Виды займа

Целевой заем предусматривает в качестве существенного условие об использовании заемщиком полученных средств на определенные договором цели. Целевое использование займа обеспечивается:

- обязанностью заемщика  обеспечить возможность контроля займодавцем за целевым использованием суммы займа;

- правом займодавца потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если заем используется не по целевому назначению или заемщик препятствует осуществлению займодавцем контроля.

Договор займа может быть оформлен выдачей векселя, удостоверяющего ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. С момента выдачи векселя правила о договоре займа могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не про тиворечат закону о переводном и простом векселе.

По договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем - гражданин или юридическое лицо. Из закона вытекают следующие особенности данного договора займа:

- государственные займы  являются добровольными;

- договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг;

- изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается;

- правила о договоре  государственного займа соответственно применяются к займам, выпускаемым муниципальным образованием. 

Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (п. 1 ст. 867 ГК РФ).

Смысл аккредитива как формы расчетов состоит в том, что деньги перечисляются плательщиком лишь при выполнении его контрагентом определенных условий, что и создает преимущества, которые имеет продавец. Его удобство состоит в том, что продавец может получить средства с аккредитива уже в момент предоставления в банк комплекта документов, свидетельствующих об отгрузке товара, а покупатель вступает в право собственника товара с момента получения этих документов.

Аккредитивная форма должна быть предусмотрена в договоре между  плательщиком (покупателем) и получателем  средств (продавцом), в котором указывается  наименование банка-эмитента, вид аккредитива, схема расчетов, способ извещения  продавца об открытии аккредитива, перечень документов, предъявляемым продавцом  для получения средств по аккредитиву  и т.д. (п. 5.7 положения о расчетах). Все расходы, связанные с аккредитивом, возмещаются плательщиком.

В аккредитивном обязательстве четыре участника:

1) плательщик — покупатель;

2) банк плательщика (банк-эмитент);

3) банк получателя (исполняющий  банк);

4) получатель средств  (продавец или иной бенефициар).

Схематично взаимоотношения  участников аккредитивных расчетов включают четыре стадии:

1) подачу плательщиком  заявления банку-эмитенту об открытии (выставлении) аккредитива;

2) передачу полномочий  по осуществлению платежей от  банка эмитента исполняющему банку (банку получателя);

3) предъявление продавцом  документов, свидетельствующих об  отгрузке товаров;

4) совершение исполняющим  банком платежа.

В определенных случаях расчеты  между продавцом и покупателем  могут совершаться в одном  банке, при наличии в нем счетов обеих сторон, тогда вторая стадия расчетов по аккредитиву отсутствует.

Платеж по аккредитиву  может быть произведен:

• платежными поручениями;
• оплатой (акцептом или учетом) переводного векселя. Вексельный способ платежа включает оплату банком переводного векселя (акцепт банка такого векселя — безоговорочное соглашение платежа по нему).

Виды аккредитивов.

• Отзывной аккредитив (ст. 868 ГК РФ) является общим правилом, если в тексте прямо не установлено иное. Отзывной аккредитив может быть отменен банком-эмитентом без согласия получателя средств. Безотзывность должна быть прямо указана в тексте, в противном случае он признается отзывным. Следовательно, безотзывный аккредитив защищает интересы поставщика (кредитора) по обязательству.
• Безотзывный, подтвержденный безотзывный аккредитив (ст. 869 ГК РФ) — это аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. Разновидностью безотзывного аккредитива является подтвержденный безотзывный аккредитив — подтверждение осуществляет по просьбе банка-эмитента исполняющий банк (исполняющий банк принимает на себя дополнительное обязательство к банку-эмитенту произвести платеж в соответствии с условиями безотзывного аккредитива).

В данном случае отношения  между банком-эмитентом и исполняющим  банком носят лично-доверительный  характер, свойственный договору поручения.

• Покрытый (депонированный) аккредитив (п. 2 ст. 867 ГК РФ) — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк на весь срок действия обязательства банка-эмитента.
• Непокрытый (гарантированный) аккредитив (п. 2 ст. 867 ГК РФ) основан на праве исполняющего банка списать всю сумму аккредитива с корреспондентского счета банка-эмитента.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке осуществляется:

• по истечении срока аккредитива;
• по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива (если такой отзыв возможен);
• по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия.

Ответственность банка за нарушение условий аккредитива:

• перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом — исполняющий банк, за исключение случаев, предусмотренных п. 1 ст. 872 ГК РФ;
• при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк;
• в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк (ст. 872 ГК РФ, Информационное письмо ВАС РФ от 15.01.1999 г. №39, п. 10).

Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК РФ).

При инкассовой форме клиент поручает «своему» банку получить денежные средства с плательщика (при данных расчетах инициатива исходит от получателя средств). Расчеты по инкассо производятся либо на основании платежных требований-поручений  с предоставлением иных документов (об отгрузке товаров, выполнении работ  и т.д.), либо, когда это прямо  предусмотрено в договоре кредитора  с должником и в договорах  сторон с обслуживающими банками, без  предоставления каких либо коммерческих документов.

Получатель средств направляет платежное требование-поручение  и иные необходимые документы  в банк-эмитент. Последний, получив документы от клиента, начинает процедуру инкассирования сам или направляет их исполняющему банку (банк-эмитент вправе привлекать для исполнения другой банк). При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого они были получены. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть переданы исполняющим  банком в распоряжение банка-эмитента. Исполняющий банк вправе удерживать из инкассированных сумм причитающиеся  вознаграждения и возмещение расходов. Банк-эмитент обязан информировать  клиента о ходе исполнения поручения.

Ответственность за ненадлежащее исполнение поручения перед получателем средств несет банк-эмитент, однако если это произошло из-за нарушения правил ведения расчетных обязательств исполняющим банком, то ответственность может быть возложена на этот банк.

Расчеты чеками

Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК РФ).

Реквизиты чека:

• наименование «чек», включенное в текст документа;
• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
• указание валюты платежа;
• указание даты и места составления чека;
• подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя (ст. 878 ГК РФ).

Стороны расчетов по чекам:

• чекодатель (физические и юридические лица; государство, субъекты РФ, муниципальные образования);
• плательщик (банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться);
• чекодержатель (физическое или юридическое лицо, которому выдан чек для предъявления к оплате).

Предмет чекового обязательства: осуществление платежа.

Чек оплачивается за счет средств  чекодателя, если он был предъявлен к оплате в срок, предусмотренный  в законе:

• 10 дней — если чек выписан на территории России;
• 20 дней — на территории стран СНГ;
• 70 дней — на территории другого государства.

Указанную в чеке сумму  банк-плательщик выдает чекодержателю  за счет средств, находящихся на счете  чекодателя. При временном отсутствии средств на счете чекодателя банк, по соглашению с чекодателем, может  оплатить чек за счет собственных  средств.

Виды чеков.

• Именной чек — не подлежит передаче.
• Ордерный чек — может передаваться посредством индоссамента. Индоссамент может быть именным, если в нем указано лицо, бланковым — если такое лицо не указано. Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу.
• Предъявительский чек (на предъявителя).

В случае оплаты чека, не отвечающего  требованиям, убытки несет банк-плательщик. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или в части посредством аваля — чекового поручительства. В этом случае появляется еще один участник расчетов — авалист (за исключением плательщика). Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он выдан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Авалист отвечает так же, как и лицо, за которое он поручился. Для требований по чеку установлен сокращенный срок исковой давности (6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу).

Возмещение вреда, причиненного вследствие недостатков  товаров, работ или услуг

Ответственность за вред, причиненный вследствие недостатков  товаров, работ или услуг, относится к специальному деликту (ст. 1095—1098 ГК РФ).

Условиями для возмещения вреда являются:

• наличие вреда;
• противоправные действия продавца (изготовителя, исполнителя), влекущие конструктивные, рецептурные или иные недостатки товара, работы, услуги, а также действия по предоставлению недостоверной или недостаточной информации о товаре (работе, услуге);
• причинная связь между противоправными действиями и наступившим вредом.

Вина причинителя вреда не является необходимым условием.

Продавец (изготовитель, исполнитель) освобождается от ответственности, если докажет, что вред возник вследствие неопределимой силы или нарушений  потребителем установленных правил пользования товаром в результате работы, услуги или хранения (ст. 1098 ГК РФ). Однако неимущественный (моральный) вред, причиненный потребителю, подлежит компенсации при наличии вины причинителя вреда (ст. 15 ФЗ «О защите прав потребителей»).

Потерпевшим является гражданин-потребитель, а также гражданин-предприниматель, юридическое лицо, приобретающие товар в потребительских, а не в предпринимательских целях. Потерпевшим может быть сам покупатель товара, а также лица, к которым перешел товар (в порядке дарения, наследования), и иные лица (соседи, имущество которых пострадало).

Ответственными за вред, причиненный вследствие недостатков  товаров, работ, услуг являются:

• продавец или изготовитель товара (по выбору потерпевшего);
• исполнитель работ или услуг;
• в случае предоставления неполной или недостоверной информации о работе или услуге — исполнитель.

Вред подлежит возмещению, если он возник в течение установленных  сроков годности товара (работы, услуги), а если срок годности не установлен — в течении 10-ти лет со дня производства товара, выполненной работы (п. 1 ст. 1097 ГК РФ). Порядок установления сроков годности регламентирован в Законе РФ «О защите прав потребителей».

Если потерпевшим является потребитель, то есть гражданин, приобретающий, использующий, заказывающий товары (работы, услуги) для личных бытовых нужд, то он имеет право и на компенсацию  морального вреда.

Различия между  завещательным отказом и завещательным  возложением.

Прежде всего и завещательный отказ, и завещательное возложение, являясь особыми распорядительными распоряжения­ми, устанавливаются завещателем посредством завещания.

И завещательный отказ, и завещательное возложение являются обременением наследственной доли только конкретного (конкретных) наследника (наследников) и порождают новые, не наследственные, а обязательственные правоотношения.

В качестве стороны, на которую  возложены обременения, вытекающие из рассматриваемых распоряжений завещателя, в том и другом случае могут  выступать любые указанные в завещании наследники (физическое лицо, юридическое лицо или государство). При этом наследников, обремененных завещательным отказом или завещательным возложением, может быть несколько.

Главной отличительной чертой названных понятий друг от друга  является то, что завещательный отказ всегда предполагает предоставление именно имущественной выгоды в пользу определенного лица (отказополучателя), в то время как завещательное возложение может носить как имущественный, так и неимущественный характер. При этом необходимые действия, вытекающие из возложения, должны быть направлены не на удовлетворение интересов отдельного (определенного) лица, а на осуществление общеполезной цели. К числу одной из обязанностей, подлежащей включению в завещательное возложение, а стало быть, имеющей общеполезную цель, законодатель относит обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних жи­вотных, а также осуществлять необходимый надзор и уход за ними (ч. 2 п. 1 ст. 1139 ГК РФ) Определяя в п. 1 ст. 1139 ГК РФ понятие завещательного возложения как поручение завещателем одному или нескольким наследникам по завещанию или по закону обязанности совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели, законодатель указывает, что такая же обязанность может быть возложена на исполнителя завещания при условии выделения ему в завещании части наследственного имущества для исполнения завещательного возложения.

Из данной правовой нормы  следует, что, во-первых, исполнитель завещания (душеприказчик) при выделении ему в завещании части наследственного имущества для исполнения завещательного возложения может быть одновременно и непосредственным исполнителем завещательного возложения.

Во-вторых, выделение в  завещании наследственного имущества для исполнения завещательного возложения любому лицу, в том числе и исполнителю завещания, по нашему мнению, само по себе должно рассматриваться не иначе как наследование по завещанию. Вместе с тем, поскольку исполнителем завещательного возложения может быть только наследник по завещанию или по закону, а исполнителем завещания — гражданин независимо от того, является ли он наследником, выделение в завещании части наследственного имущества является необходимым условием для приобретения исполнителем завещания статуса исполнителя завещательного изложения. В отношении исполнителя завещательного отказа (т. е. наследника, обремененного легатом) устанавливать такое условие в законе нет необходимости, поскольку в отличие от исполнителя завещания он не может не быть наследником по завещанию или по закону. Этому корреспондируют правовые нормы, закрепленные в ст. 1118—1120, 1137—1139, 1153, 1157 и др. ГК РФ.

В-третьих, при невыполнении закрепленного в п. 1 ст. 1139 ГК РФ условия  выделения в завещании имущества для исполнения завещательного возложения исполнитель завещания, не приобретая статуса исполнителя завещательного возложения, в соответствии с п. 4 ст. 1135 ГК РФ вправе лишь требовать от наследников исполнения завещательного возложения.

Наличие общего в правовом регулировании завещательного отказа и завещательного возложения проявляется  и в других нормах ГК РФ. Так, в  п. 2 ст. 1139 ГК РФ установлено, что к завещательному возложению, предметом которого являются действия имущественного характера, соответственно применяются правила ст. 1138 ГК РФ, регулирующие исполнение завещательного отказа.

При переходе доли наследства, причитавшейся наследнику, на которого была возложена обязанность исполнить завещательный отказ или завещательное возложение, к другим наследникам последние обязаны исполнить такой отказ или такое возложение постольку, поскольку из завещания или закона не следует иное (ст. 1140 ГК).

Отмена и изменение завещания

Согласно принципу свободы завещания, завещатель вправе в любое время после совершения завещания отменить или изменить его. Причины такого решения не имеют значения и могут им не указываться. Отмена завещания означает нотариально удостоверенное распоряжение об отмене совершенного ранее завещания. Как следует из ст. 1130 ГК РФ, отменить завещание возможно двумя способами.

• Совершение нового завещания. Последующее завещание, даже и не содержащее прямых указаний об отмене прежнего завещания или отдельных содержащихся в нем завещательных распоряжений, отменяет это прежнее завещание полностью или в части, в которой оно противоречит последующему завещанию. Следует иметь в виду, что завещание, отмененное полностью или частично последующим завещанием, не восстанавливается, если последующее завещание отменено завещателем полностью или в соответствующей части.
• Совершение распоряжения об отмене завещания. Завещательное распоряжение также должно быть совершено в форме, установленной для завещания, т.е. удостоверено нотариусом или уполномоченными должностными лицами. Оно составляется в двух экземплярах, один из которых остается у нотариуса, а другой — выдается гражданину. Если же гражданин составлял завещание у другого нотариуса, гражданин, отменивший завещание, должен направить распоряжение об отмене первому нотариусу. Это действие по его просьбе может выполнить и нотариус, удостоверявший отмену завещания.

В случае если новое завещание  или распоряжение об отмене признаны недействительными, наследование осуществляется в соответствии с прежним завещанием.

Изменение завещания означает внесение частичных изменений в завещание, не лишающих его юридической силы. Такие изменение также совершаются в письменной форме и удостоверяются в порядке, предусмотренном для удостоверения завещаний. Законодатель не ограничивает завещателя ни во времени, ни в пространстве, ни в содержании изменений. Они могут вноситься в любое время после составления первоначального завещания, в другом городе или стране, изменять состав наследников, наследуемого имущества и т.д.

Специальные правила отмены и изменения завещания установлены  п. 5 и п. 6 ст. 1130 ГК РФ:

• завещание, совершенное в чрезвычайных обстоятельствах, может отменять или изменять только такое же завещание;
• завещательное распоряжение в банке в отношении денежных средств может отменять или изменять только завещательное распоряжение, совершенное в соответствующем банке.

Нотариус, принявший заявление  о выдаче свидетельства на наследство, обязан проверить завещание на предмет  его действительности. Для этого  он истребует доказательства того, что оно не было отменено, изменено или дополнено. В случае получения  надлежаще оформленного распоряжения об отмене завещания, либо получения  нового завещания, отменяющего или  изменяющего ранее составленное, нотариус делает об этом отметку на экземпляре прежнего завещания. При отсутствии сведений об этих фактах, об этом также делается соответствующая отметка.