Криминологическая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

     План

     Введение……………………………………………….………...…...….…3

     1. Криминологическая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности………………………….....................................5

     2. Основные причины совершения преступлений в сфере экономической деятельности…………………………………….…………..10

     3. Особенности предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности……………,……………………………….…..13

     Заключение……………………………..……………………………...…22

     Список  литературы………………………………………………..…….23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

       Под экономической преступностью следует  понимать совокупность преступных посягательств, причиняющих вред охраняемым законом  экономическим интересам общества и людей вследствие совершения хищений, хозяйственных и корыстных должностных  преступлений.

       Совершаемые в экономической сфере преступления относятся к группе высоколатентных. По мнению экспертов-криминологов, в  общей трудности выявляется 15-20% преступлений подобного рода. Таковым  образом, реальное положение дел  в данной области как минимум  в 5-6 раз ужаснее регистрируемого  уголовной статистикой.

       При исследовании экономической преступности частенько употребляется понятие  «теневая экономика». «Теневая экономика» - совокупность противоправных сделок с продуктами и услугами, не отраженных в соответствующей системе регистрации. Очевидно, далеко не все сферы «теневой экономики» представляют собой экономическую  преступность, но само существование  «теневой» сферы экономической  активности является питательной средой для таковой преступности.

       Тенденции и главные свойства экономической преступности в значимой мере соединены с действием аккумуляции негативных последствий проводимых экономических реформ. Неповторимое по своим масштабам и срокам перераспределение принадлежности) происходящее в стране, привело к формированию огромнейших денежных и деловых групп, по сути собственной порожденных отнюдь не рынком, а традиционными политическими и административными механизмами и значительными «инвестициями» криминального капитала (дифференцирующегося в криминологическом плане на «старый теневой» капитал, сформировавший ядо 1991 года, и «новый»). Естественно, что определенное соотношение этих факторов, плюс начавшаяся в 1992 году приватизация, очень обострили криминологически важные процессы конкуренции, почаще всего заключающейся в, по меньшей мере, противоправных, а в ряде случаев откровенно преступных, способах борьбы с конкурентом (дифференцирующихся от подкупа чиновников различного ранга с целью обеспечения различного рода льгот, государственных дотаций, других преимуществ до запугивания и физического ликвидирования конкурентов).

       Целью данной контрольной работы является рассмотрение вопросов преступности экономической направленности и мер по её минимизации.

      Разработкой данной темы в своих научных трудах занимались такие ученные как: Ананич В.А., Серебрякова И.М.. Белявская О.А.  Воронин Ю.А., Жалинский А.Э., Гернет М.Н., Трайнин А. Н., Аверьянов А.Н., Андреев И.Д., Кетле А. , Кузнецова Н. А и другие.

      В процессе написания данной работы мною были использованы научные труды  таких ученных как: Н.А. Селиванова, Н.Ф. Кузнецовой, В.Н. Кудрявцев, А.Н. Козырин , В.А. Лебедев, Жалинский А.Э., Гернет М.Н., Трайнин А. Н., Аверьянов А.Н., Андреев И.Д ., Долгова А.И., Бурлаков В.Н., и другие.

      Методологической  основой данной работы послужил комплексный подход к анализу явлений правовой действительности. Мною были использованы следующие методы: системный, сравнительно-правовой, формально-юридический и другие.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Криминологическая  характеристика преступлений  в сфере экономической деятельности.

     Преступления  в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана  с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название "преступления экономической направленности", посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также  на порядок управления экономической  деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под  прикрытием законной экономической  деятельности.

     Начало  разработки представления о преступности в сфере экономической деятельности, в рыночной экономике было положено в 40-е годы прошлого века американским криминологом Эдвином Сатерлендом, который ввел в научный оборот понятие "беловоротничковой преступности" как преступности, представляющей совокупность преступлений, совершаемых высокопоставленными  в сфере бизнеса лицами в процессе профессиональной деятельности в интересах  как юридических лиц, так и  в своих собственных.

     Однако  узость данного подхода, связанная  с тем, что экономические преступления совершаются не только руководителями от имени и в интересах предприятия, но и другими лицами, неизбежно  потребовала пересмотра такой трактовки  понятия "беловоротничковой преступности".¹

     Тенденция к расширению этого понятия проявлялась  в двух взаимосвязанных аспектах:

     расширение  круга субъектов данных преступлений (к ним стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих, неизменным остался только признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности);

     расширение  перечня преступлений, относимых  к экономическим, включение в  него таких деяний, как уклонение  от уплаты налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике  государства или ее отдельным  отраслям, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам  отдельных групп граждан.

     В связи с реформированием экономики  России, появлением новых форм собственности, развитием рыночных отношений, интеграцией  страны в мировую экономику в  отечественной криминологии подход к пониманию преступности в сфере  экономической деятельности сблизился  с определением этого явления  в странах с развитой рыночной экономикой.

     В современной криминологии под преступностью  в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых  в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в  процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также  порядок управления экономикой².

     В настоящее время эта преступность приобретает все большую общественную опасность, поскольку именно сфера  экономики испытывает сегодня настоящий "шквал атак" со стороны представителей криминала.

     В соответствии с действующим уголовным  законодательством к преступлениям  экономической направленности относятся  прежде всего преступления, совершаемые  непосредственно в сфере экономической  деятельности (незаконное и ложное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; незаконное получение  кредита; легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных  преступным путем; фальшивомонетничество; контрабанда; фиктивное и преднамеренное банкротство; уклонение от уплаты налогов и сборов, таможенных платежей и др.), а также ряд иных преступлений, затрагивающих экономические интересы: часть преступлений против собственности (кража, мошенничество, присвоение и растрата); часть преступлений против интересов службы в коммерческих организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп); часть преступлений против государственной службы и службы в органах местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий, служебный подлог, незаконное участие в предпринимательской деятельности, получение взятки).

     Как отмечалось выше, все эти преступления объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические  характеристики³.

     К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы  ее роста. Согласно официальным данным в России ежегодно выявляется от 300 до 375 тыс. преступлений экономической  направленности, что составляет около 15% всех регистрируемых в стране преступлений. К уголовной ответственности  за совершение этих преступлений привлекаются более 130 тыс. человек. Анализ статистических данных за последние годы свидетельствует  о высоких темпах роста экономической  преступности. Так, с конца 90-х годов  до настоящего времени она выросла  в 1,7 раза, а ее среднегодовой прирост  составил свыше 15%. Удельный вес тяжких и особо тяжких преступлений в  числе преступлений экономической  направленности составляет более 50%. В  то же время динамика преступлений, выявляемых в сфере экономической  деятельности, характеризуется неравномерностью. Количество регистрируемых преступлений постоянно меняется. Однако, как показывают криминологические исследования, эти данные все в меньшей степени отражают реальные масштабы преступности данного вида.

     Криминологической особенностью данной преступности является также и постоянное расширение видов  преступных посягательств в сфере  экономики. Так, наряду с традиционными  преступлениями широкое распространение  получили такие новые виды экономических  преступлений, как незаконное предпринимательство; легализация (отмывание) денежных средств; незаконные сделки с валютными ценностями и т.д.

     Криминологическое значение для экономической преступности имеют и особенности личности соответствующего преступника.

     Лица, совершающие эти преступления, отличаются высокой социальной приспособленностью, хорошей ориентацией в социальных и правовых нормах. Данный тип личности преступника характеризуют корыстная  мотивация, стремление к наживе, роскоши, утилитарность, прагматизм, гипертрофированное представление о роли денег: "деньги решают все", "что нельзя купить за деньги, можно купить за большие  деньги". Как правило, это мужчины  и женщины, достигшие возраста 30 и более лет, имеющие высшее или  среднее образование, работающие в  государственных или частных  экономических структурах⁴.

     Вершина "дерева целей" этих лиц формируется  в соответствии с так называемой дихотомией целей экономического преступника - в своей противоправной деятельности типичный экономический преступник стремится к укреплению либо завоеванию как прочного экономического положения (за счет максимизации прибыли), так  и высоких статусных позиций  в обществе. Достижение сверхприбыли обеспечивается им за счет неприемлемого  для легальной хозяйственной  системы поведения - прямого нарушения  уголовного, гражданского, налогового, таможенного и иного законодательства либо ухода от исполнения юридических обязанностей в условиях нестабильности, пробельности и противоречивости законодательства. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       2. Основные причины совершения преступлений в сфере экономической деятельности.

     Экономические преобразования в 90-х годах прошлого века, происходившие без должного правового, организационного и социального  обеспечения, показали ошибочность  расчета политической власти на самодостаточность  рыночных механизмов для преодоления  криминальных процессов в экономике  страны.

     На  начальном этапе проведения экономических  реформ не были учтены основные негативные факторы, которые в последующем  привели к беспрецедентному расширению масштабов теневой экономики  и криминализации экономических  отношений. И это произошло не случайно. Любые коренные преобразования, крутые переломы в жизни общества всегда сопровождаются ростом преступности. Это закономерно, поскольку преступность всегда активнее паразитирует на ослабленном  организме общества. Переживаемый нами всплеск экономической преступности не обусловлен какой-то одной причиной. Речь идет о множественности причин и условий преступности, об их совпадении, наложении, совокупности действия многих факторов, в числе которых можно  выделить следующие⁵.

     1. Деструктивные тенденции в развитии  рыночных отношений в экономике  и социальной сфере:

     а) экономически и социально немотивированный радикализм и непоследовательность в осуществлении реформ;

     б) разрыв производственно-хозяйственных  связей, падение производства и рост посредничества на пути товара от производителя  к потребителю;

     в) сохранение действия криминогенных  факторов, присущих административно-командным  методам в руководстве экономикой;

     г) усиление дифференциации населения  по уровню материального благосостояния;

     д) отсутствие у большинства граждан  навыков экономического поведения  в условиях развития рыночных отношений, правовой нигилизм и юридическая  неграмотность в отправлении  хозяйственных операций;

     е) целенаправленные действия преступного  мира, преследующего в сфере экономики  собственные корпоративные интересы.

     2. Отсутствие реальной защищенности  легитимных экономических отношений,  отставание правотворческой деятельности  от потребностей хозяйственной  практики; либерализация правового  регулирования предпринимательской  деятельности и смягчение ответственности  за правонарушения в данной  сфере; бессистемное принятие  правовых актов применительно  к отдельным элементам экономической  системы, в связи с чем упомянутые  акты не только не соотносятся  друг с другом, но иногда носят  противоречивый характер.

     3. Отсутствие эффективной системы  государственного контроля за  приватизацией, процессами перераспределения,  движением капиталов, деятельностью  хозяйствующих субъектов и т.д.

     4. Недостатки в организации в  экономических структурах документооборота  и учета материальных ценностей,  контроля за их использованием, ошибки в подборе, расстановке  кадров и т.п.

     5. Недостатки в деятельности правоохранительных  органов, отставание организационно-управленческих  мер реагирования на изменение  криминогенной ситуации в сфере  экономики⁶.

     На  развитие экономической преступности существенное влияние оказало также  то, что была сознательно допущена возможность использования криминально  добытых средств в качестве одного из важных факторов ресурсного обеспечения  экономических реформ. При этом во внимание не принималось, что капиталы, сформировавшиеся вне рамок действия законодательства и государственного контроля, даже после экономической амнистии и легализации имеют тенденцию "к уходу в тень".⁷

     Экономическая преступность во многом обусловлена  возникновением именно "теневой" экономики и представляет собой  ее форму, часть. "Теневая" экономика  выступает важнейшим условием возникновения  криминологически значимых дефектов экономической  и правовой психологии людей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      3. Особенности предупреждения  преступлений в  сфере экономической деятельности.

     Анализ  состояния и динамики экономической  преступности, личности преступников, причинного комплекса не является самоцелью, а выступает необходимым условием целенаправленного предупреждения преступлений в сфере экономической  деятельности. Такое предупреждение по своей сути состоит в воздействии  на негативные факторы, обусловливающие  появление и воспроизводство  преступлений, способствующие их совершению, нейтрализации влияния указанных  факторов или их устранения.

     Учитывая  общественную опасность экономических  преступлений, которые захлестнули  практически все сферы хозяйствования, их предупреждение, нейтрализация криминогенной  ситуации в сфере экономической  деятельности должны стать стратегическим, приоритетным направлением государственной  политики в области борьбы с преступностью.

     Предупреждение  экономических преступлений представляет собой сложный, многогранный процесс, включающий применение экономических, финансовых, организационно-управленческих, правовых, технических, культурно-воспитательных и других мер. При этом предупреждение может быть успешным только при комплексном  воздействии на причины экономической  преступности и условия, ее порождающие.⁸

     Деятельность  по предупреждению экономических преступлений может осуществляться в различных  масштабах. Она может проводиться  как на федеральном и региональном уровнях, так и на отдельных предприятиях, в учреждениях и организациях, в отношении отдельных граждан (индивидуальных предпринимателей, руководителей  или работников коммерческих организаций). В этой связи различают общесоциальные и специально-криминологические  меры предупреждения.

     Общесоциальные  меры предупреждения предполагают проведение государством экономической политики, свободной от криминальных издержек, сужающей возможности "теневой" экономики. Эти меры направлены на разрешение глобальных экономических проблем, порождающих "теневую" экономику  и связанную с ней преступность. При этом, как справедливо отмечает А.И. Алексеев, необходимо обеспечить разумное дистанцирование государственного и частного секторов экономики, нейтрализовать условия, способствующие перекачке  с корыстной целью государственных  средств в частнопредпринимательские  структуры; стимулировать предпринимательское  поведение, соответствующее интересам  потребителей; установить жесткие меры ответственности за использование  недобросовестной конкуренции, дискредитацию  экономических и финансовых партнеров, за клановые проявления монополизма, связанные  с коррупцией; создать условия  для постепенного вытеснения из сферы  производства и распределения криминальных методов регулирования экономических  отношений. Усиление государственно-правовой защиты всех форм правомерно приобретенной  собственности необходимо сочетать с методами по недопущению получения  сверхприбылей противоправными  способами, повышению ответственности  за невыполнение экономических обязательств, несоблюдение финансово-кредитной, платежной  и договорной дисциплины.⁹

     Таким образом, определяющая роль в предупреждении преступлений в сфере экономической  деятельности принадлежит общегосударственным  мероприятиям по устранению системного кризиса в обществе, в первую очередь  по стабилизации отношений в сферах экономики и социальной жизни, по разрешению присущих им противоречий, обеспечению роста промышленного  и сельскохозяйственного производства, демонополизации экономики и  формированию конкурентной среды, развитию инфраструктуры рынка, укреплению гарантий частной собственности, социальной защите наиболее уязвимых слоев населения, совершенствованию законодательства, программированию предупреждения экономических преступлений.

     В систему общесоциальных мер входит и криминологический прогноз, который  позволяет предсказать возможные  криминогенные последствия определенной экономической политики и выработать стратегию по их устранению, локализации  или нейтрализации. В основе такого прогноза лежит осуществляемая криминологами  экспертиза нормативно-правовых актов  с точки зрения их воздействия  на преступность, ее детерминанты, систему  мер борьбы с ней.

     Не  менее существенное значение имеют  и меры, способствующие оздоровлению отношений в духовно-нравственной сфере, т.е. меры, направленные на формирование культуры и моральных норм, чувства  гражданственности и позитивных интересов. Без этого вряд ли можно  рассчитывать на успех профилактики.

     Значительным  потенциалом при этом обладает и  виктимологический аспект профилактической деятельности. В данном случае имеется  в виду, что часть населения  в силу низкой осведомленности о  правилах и процедурах совершения сделок и других хозяйственных операций часто становится жертвой обмана. Однако, к сожалению, обращение к  потенциальным жертвам в целях  профилактики совершаемых в отношении  них преступлений пока используется не часто.

     Сознавая  важность и значимость мер общесоциального  характера в предупреждении преступлений в сфере экономической деятельности, следует учитывать сегодняшние  реалии - говорить о широкомасштабных позитивных воздействиях на социальные процессы сейчас крайне затруднительно.

     В этих условиях особое значение приобретают  специально-криминологические меры предупреждения экономических преступлений. Эти меры непосредственно направлены на устранение либо нейтрализацию конкретных причин и условий экономических  преступлений, на осуществление общекриминологических мер в отношении отдельных предприятий и организаций, а также граждан, включенных в экономические отношения. Указанные меры применяются субъектами, непосредственно осуществляющими предупреждение преступлений, лишь при наличии соответствующих оснований (совершение или подготовка к совершению противоправных деяний в сфере экономики, нахождение лица в условиях, которые могут спровоцировать совершение преступления, либо в отношении лиц, являющихся потенциальными жертвами преступлений вследствие своего поведения, образа жизни, социально-ролевых установок и пр.).

     Субъектами  предупреждения экономической преступности являются:

     федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации, органы местного самоуправления, действующие в пределах своей компетенции как непосредственно, так и через подведомственные им структуры;

     органы  государственного контроля (органы валютного  и экспортного контроля, налоговая  и таможенная службы, Контрольное  управление при Администрации Президента РФ, Счетная палата, органы Федеральной  антимонопольной службы и Федерального казначейства, Центральный банк РФ, Государственная инспекция по торговле, качеству товаров и защите прав потребителей и др.);

     органы  независимого вневедомственного финансового  контроля (частные аудиторы, аудиторские  фирмы);

     правоохранительные  органы (органы прокуратуры, специальные  подразделения по обеспечению экономической  безопасности МВД, ФСБ, ФТС);

     общественные  организации (объединения), коллективы и граждане, которые целенаправленно  осуществляют на различных уровнях  и в различных масштабах профилактическую деятельность по предупреждению различных  видов экономических преступлений, наделены в связи с этим определенными  правами и обязанностями и  несут ответственность за их реализацию (ассоциация российских банков, общества по защите прав потребителей, фонды помощи правоохранительным органам и др.).¹⁰

     Так, Государственная налоговая служба осуществляет контроль за соблюдением  законодательства о налогах, правильностью  их исчисления, полнотой и своевременностью внесения в соответствующие бюджеты  государственных налогов и других платежей. Государственные налоговые  инспекции контролируют своевременность  представления плательщиками бухгалтерских  отчетов и балансов, налоговых  расчетов, отчетов, деклараций и других документов, связанных с исчислением  и уплатой платежей в бюджет, а  также проверяют достоверность  этих документов в части правильности определения прибыли, дохода и иных объектов обложения и исчисления налогов и других платежей.

     Центральный банк РФ осуществляет надзор за деятельностью  коммерческих банков и других кредитных  учреждений.

     Органы  Федеральной антимонопольной службы осуществляют государственный контроль за соблюдением антимонопольного законодательства и принимают меры по предупреждению монополистической деятельности и  недобросовестной конкуренции.

     Органы  Федерального казначейства проводят проверки денежных документов, отчетов, планов, смет и иных документов, связанных  с зачислением, перечислением и  использованием средств республиканского бюджета в министерствах, ведомствах, на предприятиях и учреждениях, в  организациях, банках и иных финансово-кредитных  учреждениях, основанных на любых формах собственности.

     Государственная инспекция по торговле, качеству товаров  и защите прав потребителей принимает  меры к предупреждению выпуска и  продажи товаров, опасных для  жизни и здоровья граждан.

     Аудиторы  по поручению государственных органов  или по инициативе самих хозяйствующих  субъектов проверяют отчетность, платежно-расчетную документацию, налоговые  декларации и другие финансовые обязательства  и требования экономических субъектов.

     Предупреждением преступлений в сфере экономической  деятельности занимаются и правоохранительные органы (прокуратура, органы внутренних дел, Федеральной службы безопасности), способные принять соответствующие  меры в рамках своей компетенции  как на ранних стадиях совершения экономических правонарушений, так  и в ходе расследования преступлений.

     Хотя  функция предупреждения экономических  преступлений возложена на различные  элементы правоохранительной системы, органы внутренних дел среди них  занимают наиболее важное место, поскольку  именно они имеют специализированные подразделения по обеспечению экономической  безопасности. В системе МВД сосредоточен основной банк информации о динамике, структуре преступности в сфере  экономики.¹¹

     Деятельность  этих подразделений направлена на: выявление причин и условий совершения преступлений в сфере экономики; информирование органов государственной  власти, органов местного самоуправления, собственников имущества о необходимости  устранения причин и условий, способствующих совершению преступлений экономической  направленности; проведение оперативно-розыскных  мероприятий по выявлению лиц, занимающихся приготовлением к преступлению и  покушением на преступление в сфере  экономики, и принятие к ним соответствующих  мер предупреждения и пресечения; выявление и разобщение организованных преступных групп, действующих в  сфере экономики.

     Главное в профилактике - своевременность, а  она возможна лишь тогда, когда имеется  соответствующая информация, помогающая: