, многосторонние.

Односторонней считается  сделка, для совершения которой в  соответствии с законом, иными правовыми  актами или соглашением сторон необходимо и достаточно выражения воли одной  стороны-п. 2 ст. 154 ГК.[1] Например, к односторонним сделкам относятся составление завещания, отказ от наследства, принятие наследства, выдача доверенности, отказ от исполнения договора, когда такой односторонний отказ стороны допускается законом или соглашением сторон; объявление конкурса или аукциона и др.

Одна сторона в таких  сделках может быть представлена несколькими лицами (несколько граждан, выдающих доверенность, несколько юридических  лиц, отказывающихся в допустимых случаях  от исполнения договора, и т.п.). В  подобных случаях несколько лиц  рассматриваются как одна сторона. Следовательно, сделка остается односторонней.

Когда субъект односторонней  сделки предлагает заключить сделку другому субъекту, предложивший связывает  себя таким предложением. У того, к кому обращено подобное предложение, возникает возможность его принять.

Односторонняя сделка может  создавать обязанности для других лиц (лиц, не совершавших сделку) лишь в случаях, установленных законом  либо соглашением с этими лицами – ст 155 ГК.[1]

На односторонние сделки распространяются общие положения  гражданского права об обязательствах и договорах. Однако они не подлежат применению, если это противоречит закону, одностороннему характеру и  существу сделки. Так, сторона такой  сделки в большинстве случаев  не становится кредитором по отношению  к другим лицам. Следовательно, эти  лица не несут перед ней обязанности  совершить в ее пользу определенное действие, что характерно для двусторонних обязательств.

Двусторонней должна быть признана сделка, для совершения которой  необходимо выражение согласованной  каждой из двух сторон воли. Иными словами, необходимо совпадение двух встречных  волеизъявлений. Поскольку волеизъявление исходит от каждой из двух сторон, такие  сделки называют также взаимными. Например, при сделке купли-продажи имущества  предложению продавца о продаже  вещи должно соответствовать согласие покупателя приобрести эту вещь. Каждая из двух сторон в такой сделке может  быть представлена не одним, а несколькими  субъектами, но все они составляют лишь одну сторону (множественность  субъектов на одной или обеих  сторонах сделки).

Многосторонняя сделка отличается от одно- или двусторонней тем, что  число сторон в такой сделке и, следовательно, число согласованных  волеизъявлений не может быть менее  трех. Воля каждой из нескольких сторон такой сделки должна быть направлена на достижение общей для всех сторон цели. Примером многосторонней сделки может служить договор простого товарищества (договор о совместной деятельности), по которому несколько  лиц (товарищей) обязуются соединить  свои вклады и совместно действовать  для извлечения прибыли или достижения иной цели, не противоречащей закону (ст. 1041 ГК). Каждый из нескольких лиц (товарищей) в такой сделке считается ее стороной.[1]

Двусторонние и многосторонние сделки являются договорами. Таким  образом, по своему объему понятия "сделки" и "договоры" не совпадают. Сделки могут быть одно-, дву- и многосторонними. К договорам относятся только двусторонние и многосторонние, но не односторонние сделки. Следовательно, любой договор является сделкой, но не любая сделка может считаться  договором.

Сделки могут быть также  разделены на возмездные и безвозмездные. Возмездной признается сделка, по которой  сторона за исполнение своих обязанностей получает плату, определенное имущество  или иное встречное предоставление (купля-продажа, мена, рента и др.). В отличие от этого в безвозмездных  сделках сторона за исполнение своей  обязанности не получает встречного предоставления (дарение, безвозмездный  заем, безвозмездное пользование  имуществом и др.).

Деление сделок на консенсуальные (от лат. consensus) и реальные основано на том, что права и обязанности  по консенсуальной сделке возникают  с момента достижения соглашения сторон, выраженного в требуемой  форме (купля-продажа, аренда, подряд и  др.). Для возникновения прав и  обязанностей сторон по реальной сделке, помимо соглашения сторон, необходим  еще один юридический факт - передача одним субъектом другому денег, иных вещей и др. (заем, передача груза  железной дороге как перевозчику  и др.). Такие юридические действия могут быть совершены сразу же по достижении соглашения сторон или  через какое-то время после его  достижения [2, С. 213].

В зависимости от того, предусматривает  ли сделка или позволяет определить день ее исполнения (период времени, в  течение которого она должна быть исполнена), либо нет, сделки могут быть срочными и бессрочными.

В срочных сделках прямо  предусмотрены или могут быть определены один из двух или оба  следующих момента:

1) исполнение одной или  нескольких обязанностей и 

2) исполнение остальных  обязанностей по сделке и, следовательно,  ее прекращение.

Бессрочная сделка не предусматривает  срок ее исполнения и не содержит условий, позволяющих определить этот срок. Такая сделка должна быть исполнена  в разумный срок после ее возникновения. В случае неисполнения в разумный срок, а также когда срок исполнения определен моментом востребования, должник обязан исполнить сделку в семидневный срок со дня предъявления кредитором требования о ее исполнении, если обязанность исполнения в другой срок не вытекает из закона, иных правовых актов, условий обязательства, обычаев  делового оборота или существа обязательства (п. 2 ст. 314 ГК).[1]

По признаку наступления  правовых последствий сделки в зависимости  от определенного обстоятельства (условия) сделки делятся на условные и безусловные.

В отличие от срока, который  неизбежно должен наступить, обстоятельство (событие, явление, действие третьего лица), рассматриваемое как условие  сделки, может наступить или не наступить в будущем. К моменту  совершения сделки оно еще не наступило. При условной сделке права и обязанности  ее участников возникают или, наоборот, подлежат прекращению, если определенное обстоятельство возникает.

Условные сделки разделяются  на совершенные под отлагательным  или под отменительным условием.

Сделка считается совершенной  под отлагательным условием, если стороны поставили возникновение  прав и обязанностей в зависимость  от обстоятельства, относительно которого неизвестно, наступит оно или не наступит (п. 1 ст. 157 ГК). Таким образом, правовой результат сделки наступит, если соответствующее событие или  явление произойдет или действие третьего лица будет совершено. Права  и обязанности по сделке не возникнут, если данное обстоятельство не наступит. Например, владелец дачи обязуется  сдать ее в аренду другому лицу при условии, что строительство  дачи будет закончено к 1 июня соответствующего года.

При отменительном условии  стороны ставят прекращение прав и обязанностей по сделке в зависимость  от обстоятельства, относительно которого неизвестно, наступит оно или не наступит (п. 2 ст. 157 ГК). Права и обязанности  по такой сделке возникают с момента  ее совершения. Однако они прекращаются, если наступит отменительное условие. Правовые последствия сделки, наступившие  до того, как произошло это событие  или явление, сохраняют силу. Если наступлению условия недобросовестно  воспрепятствовала сторона, которой  наступление условия невыгодно, то условие признается наступившим. Если наступлению условия недобросовестно  содействовала сторона, которой  наступление условия выгодно, оно  признается не наступившим.

Наступление правовых последствий  безусловной сделки не поставлено в  зависимость от какого-либо обстоятельства, указанного в сделке.

В зависимости от того, может  ли сделка быть действительной только при наличии ее правового основания  или независимо от этого, сделки делятся  на каузальные (от лат. causa - основание) и абстрактные (от лат. abstrahere - отвлекать).

Каузальная сделка настолько  тесно связана с ее основанием, что действительность самой сделки ставится в зависимость от наличия  ее основания, соответствия сделки той  цели, ради которой она должна быть совершена. Следовательно, допустимы  оспаривание основания сделки, доказывание  его отсутствия или присущих ему  существенных пороков. При доказанности отсутствия основания сделки, ее несоответствия цели, к достижению которой она  должна быть направлена, сделка признается недействительной. Так, согласно ст. 812 ГК заемщик вправе оспаривать договор  займа по его безденежности, доказывая, что деньги или вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем указано  в договоре. Доказывая неполучение  денег, заемщик оспаривает самое  основание сделки, утверждает, что  оно изначально отсутствовало полностью  или в соответствующей части, поэтому сделка не была совершена  вообще или в какой-то ее части. Следовательно, договор займа представляет собой  каузальную сделку.

Большинство сделок, заключаемых в РФ, носит каузальный характер. Фактические цели, которые ставят перед собой стороны при их совершении, должны соответствовать содержанию и предназначению таких сделок.

При совершении абстрактных  сделок их основание отступает на второй план, как бы отрывается от самой  сделки. Поэтому пороки, свойственные основанию сделки, или даже его  полное отсутствие не позволяют признать такую сделку недействительной. Основание  сделки является юридически безразличным. Этим объясняется запрет оспаривать основание абстрактной сделки, если при ее совершении соблюдены определенные требования. Так, внешнеторговый коносамент, как товарная ценная бумага, может  быть передан третьему по отношению  к сторонам морской перевозки  груза лицу. В случае такого перехода морской перевозчик не вправе оспаривать содержащиеся в коносаменте данные о грузе в споре с этим третьим  лицом. Он лишен права доказывать, например, что груза он не получал  вообще (отсутствие основания сделки) или получил его в меньшем  количестве, чем указано в коносаменте, либо, наконец, не в том состоянии, какое отражено в коносаменте. Следовательно, выдача коносамента и его переход  к третьему лицу - абстрактная сделка. [2, c.230]

Абстрактной сделкой является также вексель, представляющий обещание выплатить определенную денежную сумму  безотносительно к основаниям ее выплаты. В случае передачи векселя  векселеполучателем другому лицу векселедатель  не вправе оспаривать надлежаще переоформленный  вексель по мотивам отсутствия основания  его выдачи. Действительность абстрактных  сделок, недопустимость оспаривания  их основания возможны лишь при обязательном отражении их абстрактного характера  и установлении соответствующего запрета  в законе.

Зависимость действительности этих сделок от их основания, допустимость оспаривания последних могли  бы существенно подорвать их оборотоспособность. [2, c.231]

2. Государственное регулирование биржевой деятельности через налогообложение и саморегулирование

Регулирование биржевой деятельности со стороны государства заключается  в создании единой правовой основы для функционирования бирж, контроле за их работой со стороны государственных  органов, лицензировании деятельности как бирж, так и участников биржевой торговли, установлении системы налогообложения.

Разработка правовой основы регулирования биржевой деятельности в России базировалась на имеющихся  законах, постановлениях, положениях и  указах. Среди документов того времени  прежде всего следует отметить следующее. Основы гражданского законодательства, определяющие организационно-правовую структуру рынка. [3,c.401]

Постановление Совета Министров  РСФСР от 20 марта 1991 г. № 161 «О деятельности товарных бирж в РСФСР», которым  утверждено временное положение  о деятельности товарных бирж в РСФСР.

31 мая 1991 г. было утверждено  Положение о порядке лицензирования  деятельности товарных бирж в  РСФСР. Этим документом был  введен запрет на участие наемных  служащих биржи в биржевых  торгах, на создание собственных  брокерских контор, а также на  переход служебной информации  другим лицам. Был определен  порядок лицензирования, состав  документов, требования к Уставу  биржи и правилам биржевой  торговли.[5]

Положение о выпуске и  обращении ценных бумаг и фондовых биржах в стране от 28 декабря 1991 г. определило сущность ценной бумаги, установило порядок  их выпуска, регистрации и обращения, охарактеризовало участников рынка  ценных бумаг и фондовой биржи.

Порядок валютного регулирования  и общие понятия, необходимые  для совершения сделок с валютой, определены принятым в октябре 1992 г. Законом РФ «О валютном регулировании  и валютном контроле».

Деятельность фондовых бирж регулируется Федеральным Законом  РФ от 22 апреля 1996 года «О рынке ценных бумаг». В данном законе говорится  о том, что фондовой биржей может  признаваться только организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий  деятельность по организации торговли с иными видами. Исключения допускаются  только для депозитарной деятельности и деятельности по определению взаимных обязательств. Торговля организуется только между членами биржи, другие лица могут в ней участвовать  через посредничество членов. Кроме  того, служащие биржи не могут быть учредителями и участниками профессиональных участников рынка ценных бумаг.[4,c.186]

Контроль за деятельностью  бирж со стороны государства осуществляется, как правило, через специальные  государственные организации и  органы местной власти.

С введением в действие с 1 марта 1992 г. Закона «О товарных биржах и биржевой торговле» появилась  правовая база функционирования товарных бирж, где говорится о создании комиссии по товарным биржам (КТБ), Положение  о которой было утверждено постановлением Правительства РФ от 24 февраля 1994 г. Na 152.

Функции КТБ: выдает лицензии на организацию бирж; контролирует лицензирование биржевых брокеров и  посредников; контролирует выполнение законодательства о биржах; разрабатывает  методические рекомендации по подготовке биржевых документов; изучает и вырабатывает предложения по совершенствованию  законодательства о товарных биржах и перспективы развития бирж. Государственные органы на основе действующего законодательства контролируют финансовую деятельность фондовых бирж. Составной частью выступает лицензирование как биржи и организаций ее инфраструктуры, так и индивидуальных посредников биржевого рынка.[5]

Государственное регулирование  биржевой деятельности осуществляется также путем налогообложения  самой биржи, а также взимается  налог по тем операциям, которые  на ней совершаются, включая операции с ценными бумагами. Налог на операции с ценными бумагами, ставшими биржевым товаром на фондовых биржах, представляет собой один из аспектов регулирования  биржевой деятельности. Налогоплательщиками  выступают юридические и физические лица, осуществляющие операции с ценными  бумагами, — продавцы, покупатели. Объектом налогообложения является цена договора купли-продажи ценных бумаг.[5]

Задача.

Предприятие А заключило договор о реализации своей продукции с брокерской фирмой Б. Стоимость реализуемой продукции – 1 млн руб. Комиссионное вознаграждение брокеру составляет 3% от объема реализуемой продукции. Брокеру удалось через фирму реализовать только 40% продукции предприятия. Какую сумму комиссионного вознаграждения он получит?

Решение:

Найдем стоимость реализованной  продукции

100% продукции стоит 1 млн.  руб., тоогда

40% продукции – 400 000 руб.

Из условия задачи известно, что брокеру полагается 3% от объема реализуемой продукции, следовательно  по окончанию продажи брокерская фирма получит 12 тыс. руб.

Ответ: Брокерская фирма  получит 12 тыс. рублей

Тест

Какие основные черты биржевой торговли?

А. Специализация секций

Б. Нерегулярность торгов

В. Концентрация в местах производственного товара

Г. Ведется по единым исторически  сложившимся законодательно     

     утвержденным  правилам.

Ответ: а, в,г

Список используемой литературы.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ и часть четвертая от 18 декабря 2006 г. N 230-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18, 21 июля 2005 г., 3, 10 января, 2 февраля, 3, 30 июня, 27 июля, 3 ноября, 4, 18, 29, 30 декабря 2006 г., 26 января, 5 февраля, 20 апреля, 26 июня, 19, 24 июля, 2, 25 октября, 4, 29 ноября, 1, 6 декабря 2007 г., 24, 29 апреля, 13 мая, 30 июня, 14, 22, 23 июля 2008 г.). // Справочно-правовая система «Гарант»: [Электронный ресурс] / НПП «Гарант – сервис». – Последнее обновление 01.02.09 г.

2. Корнеева, А.В. Гражданское право: часть I. Учебное пособие [Текст] / А.В. Корнеева. – РИОР, 2007. – 546 с. ISBN 978-5-9557-0024-3
3. Пиляева, В. В. Гражданское право: учебник [Текст] / В.В. Пиляева. - Крокус, 2005. – 796 с. ISBN 978-5-482-00032-8
4. Смоленский, М.Б. Гражданское право: учебник [Текст] / М.Б. Смоленский. Феникс. 2005, - 348 С. ISBN 5-222-06750-5
5. http://финансовая-биржа.рф/birjevoe-delo-birja