Возникновение страхования

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Возникновение страхования 4

2. Экономическая сущность  страхования 6

3. Функции страхования 11

Заключение 14

Список используемой литературы 15

ВВЕДЕНИЕ

Экономическая сущность страхования  является актуальной и практически  значимой темой в настоящее время, так как в жизни человека очень  часто случаются события, не зависящие  от него, не подлежащие контролю. Будь это стихийное бедствие, чрезвычайное происшествие, пожар, неожиданно обнаружившееся заболевание или внезапная смерть. Именно для этого у общества и  каждого человека в отдельности  должны быть ресурсы для немедленного восстановления понесенных потерь, повреждений, а также нормального течения  жизненных процессов.

Страхование представляет собой  сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых  услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные  виды и способы страхования. 

С развитие новых экономических  отношений, в Российской Федерации  возникла необходимость у различных  предприятий и субъектов экономики  в обеспечении должной защиты своей деятельности.

В процессе своей деятельности предприятие подвергается различным  видам рисков. Чтобы обезопасить  и сократить возможный ущерб  от этих рисков, предприятие вынуждено  организовывать специальные фонды  или прибегать к помощи страховых  фирм и организаций. 

Сейчас в стране функционирует  более тысячи страховых компаний, около ста различных страховых  союзов и ассоциаций, свыше тысячи страховых брокерских фирм. Практически  все работающее население охвачено обязательными и добровольными  формами страхования. Поэтому в  современное время необходимо как  можно больше знаний в области  страхования не только специалистам, но и обычным людям.

Задачей контрольной работы является раскрытие экономической  сущности страхования. 

1. Возникновение страхования.

Страхование - древнейшая категория  общественно-экономических отношений  между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Первоначальный смысл страхования  связан со словом "страх". В частности, выражение "страхование" (страховка, подстраховка) иногда употребляется  в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо и  т. д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.

Первоначальные формы  страхования возникли в глубокой древности. По дошедшем до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Например, на острове Родос в 916 г. до н. э. был принят ордонанс, в котором представлена система распределения ущерба в случае общей аварии. Принципы, примененные в данном документе, сохранились до наших дней.

Самые древние правила страхования  изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов  пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование - это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению.

В основе зарождающихся, начальных  форм страхования была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий, и вполне понятно стремление людей к объединению для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации ее последствий, в том числе и экономическими мерами. Так, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) была учреждена "Страховая палата", которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.

В эпоху географических открытий наблюдается  бурный всплеск судоходства и  международной торговли. Возникновение новых рынков торговли увеличивает опасность, в связи с чем, возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются первые подобия страховых организаций, в которых участвуют отдельные владельцы имущества. Эти образования строились на базе взаимного страхования имущества отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия его ущерб раскладывается между всеми участниками пропорционально. Это был принцип взаимного страхования.

Помимо страхования имущества  как объекта предпринимательской деятельности, шло развитие страхования от огня. Простейшей формой такого страхования был специальный сбор для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало. Так, после лондонского пожара 1666 г., когда он уничтожил почти весь центр города, был учрежден "Огневой полис" для страхования домов и других сооружений. В 1667 г. в г. Христиания (Осло) была учреждена Норвежская Бранд-касса. По всей Европе в течение нескольких лет возник ряд страховых компаний.

Необходимо заметить, что при  взаимном страховании участники  таких содружеств не ставили своей  целью получения прибыли из данного рода деятельности. Они заботились только об уменьшении ущерба, который может быть нанесен им. Подобная система прижилась и действует до сих пор в области морского страхования.

Первоначальные содружества совместного  страхования со временем стали преобразовываться  в коммерческие профессиональные страховые компании, которые строились на принципах предпринимательства и получения выгоды от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страхового платежа и возможно безубыточного прохождения дела.

С развитием экономики, увеличением  количества имущественных интересов росло число страховых компаний, увеличивались их оборотный капитал и вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х годов XVIII в. на Западе насчитывалось уже около 100 видов имущественного и личного страхования. Идея страхования полностью отвечала потребностям развивающейся экономики, и страхование быстро распространилось на все сферы человеческой деятельности. Формы и методы страхования периодически изменялись в зависимости от потребности времени. Например, в 1706 г. было учреждено первое общество по страхованию жизни, а в XVIII - XIX вв. уже появляются новые виды страховых услуг, такие как страхование животных, от кражи со взломом, финансовых потерь, несчастных случаев, и другие виды страхования.

2. Экономическая  сущность страхования.

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело  физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который  находится в ведении страховой  организации (страховщика) . Объективная  потребность в страховании обусловливается  тем, что убытки подчас возникают  вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных  сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной  сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.  

Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования  как гражданско-правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего Средневековья.

Исторически возникнув в  связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование  претерпело в ходе своего длительного  развития существенные изменения и  распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано  с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.

В таких случаях страхование  служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных  интересов. В дальнейшем наряду с  имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с  утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного  возраста человека.

Страхование и предпринимательство  тесно взаимосвязаны. Для предпринимательства  характерны организационно-хозяйственное  новаторство, поиск новых, более  эффективных способов использования  ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные  природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих договорах  страхования, ориентируют предпринимателей на овладение перспективными формами  развития, на поиск новых сфер приложения капитала.

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам  при наступлении определенных событий  в их жизни.

Экономическую категорию  страхования характеризуют следующие  признаки:

• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике  обеспечивает существенное возрастание  роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет  сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию.  
         Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением — обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) — объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Изменения затрагивают также  сферу имущественного и личного  страхования граждан, что непосредственно  связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных  и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования  жизни, учет ценовых тенденций и  осуществление антиинфляционных мероприятий  с переходом к рыночной экономике  неизбежно становятся предметом  страховой политики. Возрастает предложение  страховых услуг. Происходит постепенное  формирование страхового рынка. Приоритет  отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется  или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

Экономическая категория  “страхования” — это система  экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов  юридических и физических лиц  специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных  бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.  
         Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств.

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и  характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в  трактовке сущности страхования  — его замкнутая раскладка  ущерба между заинтересованными  участниками. Взаимное страхование  — классический пример этого.

Кроме того, страхование  всегда привязано к возможности  наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак  — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. 

Если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических  лиц, то использование этих средств  в системе бюджета выходит  далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение  ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. 

Страхование же предусматривает  замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. При страховании  возникают перераспределительные  отношения по формированию и использованию  этого фонда, что приближает страхование  к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Движение денежной формы  стоимости в страховании подчинено  степени вероятности нанесения  ущерба в результате наступления  страхового случая.

 Есть одна особенность  страхования, которая приближает  его к категории кредита —  это возвратность средств страхового  фонда.

 Известно, что именно  кредит обеспечивает возвратность  полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых  платежей как характерную черту  страхования, следует иметь в  виду, что она относится прежде  всего к страхованию жизни.  Действительно, большая часть  взносов (нетто-платежи) возвращается  при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного  срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов,  и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании,  при страховании от несчастных  случаев и при многих прочих  видах страхования выплаты страхового  возмещения или страхового обеспечения  происходят только при наступлении  страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими  документами. При выплатах страхового  возмещения по имущественным  или иным рисковым видам теряется  адресность этих сумм. Экономическое  содержание этих выплат отлично  от возврата страховых платежей.

 Таким образом, выступая  в денежной форме, закрепляя  эти отношения юридическими документами,  страхование имеет черты, соединяющие  его с категориями “финансы”  и “кредит”, и в то же время  как экономическая категория  имеет характерные только для  нее функции, выполняет присущую  только ей роль.

3. Функции страхования.

Экономическая сущность страхования  находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции  являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования  как части (подсистемы) финансовой системы  страны.

В качестве общих функций можно выделить следующие функции:

а) формирование специализированного страхового фонда  денежных средств который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются: инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры; вложения денежных средств в недвижимость; приобретение ценных бумаг и т. д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация  ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через  распределительную функцию, которая  находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

·    рисковой;

·    предупредительной;

·    сберегательной;

·    контрольной.

Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная  функция – сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в заключении, можно сделать вывод, что страхование является одной из древнейших категорий общественно-экономических отношений.

Согласно Закону РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» страхование – это отношения  по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий (страховых взносов), а также  за счет иных средств страховщиков.

Страховая защита представляет собой  потенциальную готовность страховщика  предоставить страхователю при наступлении  страхового случая материальное обеспечение  в форме страховых и иных, предусмотренных  страхованием, выплат, что дает этому  лицу чувство защищенности и уверенности  в своем будущем. Целью страховой  защиты является обеспечение материальных условий существования страхователя или застрахованного лица на определенном уровне.

Страхование как экономическая  категория - это совокупность замкнутых  перераспределительных отношений  между участниками страхового фонда  по поводу его формирования за счет взносов участников и использования  для возмещения ущерба или потерь в доходах участников, вызванных  последствиями происшедших страховых  событий.

Экономическая сторона страхования  заключается в замкнутом перераспределении  ущерба между участниками страхования  через специализированный страховой  фонд. Страховщик фактически выступает  посредником, который перераспределяет средства в пространстве и во времени  по определенному кругу лиц.

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.

Список используемой литературы

1. Архипов А.П., Адонин А.С. Страховое  дело: Учебно-методический комплекс. − М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008. 

2. Климова М.А. Страхование: Учеб. пособие. – 3-е изд. – М.: РИОР, 2008. 

3. Страхование: учебник / С. В.  Ермасов, Н. Б. Ермасова. - 2-е  изд., перераб. и доп. – М.: Высшее  образование, 2010.