Контрольная работа по "Информатика". 23
ФЕДЕРАЛЬНОЕ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЗАОЧНЫЙ
ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
Кафедра автоматизированной обработки экономической информации
Факультет учетно-статистический
(направление)
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине КОМПЬЮТЕРНЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
Вариант 4
Студент Баландина Е.В.
Курс 5 № группы 1
Личное дело № 08УББ02704
Преподаватель Линькова А.В.
Пенза – 2012
Содержание:
- Ввод данных об организации
- Заполнение справочников
- Ввод входящих остатков по счетам бухгалтерского учета по состоянию на 30.09.2012г.Ввод бухгалтерских операций за период 4 квартал 2012 г
- Приложения
- Список использованной литературы
1. Заполнение справочников:
а) статьи затрат на производство: зарплата производственных рабочих; материальные затраты; амортизация; расчеты на соц. страх. производственных рабочих.
б) статьи общехозяйственных затрат: зарплата АУП; материальные затраты; амортизация ОС АУП; оказание услуг; расчеты по соц. страху АУП.
в) Виды продукции, работ, услуг:
- Наименование – диваны
- Тип номенклатуры – продукция
г) подразделения:
- Основное подразделение
- АУП
д) Материалы (используется сокращенный список материалов)
Наименование |
Вид |
Единицы измерения |
Учетная (покупная) цена |
ДСП |
10.1 сырье и материалы |
штуки |
300= |
ткань |
10.1 сырье и материалы |
метры |
400= |
е) номенклатура (сокращенный список)
наименование |
тип |
Вид деятельности |
Ставка НДС |
Ставка на НП |
Ед. Изм. |
Отпускная цена (без налогов) |
диван |
продукция |
Изготовление диванов |
18% |
Без НП |
Шт. |
5000= |
ж) контрагенты (сокращенный список)
наименование |
ИНН |
Договор |
БАНК |
Р/с |
ДОК-1 |
7709355630 |
№ 19 от 01.06.2011 г. |
Сбербанк |
407 038 102 382 001 005 49 |
ЗАО «ЭЛЕКТРОН» |
7701121422 |
№ 28 от 15.08.2011 г. |
Сбербанк |
407 028 100 380 401 082 27 |
ТК «ВЫМПЕЛ» |
7714660830 |
№ 14 от 10.03.2011 г. |
Сбербанк |
407 028 100 005 500 000 04 |
Магазин «Рондо» |
7724042216 |
№ 5 от 08.02.2011 г. |
Сбербанк |
407028 100 004 000 19687 |
з) налоги – проверить и откорректировать состав справочников (НДС – 18%)
и) сотрудники (сокращенный список) записать: Соколов А.И., Семенов Т.В. Данные о руководителе предприятия, главном бухгалтере и кассире использовать из справочника организации.
к) места хранения МПЗ: основной склад
л) основные средства (сокращенный список)
наименование |
Первоначальная стоимость |
Начисление амортизации |
Производственное здание |
120 000 000= |
Да |
Поточная линия |
180 000 000= |
Да |
Здание АУП |
5 988 460= |
Да |
компьютер |
11 540= |
Да |
Остальные данные –
2. Ввод входящих остатков по счетам бухгалтерского учета по состоянию на 30.09.2012 г.
а) Осуществить настойку программы на «III квартал 2012г.»; дату «30.09.2012 г.»;
«журналы» с 01.01.2012 г. по « 31.12.2012г. (настройку «журналы» не изменять в дальнейшем).
б) осуществить ручной ввод каждой бухгалтерской проводки в соответствии с таблицей № 1, т.е. Журналы→Журнал операций→ Ввести операцию вручную.
Таблица № 1
Входящие остатки по счетам бухгалтерского учета на 30.09.2012 г.
Актив
№№ счетов |
Наименование счетов |
Субконто |
Сумма | |||
Дт |
Кт | |||||
01.1 |
00 |
Основные средства |
Производственное здание |
120 000 000 | ||
Поточная линия |
180 000 000 | |||||
Здание АУП |
5 988 460 | |||||
Компьютер |
11 540 | |||||
10.1 |
00 |
Материалы |
Кол. |
Цена |
||
ДСП |
1600 |
300 |
480.000 | |||
Ткань |
785 |
400 |
314.000 | |||
20 |
00 |
Основное производство |
Основное подразделение |
200.000 | ||
50.1 |
00 |
Касса |
Прочие поступления |
14.000 | ||
51. |
00 |
Основной расчетный счет |
Прочие поступления |
2.984.000 | ||
62.1 |
00 |
Расчеты с покупателями |
Магазин «Рондо» |
600.000 | ||
71.1 |
00 |
Расчеты с подотчетными лицами |
Семенов Г.В. |
10.000 | ||
Итого: |
310.602.000 | |||||
Пассив
№№ счетов |
Наименование счетов |
Субконто |
Сумма | |
Дт |
Кт | |||
00 |
02.1 |
Амортизация ОС |
Производственное здание |
20.000.000 |
Поточная линия |
23.120.000 | |||
Здание АУП |
872.000 | |||
Компьютер |
8.000 | |||
00 |
60.1 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
ТК «Вымпел» |
1.200.000 |
ДОК-1 |
720.000 | |||
ЗАО «Электрон» |
60.000 | |||
00 |
68.2 |
Расчеты по налогам и сборам |
НДС |
90.000 |
68,1 |
НДФЛ |
96.000 | ||
00 |
69.1 |
Расчеты по соц. страхованию и обеспечению |
Расчеты по соц. страхованию (ФСС) |
22.400 |
00 |
69.2.1 |
Расчеты по пенсионному обес. (ПФР) |
252.800 | |
00 |
69.3.1 |
Расчеты по обязат. мед. страхованию |
28.800 | |
00 |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
Производственными рабочими |
600.000 |
00 |
70 |
АУП |
200.000 | |
00 |
76.4 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
268.000 | |
00 |
67.1 |
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
200.000.000 | |
00 |
80 |
Уставной капитал |
20.000.000 | |
00 |
84.2 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
43.064.000 | |
Итого: |
310.602.000 | |||
3. Ввод бухгалтерских операций за период - IV квартал 2012г.
а) Настроить программу на IV квартал 2012г.; следить за изменением даты операции.
б) Выполнить хозяйственные операции в соответствии с таблицей №2.
В графе 4 указывается способ выполнения проводки:
- «авт.» проводка выполняется автоматически при составлении первичного документа;
- «ручн.» проводка выполняется записью вручную в журнал проводок;
При
автоматической проводке
Таблица № 2.
Бухгалтерские операции за IV кв. 2012г.
№ n/n |
Содержание операции |
Выполнение операции |
Способ выполне ния проводки |
Сумма |
Дт |
Кт |
| ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | |||
1 |
Получено в кассу с расчетного счета на командировочные расходы |
Составить и провести «Приходный кассовый ордер №1» от 04.10.2012 г. |
авт. |
9000 |
50.1 |
51 | |||
2 |
Выдано на командировочные расходы Соколову А.И. |
Составить и провести «Расходный кассовый ордер № 1» от 04.10.2012 г. |
авт. |
9000 |
71.1 |
50.1 | |||
3 |
Составление авансового отчета Соколовым А.И. Согласно приложенным документам израсходовано в пределах установленных норм (обратную сторону заполнить произвольными данными). |
Составить и провести «Авансовый отчет № 1» Соколова А.И. от 13.10.2012 г. |
авт. |
7800 |
26 |
71.1 | |||
4. |
Соколовым А.И. внесен в кассу остаток от неиспользованного аванса |
Составить и провести Приходный кассовый ордер №2 от 13.10.2012г. |
авт. |
1200 |
50.1 |
71.1 | |||
|
5 |
Приобретена бумага 150 пачек по цене 50 руб. за пачку |
Составить и провести «Авансовый отчет №2» от 14.10.2012 г. (Сумма 10.000 руб. выдана Семенову Т.В. 25.09.2012г. числится как остаток на 30.09.2012 г.) |
авт. |
7500 |
10.1 |
71.1 | |||
6 |
Семеновым Т.В. внесен в кассу остаток от неиспользованного аванса |
Составить и провести «Приходный кассовый ордер № 3» от 14.10.2012 г. |
авт. |
2500 |
50.1 |
71.1 |
|||
7 |
Получено с расчетного счета в кассу для выдачи зарплаты |
Составить и провести «Приходный кассовый ордер № 4» от 15.10.2012 г. |
авт. |
800.000 |
50.1 |
51 | |||
8 |
Выдана зарплата за III квартал 2011г. |
Составить и провести «Расходный кассовый ордер № 2» от 16.10 2012г. |
авт. |
780.000 |
70 |
50.1 | |||
9 |
Депонирована не выданная зарплата |
Платежная ведомость № 18 от 16.10.2012г. |
вручн. |
20 000 |
70 |
76.4 | |||
10 |
Возвращены на р/с суммы депонированной зарплаты. Объявление на взнос наличными деньгами |
Составить и провести «Расходный кассовый ордер № 3» от 18.10.2012г. |
авт. |
20 000 |
51 |
50.1 | |||
11 |
Перечислено с р/с: |
Составить и провести «Выписку банка № 1» от 27.10.2012г. |
авт. |
||||||
1) ФСС |
22400 |
69.1 |
51 | ||||||
2) ФМС |
28800 |
69.3.1 |
51 | ||||||
3) ПФР |
252800 |
69.2.1 |
51 | ||||||
4) НДФЛ |
96000 |
68.1 |
51 | ||||||
5) НДС |
90000 |
68.2 |
51 | ||||||
6)НП (аванс) |
90000 |
68.4.1 |
51 | ||||||
12 |
Зачислена поступившая от магазина «Рондо» (сумма задолженности за ранее отгруженную продукцию) |
Составить и провести «Выписку банка № 2» от 02.11.2012г. |
авт. |
600.000 |
51 |
62.1 | |||
13 |
Принят к оплате счет СМУ-20 за выполненные работы по ремонту здания офиса (в т.ч. НДС). Указать счет-фактуру. |
Составить и провести «Акт об оказании услуг сторонней организации № 1» 15.11.2012 г. |
авт. |
720000 |
26 |
60.1 | |||
129600 |
19.3 |
60.1 | |||||||
14 |
Перечислено СМУ – 20 за выполненные работы по ремонту здания офиса. |
Составить: а) «Платежное поручение № 1» 24.11.2012г. б) «Выписку банка № 3» 25.11.2012г. |
авт. |
849600 |
60.1 |
51 | |||
|
15 |
Продан ДОК-1 компьютер по остаточной стоимости. а) первоначальная балансовая стоимость 11540= б) амортизация 8000= в) продажная цена (с НДС 18%) 3540. |
Составить и провести «Акт передачи ОС № 1» от 18.11.2012г. |
авт. |
||||||
8000 |
02.1 |
01.2 |
.4 | ||||||
11540 |
01.2 |
01.1 | |||||||
3540 |
91.2 |
01.2 | |||||||
3540 |
62.1 |
91.1 | |||||||
16 |
Начислен НДС с проданного компьютера |
Составить и провести «Счет-фактура - выданный № 1» от 18.11.2012 г. (на основании «Акта передачи ОС № 1» от 18.11.2012 г.) |
авт. |
||||||
540 |
91.2 |
68.2 | |||||||
17 |
Поступила оплата за проданный компьютер |
Составить и провести «Выписку банка № 4» от 25.11.2012г. |
авт. |
||||||
3540 |
51 |
62.1 | |||||||
18 |
Принят к оплате счет от ЗАО «Электрон» за станок, не требующий монтажа (в т.ч. НДС) на сумму 165200= |
Составить и провести «Поступление отдельных объектов ОС № 1» от 03.12.2012 г. (Счет-фактура, полученный № 59 от 03.12.2012 .). |
авт. |
140000 |
08.4 |
60.1 | |||
25 200 |
19.1 |
60.1 | |||||||
19 |
Оплачен счет за станок |
Составить: а) «Платежное поручение № 2» от 06.12.2012г. б) «Выписку банка № 5» от 07.12.2012 г. |
авт. |
||||||
165 200 |
60.1 |
51 | |||||||
20 |
Оприходован станок по первоначальной стоимости (не принимать к налоговому учету) |
Составить и провести «Акт ввода в эксплуатацию ОС №1 от 08.12.2012 г. |
авт. |
140000 |
01.1 |
08.4 | |||
21 |
Начислена амортизация ОС за IV квартал 2011г. |
Ведомость начисления амортизации от 12.12.2012 г. а) по ОС в основном производстве б) по ОС, занятым в управлении |
ручн. |
||||||
1042617 |
20 |
02.1 | |||||||
173934 |
26 |
02.1 | |||||||
22 |
Оплачен счет ТК «Вымпел» |
Составить: а) «Платежное поручение № 3» от 13.12.2012 г. б) «Выписку банка № 6» от 14.12.2011 г. |
авт. |
||||||
1888000 |
60.1 |
51 | |||||||
|
23 |
Отпущены со склада в производство материалы: ДСП – 1600 шт. по цене 300 руб.шт. |
Составить и провести: «Требование–накладная №1» от 15.12.2012 г. |
авт. |
||||||
|
480 000 |
20 |
10.1 |
20 | ||||||
24 |
Оприходована ткань от ТК «Вымпел» (4000м. по цене 400 руб.) |
Составить и провести «Приходный ордер № 1 от 16.12.2012 г. (Счет фактуру - полученный № 312 от 16.12.2012 г.) |
авт. |
||||||
1 600 000 |
10.1 |
60.1 | |||||||
288000 |
19.3 |
60.1 | |||||||
25 |
Начислена заработная плата за IV кв. 2011г. а) производственным рабочим б) персоналу управления |
Расчетные ведомости №№ 21 - 26 от 16.12.2012 г. |
ручн. |
||||||
600000 |
20 |
70 | |||||||
200000 |
26 |
70 | |||||||
26 |
Начислен налог на доходы (НДФЛ) физических лиц а)по зарплате производственных рабочих б) по зарплате персоналу управления |
Расчет бухгалтерии, Расчетные ведомости №№ 21 – 21 От 16.12.2012г. |
ручн. |
||||||
62000 |
70 |
68.1 | |||||||
21000 |
70 |
68.1 | |||||||
27 |
Произведены отчисления от начисленной зарплаты. |
Расчет бухгалтерии |
ручн. |
||||||
а) производственным рабочим |
|||||||||
ФСС |
2,9% |
17400 |
20 |
69.1 | |||||
ПФР |
20% |
120000 |
20 |
69.2.1 | |||||
ФМС |
3,1% |
18600 |
20 |
69.3.1 | |||||
б) персоналу управления |
|||||||||
ФСС |
2,9% |
5800 |
26 |
69.1 | |||||
ПФР |
20% |
40000 |
26 |
69.2.1 | |||||
ФМС |
3,1% |
6200 |
26 |
69.3.1 | |||||
28 |
Отпущены со склада в производство материалы: Ткань – 1000м. по цене 400 руб.м. |
Составить и провести «Требование – накладная № 2» от 17.12.2012 г. |
авт. |
400 000 |
20 |
10.1 | |||
29 |
Списаны общехозяйственные расходы на основное производство |
Расчет бухгалтерии от 18.12.2012 г. |
ручн. |
1153734 |
20 |
26 | |||
30 |
Выпущено из производства и принято на склад по фактической себестоимости (4032,35 руб. за шт.) 1000 диванов. |
Расчет бухгалтерии от 24.12.2012г. |
ручн. |
4 032 350 |
43 |
20 | |||
31 |
Определена и списана с/с отгруженной продукции (800 диванов) |
Расчет бухгалтерии от 25.12.2012 г. |
ручн. |
3 225 880 |
90.21 |
43 |
43
| ||
32 |
Отгружена (продана) готовая продукция магазину «Рондо» (800 шт. диванов по цене 5900 руб. за шт. с учетом НДС) |
Расчет бухгалтерии от 26.12.2012 г. |
ручн. |
4 720 000 |
62.1 |
90.11 | |||
33 |
Начислен НДС (18%) с продажи готовой продукции. |
Составить и провести «Счет-фактура- выданный № 2» от 26.12.2012 г. |
авт. |
720000 |
90.3 |
68.2 | |||
34 |
Поступила задолженность от магазина «Рондо» за проданную продукцию |
Составить и провести «Выписку банка №7» от 27.12.2012 г. |
авт. |
||||||
4720000 |
51 |
62.1 | |||||||
35 |
Списана кредиторская задолженность по истечении исковой давности |
Приказ руководителя, справка бухгалтерии от 28.12.2012 г. |
ручн. |
||||||
200000 |
76.4 |
91.1 | |||||||
36 |
Определен и списан результат продаж за IV кв. 2011г. (прибыль от продаж). |
Расчет бухгалтерии. Ведомость формирования финансовых результатов от продаж за IV кв. 2012г. от 30.12.2011 г. Закрытие счетов: |
ручн. |
||||||
90.1.1 |
4720000 |
90.11 |
90.9 | ||||||
90.2.1 |
3225880 |
90.9 |
90.2.1 | ||||||
90.3 |
720000 |
90.9 |
90.3 | ||||||
90.9 |
774 120 |
90.9 |
99.1 | ||||||
37 |
Определено и списано сальдо прочих доходов и расходов за IV кв. 2011г. |
Расчет бухгалтерии от 30.12.2012 г. Закрытие счетов: 91.1 91.2 91.9 |
ручн. |
|
|||||
203540 |
91.1 |
91.9 | |||||||
4080 |
91.9 |
91.2 | |||||||
199460 |
91.9 |
99.1 | |||||||
38 |
Принят к возмещению НДС по приобретенным материалам |
Расчет бухгалтерии от 31.12 2012г. |
ручн. |
25200 |
68.2 |
19.1 | |||
417600 |
68.2 |
19.3 | |||||||
39 |
Начислен налог на прибыль |
Расчет бухгалтерии от 31.12 2012г. |
ручн. |
||||||
233659 |
99.1 |
68.4.1 | |||||||
40 |
Списана нераспределенная прибыль отчетного года. |
Расчет бухгалтерии от 30.12.2012г. |
ручн. |
||||||
739 921 |
99.1 |
84.1 |
Приложения
Справочник организации с заполненными реквизитами.
Приложение 1
Основные настройки | ||||||||||||||||||||||
На дату: |
19 ноября 2012 г. 15:17:33 | |||||||||||||||||||||
Пользователь: |
Не авторизован | |||||||||||||||||||||
Содержание | ||||||||||||||||||||||
Сведения об организациях | ||||||||||||||||||||||
"Юнион" |
||||||||||||||||||||||
Общие настройки | ||||||||||||||||||||||
Организации | ||||||||||||||||||||||
"Юнион" | ||||||||||||||||||||||
Общие сведения | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в справочнике "Организации" (меню "Предприятие" - "Организации") | ||||||||||||||||||||||
Наименование (краткое): |
"Юнион" | |||||||||||||||||||||
Наименование (полное): |
"ООО Юнион" | |||||||||||||||||||||
Юр. / физ. лицо: |
Юр. лицо |
|||||||||||||||||||||
Префикс: |
||||||||||||||||||||||
ИНН |
643089771 |
|||||||||||||||||||||
КПП |
643489127 |
|||||||||||||||||||||
Основной банковский счет: |
||||||||||||||||||||||
Устанавливается в справочнике "Банковские счета" (доступен из справочника "Организации" по кнопке "Перейти"). | ||||||||||||||||||||||
Наменование: |
"Сбербанк" |
|||||||||||||||||||||
Номер счета: |
40702810638040115408 |
|||||||||||||||||||||
Банк: |
||||||||||||||||||||||
Устанавливается в справочнике "Банки" (меню "Банк и касса" - "Банки") | ||||||||||||||||||||||
Наименование |
Сбербанк РФ Москва |
Банк для непрямых расчетов |
| |||||||||||||||||||
БИК |
044525225 |
|||||||||||||||||||||
Корр. счет: |
30101810400000000225 |
|||||||||||||||||||||
Учетная политика | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в регистре сведений "Учетная политика (налоговый учет)" (меню "Предприятие" - "Учетная политика" - "Учетная политика"). | ||||||||||||||||||||||
Период |
Способ оценки МПЗ |
Способ оценки товаров в рознице |
ПБУ 18/02 |
УСН |
ЕНВД |
Есть реализация без НДС или с НДС 0% |
Налоговый период по НДС |
Дата перехода на УСН |
Объект налогооблож. (УСН) | |||||||||||||
1 января 1980 г. |
По средней |
По стоимости приобретения |
Да |
Нет |
Нет |
Нет |
Месяц |
- |
- | |||||||||||||
1 января 2010 г. |
По стоимости приобретения |
Нет |
Нет |
Нет |
Нет |
Месяц |
- |
- | ||||||||||||||
1 января 2011 г. |
По стоимости приобретения |
Нет |
Нет |
Нет |
Нет |
Месяц |
- |
- | ||||||||||||||
1 января 2012 г. |
По средней |
По стоимости приобретения |
Да |
Нет |
Нет |
Нет |
Месяц |
- |
- | |||||||||||||
Контактная информация | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в форме элемента справочника "Организации" на закладке "Контактная информация" (меню "Предприятие" - "Организации"). | ||||||||||||||||||||||
Вид контактной информации |
Значение | |||||||||||||||||||||
Фактический адрес организации |
123456, г. Москва, ул. Кирова , дом № 77 | |||||||||||||||||||||
Юридический адрес организации |
123456, г. Москва, ул. Кирова , дом № 77 | |||||||||||||||||||||
Почтовый адрес организации |
123456, г. Москва, ул. Кирова , дом № 77 | |||||||||||||||||||||
Факс организации |
(495) 558899 | |||||||||||||||||||||
Телефон организации |
(495) 558899 | |||||||||||||||||||||
Телефон по юридическому адресу организации |
(495) 558899 | |||||||||||||||||||||
Отвественные лица | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в регистре сведений "Отвественные лица организации" (меню "Предприятие" - "Отвественные лица организаций"). | ||||||||||||||||||||||
Отвественное лицо |
Период |
ФИО |
Должность | |||||||||||||||||||
Кассир |
1 января 2011 г. |
Минькина Елена Петровна |
кассир | |||||||||||||||||||
Кассир |
1 января 2012 г. |
Минькина ЕленаПетровна |
кассир | |||||||||||||||||||
Руководитель |
1 января 2011 г. |
Баландина Екатерина Владимировна |
директор | |||||||||||||||||||
Руководитель |
1 января 2012 г. |
Баландина Екатерина Владимировна |
директор | |||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
1 января 2011 г. |
Иванова Татьяна Олеговна |
главный бухгалтер | |||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
1 января 2012 г. |
Иванова Татьяна Олеговна |
главный бухгалтер | |||||||||||||||||||
Общие настройки | ||||||||||||||||||||||
Аналитический учет ТМЦ | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в форме "Настройка параметров учета" на закладке "Аналитический учет МПЗ" (меню "Предприятие" - "Настройка параметров учета") | ||||||||||||||||||||||
Учет по партиям (приходным документам): |
Да |
|||||||||||||||||||||
Учет по складам (местам хранения) в количественной оценке: |
Да |
|||||||||||||||||||||
Учет по складам (местам хранения) в стоимостной оценке: |
Да |
|||||||||||||||||||||
Учет возвратной тары | ||||||||||||||||||||||
Устанавливается в форме "Настройка параметров учета" на закладке "Аналитический учет МПЗ" (меню "Предприятие" - "Настройка параметров учета") | ||||||||||||||||||||||
Показывать в документах реквизиты для учета возвратной тары: |
Нет |
|||||||||||||||||||||
Оборотно-сальдовая ведомость за IV квартал 2012
Приложение 2
"ООО Юнион" |
||||||||||
Оборотно-сальдовая ведомость | ||||||||||
Период: 4 квартал 2012 г. | ||||||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||||||
Счет |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||||||
Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |||
01 |
Основные средства |
306 000 000,00 |
291 540,00 |
23 080,00 |
306 268 460,00 |
|||||
02 |
Амортизация основных средств |
44 000 000,00 |
8 000,00 |
43 992 000,00 | ||||||
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
280 000,00 |
280 000,00 |
|||||||
10 |
Материалы |
794 000,00 |
1 607 500,00 |
880 000,00 |
1 521 500,00 |
|||||
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
468 000,00 |
442 800,00 |
25 200,00 |
||||||
20 |
Основное производство |
200 000,00 |
3 832 351,00 |
4 032 351,00 |
||||||
26 |
Общехозяйственные расходы |
1 153 734,00 |
1 153 734,00 |
|||||||
43 |
Готовая продукция |
4 032 351,00 |
3 225 801,00 |
806 550,00 |
||||||
50 |
Касса |
14 000,00 |
812 700,00 |
809 000,00 |
17 700,00 |
|||||
51 |
Расчетные счета |
2 984 000,00 |
5 343 540,00 |
3 657 000,00 |
4 670 540,00 |
|||||
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
1 980 000,00 |
3 068 000,00 |
3 068 000,00 |
1 980 000,00 | |||||
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
600 000,00 |
4 723 540,00 |
6 540 091,00 |
1 216 551,00 | |||||
67 |
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
200 000 000,00 |
200 000 000,00 | |||||||
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
186 000,00 |
718 800,00 |
1 037 199,00 |
504 399,00 | |||||
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
303 200,00 |
304 000,00 |
208 000,00 |
207 200,00 | |||||
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
800 000,00 |
103 000,00 |
807 500,00 |
1 504 500,00 | |||||
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
10 000,00 |
789 000,00 |
811 500,00 |
12 500,00 | |||||
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
268 000,00 |
200 000,00 |
20 000,00 |
88 000,00 | |||||
80 |
Уставный капитал |
20 000 000,00 |
20 000 000,00 | |||||||
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
43 064 000,00 |
739 920,00 |
43 803 920,00 | ||||||
90 |
Продажи |
13 385 801,00 |
13 385 881,00 |
80,00 | ||||||
91 |
Прочие доходы и расходы |
411 160,00 |
411 160,00 |
|||||||
99 |
Прибыли и убытки |
973 579,00 |
973 579,00 |
|||||||
000 |
Вспомогательный счет |
800,00 |
800,00 | |||||||
310 602 000,00 |
310 602 000,00 |
42 506 596,00 |
42 506 596,00 |
313 309 950,00 |
313 309 950,00 | |||||
Баланс за IV квартал 2012 года
Приложение 3
Ввод входящих остатков по счету 71.1
Приложение 4
"ООО Юнион" |
|||||||||
Карточка счета 71.1 | |||||||||
Период: 30 сентября 2012 г. | |||||||||
Дата |
Документ |
Операция |
Дебет |
Кредит |
Текущее сальдо | ||||
Счет |
Сумма |
Счет |
Сумма | ||||||
Сальдо на начало |
0,00 |
0,00 |
|||||||
30.09.2012 |
Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000001 от 30.09.2012 12:00:00 |
71.1 |
10000,00 |
000 |
Д |
10000,00 | |||
Расчеты с подотчетными лицами |
|||||||||
Обороты за период |
10000,00 |
0,00 |
|||||||
Сальдо на конец |
10000,00 |
0,00 |
|||||||
Карточка счета 71.1 за IV квартал 2012 года.
Приложение 5
"ООО Юнион" |
||||||||
Карточка счета 71.1 | ||||||||
Период: 4 квартал 2012 г. | ||||||||
Дата |
Документ |
Операция |
Дебет |
Кредит |
Текущее сальдо | |||
Счет |
Сумма |
Счет |
Сумма | |||||
Сальдо на начало |
0,00 |
0,00 | ||||||
30.09.2012 |
Ввод начальных остатков от 30.09.2012 Остатки по разделе:»Расчёты с подотчетными лицами»(счёт 71.1) |
Принят к учету объект ОС |
71.1 |
10 000,00 |
Д |
10 000,00 | ||
станок |
||||||||
станок |
||||||||
<...> |
||||||||
Основной склад |
||||||||
Кол-во |
0,000 |
0,000 | ||||||
04.10.2012 |
Расходный кассовый ордер 000000000001 от 04.10.2012 12:00:00 |
71.1 |
9000,00 |
50.01 |
Д |
19000,00 | ||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
04.10.2012 |
Авансовый отчет 00000000001 от 4.10.2012 12:00:00 |
60.01 |
71.1 |
7800,00 |
Д |
11200,00 | ||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
13.10.2012 |
Приходный кассовый ордер 0000000002 от 13.10.2012 12:00:00 |
50.01 |
71.1 |
1200,00 |
Д |
10000,00 | ||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
14.10.2012 |
Авансовый отчет 00000000002 от 14.10.2012 12:00:00
|
60.02 |
71.1 |
7500,00 |
Д |
2500,00 | ||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
<...> |
||||||||
14.10.2012 |
Приходный кассовый ордер 00000000003 от 14.10.2012 12:00:00 |
50.01 |
71.1 |
2500,00 |
||||
Обороты за период |
19000,00 |
19000,00 |
||||||
Сальдо на конец |
0,00 |
|||||||
Приложение 6
Авансовый отчёт №1 от 13.10.2012
Унифицированная форма № АО-1
Утверждена постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55
Код | |
Форма по ОКУД |
0302001 |
________________________ООО» |
Утверждаю
Отчёт в сумме ______________________________
______________________________
Номер |
Дата |
Руководитель ___________ ___________________ | |
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ |
1 |
13.10.2012 |
подпись
«13» октября 2012 г.
Код | |
Структурное подразделение ______________________________ |
|
Подотчётное лицо __________________Соколов А.И.__________________________ |
000000000001 |
фамилия, инициалы
Профессия (должность) _______Столяр _________________ Назначение аванса на командировочные расходы______________
Наименование показателя |
Сумма, руб., коп |
Бухгалтерская запись | |||||||
Предыдущий аванс |
остаток |
дебет |
кредит | ||||||
перерасход |
счёт, субсчёт |
сумма, руб., коп. |
счёт, субсчёт |
сумма, руб., коп. | |||||
Получен аванс 1. из кассы |
9000,00 |
26 |
7800,00 |
71.1 |
7800,00 | ||||
1а. в валюте (справочно) |
|||||||||
Итого получено |
9000,00 |
||||||||
Израсходовано |
7800,00 |
||||||||
Остаток |
1200,00 |
||||||||
Перерасход |
|||||||||
Приложение ___________ документов на _______ листах
Отчёт проверен. К утверждению в сумме : Семь тысяч восемьсот руб.00 коп. (7800 руб. 00 коп.)
Главный бухгалтер _______________
_________________________ Бухгалтер _______________
подпись расшифровка подписи подпись расшифровка подписи
Остаток внесён |
в сумме |
руб. |
коп. по кассовому ордеру № ____ от «___» ___________ 200 __ г. | ||
Перерасход выдан |
Бухгалтер (кассир) _________________________
подпись расшифровка подписи
------------------------------
линия отреза
Расписка.Принят к проверке от Соколов А.И.
На сумму : Семь тысяч восемьсот руб. 00 коп., кол-во документов _________ на ________ листах.
прописью
Бухгалтер ____________________________ _______Иванова Т.О._______ «13»октября 2012 г.
подпись расшифровка подписи
Номер по порядку |
Документ, подтверждающий производственные расходы |
Наименование документа (расхода) |
Сумма расхода |
Дебет счета,
субсчета | ||||
по отчету |
принятая к учету | |||||||
дата |
номер |
в руб. коп. |
в валюте |
в руб. коп. |
в валюте | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1 |
7800,00 |
7800,00 |
26.0 | |||||
|
7800,00 |
7800.00 |
||||||
Подотчетное лицо _________________________
подпись расшифровка подписи
Список литературы:
- Информационные системы в эконо
мике: учебное пособие / под ред. А.Н. Романова, Б.Е. Одинцова. – М.: Вузовский учебник, 2008. - Информационные системы в экономике: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальностям экономики и управления/ под ред. Г.А. Титоренко. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
- Компьютерные информационные системы бухгалтерского учета: методические указания по выполнению контрольной работы. Разработали Брага В.В., Бубнова Н.Г. – М.: ВЗФЭИ, 2007.
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
- Контрольная работа по "Информатика"
