Кредитная система РФ. 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение           3

1. Кредитная система        4
2. Центральный Банк, его функции и операции    7
3. Коммерческий Банк -  основное звено банковской системы  10

Заключение          18

Литература           19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В современной рыночной экономике часто возникает противоречие, которые выражается в следующем. У ряда фирм, компаний, индивидуальных предпринимателей и просто населения  возникает проблема в получении  денежных средств для осуществления  своей деятельности или удовлетворения потребностей. Это выражается в следующем: расширение производства, закуп оборудования, технологий, приобретение жилых помещений, автомобилей и др. А у других же предпринимателей, компаний фирм, в  тоже время имеются  в достаточном  количестве свободные средства, в  виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств и  т.п. Это возникшее противоречие устраняет кредитная система.

 Кредитная система - совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.

Задачей данной работы является подробное изучение  кредитной  системы и ее звеньев.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредитная система

Современная кредитная система  это механизм, состоящий из множества  уровней, предназначенный для распределения  финансовых активов. Она состоит  из следующих звеньев:

- Центральный банк, государственные  банки;

- Банковский сектор: коммерческие  банки, сберегательные банки,  инвестиционные банки, ипотечные  банки и торговые банки; 

- Страховые компании, пенсионные  фонды, финансовые компании, благотворительные  фонды и т.д. 

Ведущее место среди банков занимают коммерческие банки. Это универсальный  тип банков, занимающийся кредитованием  промышленных и торговых фирм за счет денежных средств, полученных в виде депозитов (вкладов). Его фонды образуются, главным образом, за счет депозитов  до востребования, срочных и сберегательных вкладов, займов у других банков и  у центрального эмиссионного банка.

Кроме банков в кредитную  систему входят небанковские кредитно-финансовые учреждения. Их специфика связана  с механизмом формирования пассивов. Они напрямую не связаны с вкладчиками. Фонды страховых компаний, например, формируются за счет страховых полисов, пенсионных фондов - за счет пенсионных отчислений.

Инвестиционные (финансовые) компании формируют свои капиталы за счет продажи собственных акций  и облигаций коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым институтам, а также частным лицам. Вырученные средства они вкладывают, в свою очередь, в акции промышленных, торговых и транспортных компаний. Вместе с  тем эти институты объединяет то, что они занимаются долгосрочным кредитованием.

 Особое место в кредитной  системе занимает центральный  эмиссионный банк (ЦЭБ). У него  есть и другое название: государственный  банк страны. Только США не  имеют такого банка, его заменяет  Федеральная резервная система (ФРС), куда входит 13 региональных банков, имеющих эмиссионную функцию.

 В отличии от всех  прочих банковских институтов, ЦЭБ  не ставит в качестве задачи  своей деятельности прибыльность, он стремится к стабильности  кредитно-денежной сферы. ЦЭБ  является автономным государственным  институтом, юридическим лицом, он  подчинен верховным законодательным  органам страны и работает  согласно собственному уставу.

Данная трехъярусная схема  структуры кредитной системы  является базовой для многих промышленно  развитых стран, таких как США, Японии, стран Евросоюза. Тем не менее, в  каждой стране существуют свои особенности  в формировании кредитной системы. Наиболее развитой считается кредитная  система США, на эту систему ссылаются  кредитные системы других промышленно  развитых стран.

В кредитной системе стран  Европы большое развитие получили банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется на ипотечных  и сберегательных банках. Вдобавок, сектор ипотечных банков занимает огромный вес в кредитной системе Германии. Во Франции имеет место разделение банковского сектора на депозитные коммерческие банки, выполняющие инвестиционную функцию, и сберегательные банки.

Панорама кредитной системы  не будет полной, если не упомянуть  финансовые услуги почты. Обладая крупной  сетью отделений, размещенных на территории многих стран, почтово-сберегательная система собирает значительное число вкладов. В то же время следует учитывать, что почтовая система не выдает кредиты. Помимо выполнения традиционных функций привлечения денежных средств, почтово-сберегательная система занимается страхованием и оказывает другие финансовые услуги, облегчая доступ населения к ним. Так, почтово-сберегательная система Японии является крупнейшим в мире учреждением по объему привлечения частных сбережений.

В развивающихся странах  кредитная система развита слабо. В большинстве этих стран - двухъярусная кредитная система, представленная центральным банком и сектором коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Центральный Банк, его функции и операции

Как было сказано ранее, первый ярус кредитной системы любой страны, занимает центральный банк. Для раскрытия  этой темы и  детального ознакомления с этим вопросом, рассмотрим  его  на примере функционирования Центрального Банка Российской Федерации.

В банковской системе России ЦБ РФ ( ЦБР ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка  в рамках единой денежно - кредитной  системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической  стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной  политики, при этом со стороны ЦБР  используются в первую очередь экономические  методы управления и только в отдельных  случаях административные.

Принципы организации и деятельности Центрального банка  РФ  (Банка  России), его статус, задачи, функции, полномочия  определяются Конституцией  Российской  Федерации,  Законом  о Центральном Банке и другими  федеральными законами. Банк России образует единую  централизованную  систему  с вертикальной структурой управления.   В систему Банка России входят центральный  аппарат,  территориальные  учреждения,  расчетно-кассовые  центры,  вычислительные  центры,  полевые учреждения,  учебные  заведения  и  другие  предприятия,   учреждения   и организации,  в  том  числе  подразделения  безопасности   и   Российское объединение инкассации, необходимые  для осуществления деятельности  банка. /1,2,8,7/

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет  следующие функции:

1)  во  взаимодействии   с   Правительством   Российской   Федерации разрабатывает  и   проводит   единую   государственную   денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег  и  организует  их обращение;

3) является   кредитором   последней   инстанции   для   кредитных организаций, организует  систему рефинансирования;

4)  устанавливает  правила   осуществления  расчетов   в   РФ;

5)   устанавливает   правила   проведения    банковских    операций, бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы;

6) осуществляет государственную  регистрацию  кредитных  организаций;  выдает  и  отзывает  лицензии  кредитных   организаций   и   организаций, занимающихся их  аудитом;

7) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию  ценных  бумаг  кредитными  организациями   в соответствии с федеральными  законами;

9)  осуществляет  самостоятельно  или  по  поручению   Правительства  Российской  Федерации  все   виды  банковских  операций,  необходимых   для выполнения основных задач  Банка России;

10) осуществляет валютное регулирование,  включая операции по покупке  и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления  расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет  валютный контроль как непосредственно,  так и через  уполномоченные  банки  в  соответствии  с   законодательством Российской Федерации;

12) принимает  участие  в   разработке  прогноза  платежного  баланса Российской  Федерации   и  организует   составление   платежного   баланса Российской  Федерации;

13) в  целях  осуществления   указанных  функций  проводит  анализ  и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации   в  целом  и  по регионам, прежде всего денежно-кредитных,  валютно-финансовых  и  ценовых  отношений; публикует соответствующие  материалы и статистические данные;/7,8/

Для реализации возложенных на него  функций  ЦБР участвует в разработке экономической  политики  Правительства  Российской Федерации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска  государственных  ценных  бумаг  и  погашения государственного долга  с учетом их воздействия  на  состояние  банковской системы и приоритетов  единой государственной денежно-кредитной  политики. 

Итак, Центральный Банк занимает особую роль в кредитной системе любой  страны, благодаря своим функциям. Но чтобы сформировать полное представление  о кредитной системе, необходимо выяснить какую роль выполняют в  ней  коммерческие банки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Коммерческий Банк – основное звено банковской системы

Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в  дополнительном капитале.

Коммерческие банки  являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных  секторах рынка ссудного  капитала. Крупные коммерческие  банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг,  включая  кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений,  которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных  учреждений и популярность универсального  типа  банка  создает известные  трудности для определения понятий  банк  и  банковская  деятельность. Чаще всего главным признаком  банковской деятельности считается  прием депозитов и выдача кредитов./4,5/

Коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов  и  услуг. Широкая  диверсификация операций  позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при  весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Следует  учитывать,  что далеко не все  банковские операции повседневно присутствуют и  используются  в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции).Но  есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким конструирующим операциям  банка относят:

- прием депозитов;

- осуществление денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Систематическое выполнение  указанных  функций  и создает тот фундамент,  на котором осуществляется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой  командой  сотрудников,  они переплетаются между   собой..

Создание  платежных  средств  тесно  связано с депозитной функцией кредитования  банковских  клиентов. Депозит может возникнуть двумя  путями:  в результате внесения клиентом наличных денег в  банк  или  же в процессе банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся  на  величине  денежной  массы  в стране. Если клиент внес деньги до востребования,  то они превратились из наличных в безналичные. Общая  сумма  денег  в  хозяйстве не изменилась. Если же деньги зачислены  на депозит,  то общее количество денег в хозяйстве увеличилось,  так как  банк своей операцией   создал   новые  платежные  средства. Обратное действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета  и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность  коммерческих банков  увеличивать  и  уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным  банком, который через систему  обязательных резервов управляет динамикой  кредита.

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество  других финансовых услуг. Например, банки  осуществляют разного  рода  доверительные  операции  для корпораций и частных  лиц, связанных с передачей имущества  в управление банку на  доверительной  основе,  покупкой для клиентов ценных бумаг, управлении недвижимостью,  выполнение гарантийных  функций по облигационным  выпускам.

Свыше 90%  всей потребности в  денежных средствах для осуществления  активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно  основную часть этих средств составляют депозиты, т.е.  деньги,  внесенные  в банк клиентами - частными лицами и компаниями,  хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Банковское кредитование юридических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент  системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов  в области кредитных отношений.

Выделяют пять основных принципов  кредитования:

-срочность;

-возвратность;

-платность;

-дифференцированность;

-обеспеченность ссуд.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен  в строго определенный срок. Срочность  кредитования представляет собой необходимое  условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение  срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение.

Возвратность означает, что  после окончания срока кредита  средства должны быть возвращены. Кредит как экономическая категория  отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег  здесь происходит на условиях возвратности.

Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку  определенную плату за временное  пользование заимствованными у  банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью  механизма банковского процента. Банковский процент представляет собой  плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны одинаково  подходить к решению вопроса  о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа  наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

Обеспеченность ссуд как  принцип кредитования означает, что  имеющееся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору  быть уверенным в том, что возврат  выданных средств будет осуществлен  в срок. В качестве обеспечения  своевременного возврата ссуды кредиторы  по договору назначают залог, поручительство или банковскую гарантию, а также  обязательства в других формах, предусмотренных  законодательством.

Разновидностями коммерческого  кредита являются:

1) вексельная форма –  характеризуется тем, что плательщик, получивший товар оформляет вексель,  или акцептует вексель поставщика, с обязательством расплатиться  через определенное время. В  договоре между покупателем и  поставщиком оговаривается срок, размер аванса, уровень процентной  ставки, условия возврата, гарантия  возврата;

2) открытый счет – характеризуется  тем, сто поставщик не получает  долгового обязательства от заемщика, а открывает ему счет задолженности.  Погашается периодически через  оговоренный промежуток времени.  Применяется, если между поставщиком  и покупателем постоянные устойчивые  связи. 

 

Виды банковского кредита:

1) онкольный; 

2) авальный;

3) учетный; 

4) контокоррентный; 

5) консорциальный;

6) акцептный; 

7) ипотечные; 

8) ломбардные;

9)лизинговый;

10) факторинговый; 

11) форфейтинговый и др.

Онкольный кредит - кредит до востребования это краткосрочный  кредит, в качестве обеспечения выступают  товары или ценные бумаги, % ставка по нему ниже, чем по срочному кредиту.

Контокоррентный кредит –  кредит, который предоставляется  по мере возникновения у заемщика потребности в кредите. Таким  образом, момент возникновения потребности  в кредите и момент его получения  совпадают, т.е. кредит носит авансирующий характер.

Учетный кредит – предоставляется  через покупку банком векселей заемщика, покупная цена векселя определяется исходя из суммы, требуемой по векселю  за вычетом учетного процента и суммы  комиссионного вознаграждения. Учетный  кредит носит компенсационный характер, в его основе лежит метод кредитования по остатку.

Акцептный кредит – в  качестве кредитора выступает банк – акцептант, в качестве заемщика – векселедержатель. Банк акцептует  выставленный на него переводной вексель, при условии, что заемщик предоставит  банку покрытие векселя за 1 день до наступления срока платежа, чтобы  банк смог оплатить предъявленный ему  вексель. Акцептованный кредит предоставляется  только платежеспособным заемщикам. Данный вид кредита носит краткосрочный  характер, по своей роли – решает проблему ликвидности, не может быть использован на инвестиционные цели.

Ломбардный кредит – кредит под залог движимого имущества, носит компенсационный характер, объектом залога являются товары, ценные бумаги, драгоценные металлы и ликвидные требования (дебиторская задолженность).

Авальный кредит – при  предоставлении данного вида кредита  банк – авалист берет на себя ответственность по обязательствам клиента. Эта ответственность может  быть в виде гарантии или в виде поручительства. Авальный кредит может  быть краткосрочным и долгосрочным.

Ипотечный кредит – выдается банками юридическим и физическим лицам под залог недвижимого  имущества. Данный кредит носит компенсационный  характер, размер его зависит от остатка залога и от ликвидности  залога. В качестве залога может  быть: земля, здания сооружения и др. виды недвижимости, которые обладают ликвидностью. Поскольку ипотечный  кредит носит долгосрочный характер, то он является рискованным и в  этой связи банк, занимающийся ипотечным  кредитованием должен иметь доступ на рынок «длинных денег» и на рынок  ценных бумаг.

Консорциальный кредит –  кредит, предоставляемый несколькими  банками одному заемщику. Может иметь  средне- или долгосрочный характер. При этом банки объединяют свои ресурсы  для кредитования заемщика, и выделяется один банк, который называется банк – организатор, который от имени  всего консорциума ведет переговоры с заемщиком, организует кредитный  процесс.

Лизинговый кредит – кредит по поводу передачи в аренду движимого  и недвижимого имущества. По срокам лизинговый кредит является долгосрочным, цена данного кредита представляет собой лизинговый платеж, по целям  – инвестиционный кредит. Форма  предоставления лизингового кредита  – товарная. Банки могут участвовать  в лизинговой сделке напрямую или  косвенно.

Факторинг – это покупка  банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю.

Форфейтинг – кредитование экспортера посредством покупки  векселей и других долговых требований; форма трансформации коммерческого  кредита в банковский. В отличии  от факторинга, где банком предоставляются  услуги: 1) инкассо, 2) аванс, который  получает заемщик до получения платежа  по денежным требованиям, при форфейтинге  банк предоставляет услуги: 1) покупка  дебиторской задолженности, 2) отсрочка платежа.

В процессе кредитования используются различные формы кредита. В условиях рынка реализуются следующие  формы кредита:

-коммерческий;

-банковский;

-потребительский;

-ипотечный;

-межбанковский;

-государственный;

-международный.

Коммерческий кредит возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров. Сегодня он находит практическое выражение  в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме  реализации продукции или услуг  с отсрочкой платежа.

Банковский кредит – основная форма кредитных отношений, при  которой денежные средства во временное  пользование предоставляются банками. Большим преимуществом этой формы  является его универсальность, поскольку  ссудный капитал, перераспределяемый через банки, находит применение практически во всех отраслях экономики. Эта важная особенность банковского  кредита послужила причиной его  быстрого развития.

В развитых странах потребительский  кредит получил широкое распространение. В России он выступает как в  товарной, так и в денежной форме. Товарную форму в виде рассрочки  платежа имеет кредит, предоставляемый  населению при покупке товаров  длительного пользования, на жилищное строительство, приобретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строительство и ремонт индивидуальных домов, садовых домиков, на неотложные нужды. При этом он может выдаваться наличными деньгами и в виде безналичных перечислений. Таким образом, потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности заемщиков – физических лиц. Потребительский кредит на текущие нужды носит краткосрочный характер. Он предоставляется на срок до 2 лет. Потребительский кредит на инвестиции является долгосрочным.

Ипотечный кредит — кредит, выдаваемый на приобретение или строительство  жилья либо покупку земли. Его  обычно предоставляют банки и  специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%. Наиболее развит ипотечный  кредит в Англии, США, Канаде.

Межбанковский кредит —  кредит, предоставляемый банками  друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов. Необходимо отметить, что размеры  подобных кредитов в условиях стабильно  функционирующей экономики достаточно значительны.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком являются государства, привлекающие ресурсы  на рынке для покрытия государственных  расходов на условиях платности и  возвратности.

Международный кредит –  кредит, который предоставляется  в иностранной валюте, или в  виде товара, кредитором заемщику, причем одна из сторон кредитных отношений  является иностранной (нерезидентом).

 

 

 

 

 

Заключение

 

Современная кредитная система подразделяется на три яруса (звена): центральный банк, банковский сектор, специализированные кредитные организации. Эта структура характерна для развитых стран мира с некоторыми отличиями, характерными для кредитных систем Западной Европы.

Данная трехъярусная схема  структуры кредитной системы  является базовой для многих промышленно  развитых стран, таких как США, Японии, стран Евросоюза. В развивающихся странах кредитная система развита слабо. В большинстве этих стран - двухъярусная кредитная система, представленная центральным банком и сектором коммерческих банков.

Особую роль в кредитной  системе занимает центральный банк любой страны. Для выяснения его  роли в этой системе, в работе была раскрыта деятельность Центрального Банка  России. Рассмотрены  функции и  операции, которые ЦБ осуществляет в своей деятельности.

Главным звеном банковской системы является коммерческий банк. В связи с этим, подробнейшим образом, была раскрыта деятельность последних  в условиях рыночной экономики 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Литература

1. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Бабичевой Ю.Н., Москва, «Экономика», 1992 г.
2. В.Г. Золотогоров Энциклопедический словарь по экономике. Минск: Полымя, 1997
3. Илларионов А.Н. Подводя итоги минувшего года (о политике правительства и ЦБ РФ в 1995 году), Бизнес и банки. 1996 № 1.
4. Л.Г. Ефимова. Банковское право, Москва, «БЕК», 1994.
5. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции, М., «Вазар-Ферро»,1994.
6. Ю.М. Букато, В.Г. Львов. Банки и банковские операции в России, М., 1996.
7. Парамонова Т.В. Банк России: взгляд в будущее, «Экономика и Жизнь» №9, 1995
8. Нормативные документы:

• Конституция Российской Федерации;

• Гражданский Кодекс Российской Федерации;
• Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности»;
• Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России);
• Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле»;
• Инструкция Банка России №1 от 1.10.1997. «О порядке регулирования деятельности банков» (новая редакция Инструкции №1 от 30.01.96 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»).