Внутренний бизнес-план фирмы

Тема: Внутренний бизнес план фирмы

Резюме

 

На сегодняшний день рынок информационных технологий развивается  быстрее всего. Пока на нем еще  есть места для новых фирм, предлагающих оригинальный  продукт.  Например,  недостаточно  хорошо  заполнена  сфера услуг, связанных с компьютерной техникой. Особенно эта проблема касается Амурска. К сожалению, сейчас у нас тяжело найти организацию, в которой можно недорого  набрать текст,  распечатать его на  лазерном  принтере, записать  компакт диски,  найти необходимую  информацию  в Internet, отсканировать  изображение,  отпечатать  цифровые фотографии  и  так  далее.

Также  нелегко  произвести  качественный  ремонт,  модернизацию  или обслуживание  в  короткие  сроки  и  за  небольшую  сумму,  а  изготовление заказного  программного  обеспечения  вообще  составляет  труднорешаемую проблему.  Фирма “Компьютер-сервис”,  о  которой  далее  пойдет  речь, призвана  заполнить  вышеуказанные  бреши  Амурского  рынка информационных  технологий.  Ее  деятельность  направлена  на  сферу  услуг, так  или  иначе  связанных  с  компьютерами.  Полный  перечень  сервиса, предоставляемый этой фирмой можно посмотреть в следующей  главе. Пока же  стоит  отметить,  что  все  указанные  выше  услуги  оказываются “Компьютер-сервисом”.  В качестве экономических характеристик я приведу небольшую табличку с основными параметрами:

Срок окупаемости фирмы  – 12 месяцев, начальный капитал –  не более 

70000 рублей. 

Учредители. Фирма

 

В  качестве  организационно-правовой формы  для “Компьютер-сервиса”  я выбрал индивидуального предпринимателя. Без сомнения, это самая простая форма.  Она  проста  с  точки  зрения  финансового  и  налогового  учета - индивидуальный предприниматель может самостоятельно без определенных навыков  вести  учет  своей  деятельности,  тогда  как  при  создании юридического  лица (в  том  числе  акционерного  общества  или  общества  с ограниченной  ответственностью)  требуются  специальные  навыки  для ведения  учета  деятельности  по  установленным  правилам. 

Необходимым  условием  для  занятия  гражданином  предпринимательской деятельностью  как  путем  создания  юридического  лица,  так  и  регистрации лица  в  качестве  индивидуального  предпринимателя,  является  его дееспособность. 

Осуществление  предпринимательской  деятельности  в  качестве индивидуального  предпринимателя  засчитывается  в  общий  трудовой стаж (при  условии  уплаты  соответствующих  взносов),  что  в  последствии  дает право  гражданину  на  получение  пенсии  в  соответствии  с  установленным порядком. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Концепция

 

Описание услуг. Агентство  компьютерных услуг “Компьютер-сервис”, как и следует из названия,  в  первую  очередь  направлено  на  сферу  услуг  в  области  интеллектуальных  технологий.  Его  уникальность  состоит  в  том,  что  в масштабах  одной  фирмы  собрана  целая  гамма  услуг,  охватывающая различные  области,  так  или  иначе  связанные  с  компьютерной  техникой.  В отличие от подавляющего большинства конкурентов данная фирма не делает ставку на продажу уже готовых товаров – ее деятельность  почти полностью направлена  на  обслуживание  не гарантийной  техники,   а  также  на  другие сервисы.  Конечно, “Компьютер-сервис”  не  является  незаменимой  фирмой, абсолютно  лишенной  конкурентов.  Все  предложенные  нами  услуги  можно найти в других местах: в компьютерных магазинах, у частных лиц, а также в организациях, занимающихся компьютерным обслуживаем.

1.  Компьютерные  фирмы-магазины  не  стремятся  к  активному  расширению  услуг,  не  связанных   с  продажей  или гарантийным обслуживанием.  Малооплачиваемые  несложные услуги  такие,  как распечатка,  набор,  сканирование,  поиск в Internet,  запись CD, изготовление  мелких  программных продуктов,  настройка программного обеспечения и так далее ими вообще не оказываются за редким исключением. 

2.  Частные лица, напротив, стремятся к активному продвижению  мелких услуг.  Но  при  этом  они  предлагают  лишь  несколько   наименований. Очень  серьезным   минусом  при  работе  с   частными  лицами  является сомнительное  качество  сервиса,  так  как  за  редким  исключением  они работают  нелегально. 

3.  Организации,  занимающиеся  компьютерным  обслуживанием,  обычно  работают  с  каким-то  определенным  кругом  относительно  крупных  клиентов.  Они редки и сильно загружены работой. Основная сфера их деятельности –  ремонт,  обслуживание  и модернизация  компьютерной техники.  Другими  услугами  данные  фирмы,  как  правило  не занимаются. Также они широко себя не рекламируют, чем осложняют привлечение новых клиентов. 

Деятельность “Компьютер-сервиса”  прежде  всего  направлена  на обслуживание частных лиц и небольших  организаций, не имеющих для этого  нужных навыков (специалистов), оборудования или времени. На начальный период  деятельности  фирмы  планируется  предоставлять  следующий перечень услуг:

1. Ремонт и  обслуживание  негарантийных компьютеров и   перефирии. 

2. Модернизация.

3. Настройка и установка  программного обеспечения. 

4. Компьютерный набор  и верстка. 

5. Сканирование, распознавание  и ксерокопия.

6. Распечатка на лазерном принтере (монохромная).

7. Печать цифровых  фотографий и цветных материалов.

8. Запись CD-R и CD-RW дисков.

9. Поиск в  Internet определенной  тематической информации.

10. Разработка web сайтов. 

11. Написание несложных  программных продуктов.

12.  Бесплатная  помощь  в  приобретении  компьютеров,  периферии  и 

другой сложной техники, связанной с информационными  технологиями.

Фирма «Компьютер-Сервис», расположена по адресу 682640, г. Амурск, пр. Победы, 6. Требующийся персонал будет наниматься директором. Услуги, предоставляемые фирмой, ориентированны как на частного пользователя, так и на организации.

Организационный план. В первое  время деятельности  фирмы большая часть работы  будет выпадать на  самого индивидуального предпринимателя,  а  также на  второго работника  офиса.  Этими  людьми  могут  выполняться  любые  услуги, предоставляемые  нашей  фирмой,  кроме  набора  текстов.  Набор  текстов планируется  целиком  отдавать  рабочим-подрядчикам.  Для  этого  фирмой могут  быть  наняты  люди  любого  возраста  и  пола,  образование  также  не имеет  значение.  Единственное  требование –  хорошая  скорость  набора, ответственный  подход  к  работе  и  возможность  длительного  доступа  к компьютеру.  Для  того,  чтобы  обеспечить  нормальную  работу  фирмы необходимо  держать  на  примемте  в  несколько  раз  больше  работников,  чем требуется.  Такой  подход  обусловлен   необходимостью  бессбойной  работой фирмы, а также тем, что работникам по подряду не требуется платить какую-либо заработную плату,  если они не работали. Кроме того, дополнительные подрядные  работники  могут  привлекаться  и  для  выполнения  других  услуг.

Например,  для  ремонта,  обслуживания,  модернизации  техники,  настройки ПО, создания программных продуктов. В отличие от случая с набором текста здесь  потребуются  квалифицированные  специалисты,  которые  вряд  ли захотят  работать  по  подряду  за  достаточно  умеренную  плату.  Но  данная проблема  легко  решаема –  можно  набрать  студентов  старших  курсов  с соответствующих  специальностей.  Главным  требованием  к  ним  будет хорошее  знание  предметной  области  и  ответственное  отношение  к  работе.

Учитывая  желание  многих  студентов  найти  себе  небольшой  заработок  в свободное  время,  можно  с  уверенностью  предположить,  что  проблемы  с нехваткой кадров у “Компьютер-сервиса” не будет. В качестве оплаты труда индивидуальный  предприниматель  получает  прибыль  от  деятельности фирмы.  Работники,  работающие  по  подряду,  за  каждую  работу  получают сумму,  оговоренную  с  индивидуальным  предпринимателем  и  указанную  в договоре  подряда.  Также  допускается  дополнительное  вознаграждение подрядчиков за хорошие трудовые показатели и нововведения, направленные на  повышение  прибыли фирмы. В  дальнейшем (к  концу  года)  планируется перевести  второго  работника  офиса  на  постоянную  основу,  а  также  на аналогичных  условиях  нанять  одного-двух  технических  специалистов.  При этом “Компьютер-сервис”  не  собирается  отказываться  от  труда  работников по  подряду,  так  как   они  наиболее  выгодны  для  выполнения  редких апериодических работ. 

Руководство,  распределение  заданий  и  контроль  над  выполнением  всех работ  будет  осуществляться  непосредственно  индивидуальным предпринимателем, который является единоличным хозяином всей фирмы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Планирование

1.Ремонт и обслуживание  не гарантийных компьютеров и  периферии.

В первый месяц деятельности фирмы не стоит ожидать большого спроса на эту  услугу.  Соответственно,  объем  продаж  будет  небольшим  и  составит примерно  4000 рублей. Планируется, что на втором месяце этот показатель возрастет до 6000 рублей, на третьем до 8000. К концу первого полугодия он составит 12000  рублей  в  месяц. Можно предположить,  что это предел  при условии,  что фирма не  будет дальше  развиваться.  При дальнейшем  же развитии, которое планируется, объем продаж к концу первого года должен превысить 20000 рублей в месяц. Предполагается и дальнейшее расширение данного сервиса.

2. Модернизация.

Как и в предыдущем случае, по этому пункту не следует  ожидать большого  объема продаж в первый же месяц. Приблизительно он составит 2000 рублей, на  втором месяце – 3000,  на  третьем – 4000. К  концу  первого  полугодия – 6000,  а к концу первого года деятельности превысит 10000 рублей в месяц. При этом не требуется значительное переоснащение фирмы. Предполагается и дальнейшее расширение данного сервиса.

3. Настройка и установка  программного обеспечения. 

Развитие объема продаж со временем у этой услуги аналогично первым двум сервисам. В  первый месяц  планируется – 1500  рублей,  во  второй – 2300,  в третий – 3000. К концу полугодия – 5000. И к концу года до 15000 рублей с учетом   оформления  соглашений  на  обслуживание  учреждений. Предполагается интенсивное дальнейшее развитие этой услуги.

4. Компьютерный набор  и верстка. 

Уже в первый месяц  по этому пункту стоит ожидать  хороший объем продаж. Приблизительно – 1000 рублей. Еще через  2 месяца эта  цифра увеличится до 1500. По окончанию первого полугодия она составит примерно 2000 рублей в месяц.  Дальнейший  рост  возможен  только  в  результате  расширения  и  в данном  случае  может  составить  до 4000  рублей  в  месяц.  Но  это  конечная цифра, далее развитие не ожидается.

5. Сканирование, распознавание  и ксерокопия.

Развитие данной услуги сильно схоже с предыдущим пунктом. Первый месяц – 600 рублей, третий – 1000. По окончанию полугодия – 1500. Дальнейший рост этого сервиса маловероятен. 

6. Распечатка на лазерном принтере (монохромная).

Услуга  также  направлена  на  обслуживание  небольших  заказов  от  частных лиц. Соответственно,  схема  ее  развития  тождественна  четвертому и пятому пункту. Первый  месяц – 2000  рублей,  третий – 3000.  Через  пол  года – до 4000. К концу года при условии расширения фирмы возможно повышение до 7000 рублей,  но это предел.

7. Печать цифровых фотографий  и цветных материалов.

Пожалуй, это самая маловостребованная услуга, которая к тому же не имеет  хорошей  перспективы,  но  все  же  она  рентабельна.  В  первый  месяц планируемый объем продаж – 400 рублей, в третий – 600, через полгода – до 800. Дальнейший рост малореален.

8. Запись CD-R и CD-RW дисков.

Развитие  услуги  схоже  с  предыдущими 4 пунктами. В первый месяц  объем продаж  составит 1000  рублей,  в  третий 1500,  в  шестой  месяц – 2000.  По окончанию года возможен рост до 3000 рублей в месяц, но не более.

9. Поиск в  Internet определенной  тематической информации.

Достаточно  трудно прогнозируемая  услуга.  Очень  ориентировочно предположим, что в первый месяц – 400 рублей, третий – 600, через пол года – до 1000. дальнейший рост практически невозможен.

10. Разработка web сайтов. 

Вполне реально, что  в первый месяц объем продаж составит 0 рублей, но к третьему месяцу ожидается 500 рублей, через пол года – более 1000, а через год более 3000 рублей. Развитие данного сервиса возможно практически до бесконечности и  является  одним из  основных  долгосрочных планов фирмы “Компьютер-сервис”.

11. Написание несложных  программных продуктов. 

См. пункт 10.

12.  Бесплатная  помощь  в  приобретении  компьютеров,  периферии  и другой сложной  техники, связанной с информационными  технологиями. Данная  услуга  имеет   ограниченный  потенциал  развития,  возможно  в дальнейшем  она  перестанет  оказываться  нашей  фирмой.  На  первый  месяц планируется  объем  в 800  рублей,  на  третий –  в 1200,  на  шестой – 1700.

Дальнейшее развитие маловероятно.

1.Ремонт и обслуживание  негарантийных компьютеров и  периферии. Услуга,  по  которой  невозможно  привести  никаких  точных  цифр.  Если предположить,  что  в  месяц  оборот  по  услуге  составит 8000  рублей,  то условная  прибыль  за  тот  же  период  времени  ожидается  в  размерах 1600 рублей.

 

 

2. Модернизация.

Как  и  в  предыдущем  случае,  по  этому  пункту  нельзя  указать  какие-то конкретные данные. При планируемом обороте в 4000 рублей ожидаемая условная прибыль 10 процентов, то есть 400 рублей

3. Настройка и установка  программного обеспечения.

И  в  этом пункте  все  зависит от обстоятельств. При  планируемом обороте  в 3000 рублей условная прибыль 600 рублей. 

4. Компьютерный набор  и верстка. 

Планируется, что эта  услуга будет выполняться исключительно  работниками, нанятыми  по  договору  подряда,  на  своем  оборудовании  вне  офиса  фирмы. Распределение оплаты от клиента будет происходить следующим образом: из 4  рублей  за  лист 75  копеек  остается   в фирме,  остальные деньги переходят работнику. При такой системе с учетом месячного оборота условная прибыль по данной услуге составит 300 рублей. 

5. Сканирование, распознавание  и ксерокопия.

Так как для оказания  этой услуги не  требуется привлекать дополнительных людей  или  закупать  какие-либо  материалы,  весь  объем  продаж  составит условную прибыль, то есть 1000 рублей в месяц.

6. Распечатка на лазерном  принтере (монохромная).

Услуга  не  требует  привлечения  дополнительных  работников,  но  при  ее выполнении  затрачиваются  такие  материалы,  как  бумага  и  тонер. 1000 листов  бумаги  стоит 150  рублей,  износ картриджа на 1000  листов оценивается тоже в 150 рублей.  Итого себестоимость листа 30 копеек. Даже, если  вся печать  будет по 80  копеек,  то  с 1000  листов  выходит 500 рублей условной  прибыли.  При рассчитанном  ранее  месячном  обороте  условная прибыль от данной услуги составит 2000 рублей в месяц.

7. Печать цифровых  фотографий и цветных материалов.

Расходы на специальную  бумагу и картриджи составляют 20 рублей за лист, дополнительные работники  не требуются. При учете, что цена за лист у нас установлена  в  размере 40  рублей,  а  объем  месячных  продаж 600,  получим условную прибыль в 300 рублей в месяц.

8. Запись CD-R и CD-RW дисков.

При учете, что весь оборот составит условную прибыль, имеем 1500 рублей в месяц. 

9. Поиск в  Internet определенной  тематической информации.

Услуга,  по  которой  невозможно  провести  предварительных  расчетов.  От убыточности  данный  сервис  всегда  спасет  то,  что  цена  устанавливается специалистом после описания задания клиентов. Ориентировочная условная прибыль – 200 рублей. 

10. Разработка web сайтов. 

Здесь  также  невозможно  провести  более-менее  точных  расчетов. Единственное,  что  известно –  данная  услуга  не может  принести  убыток. В худшем  случае  прибыль (не  условная)  по  ней  будет  равна  нулю. Ориентировочная условная прибыль – 300 рублей. 

11. Написание несложных  программных продуктов. 

См. пункт 10.

12.  Бесплатная  помощь  в  приобретении  компьютеров,  периферии  и другой сложной  техники, связанной с информационными технологиями. Ориентировочная условная прибыль -  800 рублей в месяц.

Итого  по  всем  статьям  получается 9300  рублей  условной  прибыли  за третий  месяц.  Чтобы  ее  перевести  в  реальную  необходимо 225  рублей (см выше) умножить на 25 дней и полученное произведение вычесть из итоговой условной прибыли: 9300 – 5625 =  3675. Таким  образом, прибыль  за  третий месяц  деятельности  составит  примерно 3700  рублей.  Если  учитывать динамику развития продаж (см.  график и статью ”оценка рынка сбыта”),  то можно  приблизительно  определить,  что  в  первый  месяц  будет  убыток размером  не  более 1000  рублей.  Во  втором –  пойдет  прибыль,  которая составит  около 1500 рублей, параметры  третьего месяца я уже привел. Через пол  года  прибыль  должна  составить 8500  рублей  в месяц,  а  через  год – 15000  рублей  в месяц.  Оттуда  же  несложно  определить  точку безубыточности. Она приходится  на  размер месячного оборота примерно  в 18000 рублей. 

Так  как  предложенные  цены  не  превышают  цен  конкурентов,  и  при этом  фирма  получает  стабильную  прибыль,  значит,  ценообразование осуществлено  верно  и  не  нуждается  в  пересмотре  по  крайне мере  на  этапе создания  бизнес  плана.  Конечно,  можно  еще  немного  повысить  цены,  но данный  шаг  скорей  всего  не  повысит  общий  показатель  прибыли,  что объясняется уменьшением количества потенциальных клиентов.

План производства продукции (услуг). Такие услуги,  как сканирование,  распознавание,  ксерокопия,  распечатка, запись компакт дисков будут производиться только в офисе. Компьютерный набор  и  разработка  программных  продуктов  по  началу  будет  полностью выполняться  на  дому  у  подрядчиков. Остальные  услуги  могут  оказываться  как  в  офисе,  так  и  на  дому  клиента  или  подрядчика.  Все  зависит  от сложности и состава работ. 

Для  нормального  функционирования  фирмы “Компьютер-сервис” необходимо  арендовать  помещение  общей  площадью 6 – 10  квадратных метров  желательно  в  центре города  и с удобным входом.  В помещении необходимо  установить  два стола и несколько стульев.  Из  техники потребуются 2  компьютера,  лазерный  принтер,  струйный  фотопринтер и планшетный сканер. Итого 76800 руб.

 

 

 

 

 

 

 

Приблизительные  затраты  на  производство  и  реализацию  услуг  и программных средств:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Стратегия управления и планирования

 

Основными глобальными  целями фирмы будут являться:

1.  Фирма будет стремятся к активному расширению  услуг,  не  связанных с продажей  или  гарантийным обслуживанием.  Мало оплачиваемые  несложные  услуги  такие,  как распечатка,  набор,  сканирование,  поиск  в Internet,  запись CD, изготовление  мелких  программных  продуктов,  настройка программного обеспечения. Ремонт  не гарантийной  аппаратуры,  а  разработка web  сайтов и грамотная  консультация.

2.  Продвижение мелких услуг, большой ассортимент  Но  при этом  они предлагают  лишь  несколько наименований. Высокое  качество  сервиса,  так как за  редким  исключением они работают  нелегально.  Проведение рекламной  политики,  для поиска потенциальных клиентов. 

3. Расширение круга клиентов, ремонт,  обслуживание  и модернизация  компьютерной техники.

Оценка рисков и страхование. Основным  риском  для деятельности “Компьютер-сервиса”  является малый  объем  денежного  оборота.  Не  смотря  на  то,  что  вероятность  его возникновения крайне мала,  следует проводить перечень профилактических мер.  Например,  развивать  рекламу,  держать  цены  не  выше,  чем  у конкурентов, предлагать только высококачественные товары и услуги. Также велик  риск,  связанный  с  изменением  законодательства.  К  сожалению, эффективных  способов  защиты  от  этого  не  существует –  любая  фирма, работающая  на  несовершенном  российском  рынке,  рискует  оказаться  в тяжелом  положении  не  по  своей  вине.  Кроме  того,  следует  допускать возможность  пожара,  затопления  вследствие  прорыва  коммуникаций,   а также  других  стихийных  бедствий.  К  счастью,  вероятность  такого  риска крайне  низка,  поэтому  ее  не  следует  рассматривать  серьезно.  По  этой  же причине  не  стоит  страховать  имущество,  так  как  проценты,  отчисляемые страховой  компании  не  сравнятся  с  реальным  риском,  от  которого  можно застраховаться.  По  первым  же  двум  пунктам,  к  сожалению,  страхование невозможно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

Финансовый  план. Этот  раздел  бизнес-плана  призван  обобщить  материалы  предыдущих разделов, вся информация будет представлена в виде таблиц. 

Прогноз объемов продаж.

	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	2 год
Выручка от реализации р.	60000	95000	120000	150000	800000

 

Таблица чистых доходов.

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	2 год
Выручка от реализации р.	60000	95000	120000	150000	800000
Общие производственные издержки р.	55000	75000	85000	105000	540000
Валовая прибыль р.	5000	20000	35000	45000	260000
Налог на прибыль % (подоходный+ЕСН)	13+22,8	13+22,8	13+22,8	13+22,8	13+22,8
Чистая прибыль р.	3250	13500	20500	29200	170000
Валовая прибыль %	8,5	21	29	30	32

 

 

Таблица денежных доходов. 

Показатели	1 год	2 год
А. приток наличности 1. Выручка от реализации 2. Ликвидационная стоим-ть	425000 0	800000 0
Б. отток наличности 1. Инвестиции в осн.  Фонды 2. Вложения в обортный капитал 3. Произв-сбытоаые издержки  и амортизация 4. Налоги	80000   100000   120000 33000	150000   130000   250000 55000
В. Денежный поток	110000	250000

 

Финансовый профиль  предпринимательского проекта.

Стратегия финансирования. Организационно-правовой  формой  фирмы “Компьютер-сервис”  является индивидуальный  предприниматель.  При  такой  организации,  учитывая небольшую  сумму  для  открытия  дела,  нецелесообразно  прибегать  к  денежной помощи от посторонних лиц в виде суд, кредитов или на других условиях. Поэтому все 70.000 рублей на начальном этапе вносит хозяин из личных  сбережений,  в  последствии  на  развитие  фирмы  идут  деньги  из прибыли.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемых источников

 

1. Сафронов Н. А. Экономика предприятия. Учебник. – М.: ЮРИСТЪ, 1998.
2. Горфинкель В. Я., Швандар В. А. Экономика предприятия. Учебник. – М.: UNITY, 2002.
3. http://www.comcon-2.com/ - Исследования в области Интернета.
4. http://www.gallup.ru/ - Исследования в области Интернета.
5. http://win.www.rocit.ru/default.htm - Региональный Общественный Центр Интернет Технологий.
6. http://www.express.ru – "Русский Экспресс" – обзор московских провайдеров.
7. http://adviser.line.ru/home.htm - СОВЕТНИК - Бизнес и Услуги. Internet.
8. http://www.emedia.ru/n14/stat.asp - РУНЕТ в цифрах
9. http://www.chelyabinsk.ru/sme/b-plan – методические материалы по разработке бизнес-плана.
10. http://www.tacisinfo.ru/brochure/b_plan - методические материалы по разработке бизнес-плана.
11. http://www.infoart.ru/ - агенство Инфороат.