Кредитная система в России

       СОДЕРЖАНИЕ 

    Стр.

    Теоретическая часть 

    ВВЕДЕНИЕ 

      В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных  отношений возрастают.   Развитие   рыночных   отношений   предполагает    максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов  и  переход преимущественно  к  горизонтальному  их  движению   на   финансовом   рынке. Изменяется роль  кредитных  институтов  в  управлении  народным  хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

        Прежде всего, в рыночной экономике   с  помощью  кредита  облегчается   и становится реальным процесс перелива капитала из одних  отраслей  в  другие. Ссудный  капитал  перераспределяется  между  отраслями  с  учетом   рыночной конъюнктуры  в  те  сферы,  которые  обеспечивают  получение  более  высокой прибыли  или  являются  приоритетными  с   точки   зрения   общенациональных интересов России.

    Целью данной контрольной работы является рассмотрение кредитной системы  России и роль в ней банковского  сектора.

    Из  основной цель работы вытекают ее задачи – это рассмотрение следующих  вопросов темы:

    - содержание, основные  функции и  принципы кредитования. Формы и  классификация кредита;

    - функции, операции и денежно-кредитная  политика Центрального банка  России;

    - сущность и функции коммерческих  банков. Операции коммерческих банков;

    - пути развития и реформирования банковской системы России в современных условиях.  
 

    1 Содержание, основные функции и принципы кредитования.

    Формы и классификация кредита. 

        Банковский кредит – основная форма кредитования, при  которой  денежные средства  во  временное  пользование  предоставляются  банками.   Существует прямой   банковский   кредит,   при   котором   выдача    ссуд    происходит непосредственно под залог ценностей или затрат, и косвенный –  выдача  ссуды под залог расчетно-платежных документов.

        Ссудные операции банков можно классифицировать по различным критериям.

        Активные ссудные операции –  это кредитование клиентов, как  юридических, так   и   физических   лиц   и   предоставление   кредитов   другим   банкам (межбанковского  кредита).

        К  основным  принципам  кредитования  относятся:  срочность   возврата, возвратность, обеспеченность, платность и целевое использование.

        По   срокам   возврата   ссуды   подразделяются:   онкольные   или   до востребования; краткосрочные  (от 3 до 6месяцев); среднесрочные (от 6  до  12 месяцев) и долгосрочные (свыше 12 месяцев).

        По обеспечению – необеспеченные  (бланковые)  кредиты  и  обеспеченные, которые   по   характеру   обеспечения    подразделяются    на    залоговые, гарантированные  и застрахованные кредиты.

        По платности  выделяются:  платный  и  бесплатный,  дорогой  и  дешевый кредиты.  За основу такого деления берется   размер  установленной  процентной  ставки, установленной за  пользование   ссудой.  Реальная  величина  процента  устанавливается банками от спроса на кредит, от средней  процентной  ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида,  от структуры кредитных ресурсов банка, от длительности  займа,  от  обеспечения ссуды, от стабильности денежного обращения в стране.

        Классифицировать  банковский  кредит  можно  в  зависимости   от   срока назначения (для текущей  деятельности или инвестиционной) и типа получателя.

        По группам заемщиков: предприятиям  и организациям  с  различной   формой собственности, населению, государственным органам власти. В  зависимости  от назначения и направления кредит  различают:  потребительский,  промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

        Потребительский кредит предоставляется  населению (физическим лицам)  на приобретение товаров длительного пользования  (автомобили,  мебель,  бытовую технику), а также на покупку квартир.

        Кредиты,  предоставляемые  юридическим   лицам,  т.е.   предприятиям   и учреждениям любой формы   собственности,  имеющим  самостоятельный  баланс  и собственные средства. Выдача  кредита  юридическим  лицам  производится  на  пополнение  оборотных средств, приобретение  товарно-материальных  ценностей,  выплату  заработной платы и другие цели. Кредиты выдаются  денежными средствами и  векселями,  в рублях и иностранной валюте.

        Существуют межбанковские кредиты,  которые предоставляются банками   друг другу, когда у одних  банков возникают  свободные   ресурсы,  а  у  других  их недостает. Все кредиты выдаются на возвратной  и  платной  основе.  Основные доходы банки получают от кредитных  операций  (проценты  за  предоставленные кредиты).

    Основные  функции кредита:

    - распределительная – это распределение  ссудного фонда страны на возвратной  основе. В условиях рыночной экономики  кредит перемещает денежный капитал из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечения привлечения кредитных ресурсов в производство;

    -  эмиссионная – создание кредитных  средств обращения и замещение  наличных денег, в том числе  векселей, чеков, платежных карт;

    - контрольная – кредит позволяет  осуществлять контроль за эффективностью  деятельность хозяйствующих субъектов  путем контроля за финансовым состоянием заемщика. 
 

2 Функции,  операции и денежно-кредитная  политика 

      Центрального  банка РФ.  

      В банковской системе России ЦБ РФ (ЦБР) определен как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены функции  общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно - кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

      Принципы  организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном банке и другими федеральными законами.

      Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка.

      Основными целями деятельности Банка России являются:

    - защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

    - развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

    - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

      Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

      Получение прибыли не является целью деятельности банка России.

      Банк  России выполняет следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

     10) осуществляет валютное регулирование,  включая операции по покупке  и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления  расчетов с иностранными государствами;

     11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

     13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

    Банк  Росси совместно с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику.

    Основные  цели:

- достижение  финансовой стабилизации;

- снижение  темпов инфляции;

- укрепление  курса национальной валюты;

- обеспечение  устойчивости платежного баланса страны;

- создание  условий для обеспечения экономического  роста.

    Основные  методы и инструменты денежно-кредитной  политики Банка Росси:

- процентные  ставки по операциям Банка  России;

- нормативы  обязательных резервов, депонируемых в Банке России;

- операции  на открытом рынке;

-  рефинансирование банков;

- валютное  регулирование;

- установление  ориентиров роста денежной массы;

- прямые  количественные ограничения;

- депозитные  операции Банка России.

    Процентные  ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции, основные из них – рефинансирование банков – кредитование Банком России других коммерческих банков.

    Резервные требования используются в качестве инструмента регулирования масштабов кредитно-расчетных операций банков и контроля за состоянием денежной массы.

    Валютное  регулирование осуществляется путем  проведения валютных интервенций Банка  России, т.е. купли-продажи иностранной  валюты на валютном рынке для воздействия  на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

    Операции  на открытом рынке – операции купли-продажи  Банком России государственных ценных бумаг, приводящие к изменению объема денежной массы.

      Для реализации возложенных на него функций  ЦБР участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации.

      Банк  России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга  о предполагаемых действиях, имеющих  общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

      Банк  России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска  государственных ценных бумаг и  погашения государственного долга  с учетом их воздействия на состояние  банковской системы и приоритетов  единой государственной денежно-кредитной политики. 
 

    3 Сущность и функции коммерческих  банков.

    Операции  коммерческих банков. 

    Коммерческие  банки – кредитные организации, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет денежных капиталов, которые они привлекают в виде вкладов. Основное место в деятельности коммерческих банков занимают депозитно-ссудные операции, а их главной отличительной особенностью является прием средств на текущие счета (вклады до востребования), иными словами ведение кассы предпринимателя, частного лица.

    Исходя  из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

    - привлечение (аккумуляция) денежных  средств и превращение их в  ссудный капитал;

    - стимулирование накоплений в  народном хозяйстве;

    - посредничество в кредите –  обеспечивает эффективное перераспределение  финансовых ресурсов в народном  хозяйстве. Кредитные операции  являются главным источником  доходов банка;

    - посредничество в платежах –  все хозяйствующие субъекты имеют  счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение этих расчетов;

    - создание кредитных средств обращения  – это процесс производства  денег банковской системой;

    - посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

    - предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

    Т.о. деятельность банков имеет чрезвычайно  важное общественное значение. Банки  организуют денежно-кредитный процесс  и эмитируют денежные знаки. 
 

4. Пути развития и реформирования банковской системы России в современных условиях. 

      В условиях усиления банковской конкуренции всё больше проявляется следующая тенденция: укрупнения банковского бизнеса, путем слияния и присоединения.

    Основным  путем реформирования банковской сферы в этих условиях является стимулирование слияние капиталов кредитной сферы. Государство  устанавливает минимальный размер капитала, которым должны обладать банки, имеющие лицензию ЦБ.

    Это приведет к тому, что в ближайшем будущем на рынке останутся только:

    - универсальные банки, которые предоставляют весь спектр услуг;

    - специализированные, оказывающие услуги в конкретных направлениях бизнеса.

    Условия такого укрупнения:

    - снижение процентных ставок;

    - снижение банковской маржи;

    - рост условно-постоянных расходов;

    - рост необходимости вкладывать значительные средства в обновление технологий и оборудования.

    Основные  цели слияния малых и средних банков:

     - увеличение позиций объединенного  банка на финансовом рынке, 

    - развитие региональной сети,

    - увеличение числа клиентов,

    - снижение издержек, и как следствие - рост прибыли, активов и капитализации.

    Преимущества крупных банков перед малыми:

    1) они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в малые, которые чаще терпят крах;

    2) крупные банки обычно обладают сетью филиалов, расположенных во многих городах и регионах, чего не имеют малые банки;

    3) у крупных банков издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций, что позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчётных и кредитных операций;

    4) эффект масштаба, когда объединенные активы становятся сильным аргументом в конкурентной борьбе, а также позволяют экономить на операционных издержках. Кроме того, увеличение масштаба банка позволяет расширить продуктовый ряд и усилить продвижение услуг на региональные рынки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Выводы по теоретической части. 

    Банк  по определению является кредитной  организацией, а ссуды относятся  к числу самых важных видов  банковских активов и приносят банкам основную часть их дохода.

    Банк  России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны –  «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

    Комплекс  основных функций Банка России представлен  в ст. 4 Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)».

    Коммерческие  банки – кредитные организации, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет денежных капиталов, которые  они привлекают в виде вкладов.

    В условиях усиления банковской конкуренции всё больше проявляется следующая тенденция: укрупнения банковского бизнеса, путем слияния и присоединения. Крупные банки наиболее полно могут удовлетворять запросы клиентов - с точки зрения размера кредита на одно юридическое лицо, достаточности ресурсов и возможности четкой политики. Таким образом, от слияния и присоединения выигрывают не только банки и банковская система России, но и их клиенты. 
 
 
 
 
 
 

    Практическая  часть  

    Задача 1. 

    Величина  депозита вкладчика в банке составила 30 млн. руб. Срок сделки 3,5 года. Процентная ставка по вкладу 40% годовых. Необходимо определить сумму денег, которую получит вкладчик по окончании сделки.

    Решение.

    Сумма = Депозит (1 + срок сделки*процент)

    Сумма = 30 (1 + 3,5 * 0,4) = 72 (млн. руб.)

    Сумма денег, которую получит вкладчик по окончании сделки равна 72млн.руб. 
 

    Задача 2. 

    Банк  России 12.03.2005 г. предоставил ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 10 календарных дней по 40% годовых  в размере 720 млн. руб. Дата погашения кредита 22.03.2005 г. Фактически кредит был погашен 26.03.2005 г. Необходимо рассчитать сумму долга с учетом начисления 0,3% пеней за каждый день просрочки платежа.

    Решение.

    Сумма долга без пеней = кредит (1 + срок сделки*процент)

Сумма долга с пеней = Сумма долга без пеней + кредит*срок проскочк*процент пеней

    Т.е. сумма долга = 720 (1 + 10/365 * 0,4) + 720 * 4/365 * 0,03 =

= 728127123 руб. 29 коп.

    Список  использованной литературы: 

1. Гражданский кодекс Российской федерации. Полный текст (часть первая и вторая) – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство «ЭКМОС», 2000.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №85-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» // Собр. законодат. Российской Федерации. – 2002. – №28.
3. Банковское дело/Под ред. Ю.А.Бабичевой – М.: Финансы и статистика, 2003.
4. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 2001.
5. Актуальные пути развития банковской системы России//Банкнота – инфо. – С-Пб. – 2006. – № 6 – 23 мая.
6. Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере/Д.И.Аминов, В.П.Ревин. – М.: Издательство «Брендес», 1997.
7. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. Пособие/ А.М.Литовских, И.К.Шевченко. – Таганрог: Издательство ТРТУ, 2003. - 135с..
8. Литвинов Д.А. Основы рыночных отношений: Учебное пособие/ Д.А. Литвинов. – Воронеж: Воронежский институт МВД России, 2000. – 124 с.
9. Лукашин Ю.П. Финансовая математика: Учебное пособие/ Ю.А.Лукашин. – М.: МЭСИ, 2001. – 80 с.
10. Финансы и кредит: Учебн. пособие/ Под ред. Проф. А.М.Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2005.