Залоговые операции коммерческого банка

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Понятие залога. Виды залога…………………………………………………5
2. Залоговые операции коммерческого банка………………………………...14

2. Пути совершенствования  залоговых операций……………………………..36

3. Ипотека Российских  банков………………………………………………….39

Заключение……………………………………………………………………….44

Список литературы………………………………………………………………46

ВВЕДЕНИЕ

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью  различных видов риска, отличающихся  между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними  факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа  и методы описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие  на деятельность банков.

Так как основную часть  прибыли банк получает от своих ссудных  операций, то становиться очевидным  важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа по ссуде, в процессе взаимодействия банка  и клиента. Как правило, именно непогашение  ссуд заемщиками приносит банкам крупные  убытки  и служит одной из наиболее частных причин банкротств кредитных учреждений.

Сейчас, в условиях низкого  уровня договорной дисциплины, ненадежности и часто просто недобросовестности контрагентов все больше  необходимо развивать, рассматривать и применять  на практике различные способы  обеспечения  исполнения обязательств.

Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему  организационных, экономических и  правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий  способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

В соответствии со статьей 329 Гражданского кодекса РФ   предусматриваются  следующие способы обеспечения  исполнения обязательств: залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим. Стороны вправе в договорном порядке  предусмотреть иные способы обеспечения  исполнения обязательств.

В  предлагаемой работе рассмотрен один способ обеспечения исполнения обязательств - залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования являются экономические отношения  между коммерческим банком как кредитором и клиентом как заемщиком (Залогодателем) по поводу возникновения, развития, прекращения  залоговых операций.

1.1. Понятие залога. Виды залога

Для снижения кредитного риска  коммерческие банки  при выдаче кредита  анализируют кредитоспособность потенциального заемщика.

 К настоящему времени   коммерческими банками разных  стран было опробовано значительное  количество  систем оценки кредитоспособности  клиентов при выдаче им ссуды.

Основным параметром кредитоспособности является  предлагаемое обеспечение. Все способы обеспечения исполнения обязательств можно условно разделить  на: договорные, финансово-гарантийные и вещные.

К договорным относят неустойку, представляющую собой денежную сумму, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения (ненадлежащего) обязательств. Очевидно, что при отсутствии денежных средств для погашения основного обязательства,  заемщик также не уплатит и неустойку.

В качестве финансово-гарантийных  способов обеспечения обязательств рассматривается банковская гарантия и поручительство. В этом случае третье лицо, выступающее в качестве гаранта должника, обязуется при  неисполнении последним своих обязательств, расплатиться за него. Недостатком  этих способов является возможность  несостоятельности самого гаранта.

Наиболее надежными представляются вещные способы обеспечения обязательств, к которым относится и залог. Этот способ заключается в выделении  для обеспечения обязательства  определенного имущества должника (или третьего лица) и установлении на это имущество определенных прав.

Согласно ГК РФ, под залогом  понимается способ обеспечения исполнения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель  приобретает право в случае неисполнения  должником  обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение за  счет заложенного имущества  преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, установленными законом.

Залог - один из важнейших  инструментов рыночной экономики, надежный способ защиты интересов кредитора.

Немалое значение в усилении роли залога имели появившиеся в  экономике переходного периода  негативные явления, и прежде всего  инфляция, распад хозяйственных связей, падение производства. Эти явления  повлекли  за собой многочисленные нарушения того, что традиционно  называется платежной дисциплиной, а это в свою очередь утрату доверия к  торговому партнеру. Возникает потребность в использовании  таких средств обеспечения обязательств, которые основываются на вере в первую очередь «в вещь», а во вторую - в  личность должника.

Конструкция способа обеспечения  исполнения обязательства отличается дополнительным характером по отношению  к главному обязательству, недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего  его обязательства, если иное не предусмотрено  законом.

Особенность залога в сравнении  с большинством других способов обеспечения  обязательств состоит в том, что  он носит вещно-правовой характер. Залог  обладает наиболее характерным свойством  вещных          прав -  правом следования, то есть  право, как бы, следует за вещью. Где бы ни находился предмет залога, в  чьей бы собственности он ни находился, он будет предметом  залога до прекращения  основного обязательства. Право  следования закреплялось в ст.32 Закона  «О залоге» «Залог сохраняет силу, если право собственности или  полного хозяйственного ведения  на заложенную вещь либо составляющее предмет залога право переходит к третьему лицу».

В этом смысле исполнение основного  обязательства обеспечивает вещь, а  не должник. Личность должника в случае залогового обеспечения  играет  гораздо меньшую роль по сравнению  с такими личными способами обеспечения, как например, поручительство. В  силу этого не имеет значения, в  чьей собственности  находиться вещь, перемена  собственника заложенного  имущества не изменяет содержания залогового правоотношения, меняется только его  субъективный состав, то есть происходит перемена лиц в залоговом обязательстве. Обремененность вещи залогом не прекращается и в случае последующего  залога имущества, которое уже является предметом залога. В этом случае право предшествующего Залогодержателя  удовлетворяются из стоимости предмета залога  после удовлетворения требований предшествующего Залогодержателя. Последующий залог допускается, если он не запрещен предшествующими  договорами о залоге. Интересом Залогодержателя  служит возможность установить в  договоре недопустимость последующего залога заложенного имущества. Залогодатель обязан сообщить каждому последующему Залогодержателю сведения обо всех существующих залогах данного имущества, и отвечает за убытки, причиненные  Залогодержателю невыполнением  этого условия.

Наряду с правом следования  залог обладает  правом преимущества. Право преимущества состоит в  том, что кредитор-Залогодержатель  вправе удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами должника, за изъятиями, предусмотренными законом. Суть данных изъятий означает, что  закон устанавливает ряд кредиторов, которые являются привилегированными даже по отношению к залоговому кредитору, они предусматриваются Гражданским  процессуальным кодексом РФ, Гражданским  кодексом (при ликвидации, банкротстве  предприятий).

      В соответствии  со ст.336 части первой ГК предметом  залога может быть всякое имущество,  в том числе вещи и имущественные  права, за рядом исключений. К исключениям относятся:

• имущество, изъятое из оборота,
• требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, к ним относятся  требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, требования об алиментах,
• права, уступка которых запрещена законом.

Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание (при неисполнении обязательства), содержится в Приложении 1 к ГПК.

Сторонами залогового правоотношения являются Залогодатель-лицо, которое  передает  свое имущество в залог, и Залогодержатель – лицо,  принимающее в залог имущество  Залогодателя с целью обеспечения  исполнения обязательства.

Залогодержателем может  являться только кредитор по обеспеченному  залогом обязательству.

В качестве Залогодателя может  выступать как должник по основному  обязательству, обеспеченному залогом, так и третье лицо. Предмет залога должен принадлежать Залогодателю на праве собственности или хозяйственного ведения. Содержание права хозяйственного ведения означает право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом. Если предприятию принадлежит недвижимое имущество на праве хозяйственного ведения, то оно вправе заложить его  только с согласия собственника. Если движимое имущество, то оно вправе  заложить его без согласия собственника. Залогодателем права может быть лицо, которому принадлежит закладываемое  право, а если закладывается право  на чужую вещь, то, как правило, с согласия собственника (например, залог права аренды с согласия арендодателя).

Различают следующие  виды залога:

- залог движимого имущества,

- залог недвижимого имущества,

- залог  имущественных  прав.

К залогу движимого имущества  относится залог товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, залог товаров  в обороте, в переработке, залог  транспортных средств.

Имущество, для отнесения  его к объекту залога должно отвечать критериям: приемлемость качества, возможность  контроля, достаточность.

К недвижимому имуществу  относятся земельные участки, участки  недр, обособленные водные объекты  и все что прочно связано с  землей, то есть объекты, перемещение  которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том  числе леса, многолетние насаждения, строения, здания, сооружения, жилые  и нежилые помещения, а также  гражданские, воздушные, морские и  речные суда, подвижные составы железных дорог, космические объекты.

В зависимости, у кого остается  предмет залога, различают два  вида залога: залог с оставлением  имущества у Залогодателя и заклад.

Залог с оставлением  имущества у Залогодателя может быть в формах:

- залог товаров в обороте,

- залог товаров в переработке,

- залог недвижимости.

В зависимости от того, у  кого из сторон находиться заложенное имущество, по-разному решается вопрос о ответственности содержания и сохранности этого имущества.

Залогодержатель или Залогодатель (у кого хранится имущество) обязан застраховать за счет Залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования- на сумму не ниже размера требования, принимать меры , необходимые для обеспечения сохранности заложенного имущества, в том числе для защиты его от посягательств и требований со стороны третьих лиц, немедленно уведомлять другую сторону о возникновении угрозы или повреждения заложенного имущества, нести все хозяйственные расходы по его содержанию. Кроме того, Залогодатель в случае  залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю вправе проверять по документам и фактически наличие, качество, состояние и условия хранения заложенного имущества, переданного Залогодержателю.

Независимо от того, у  кого находилось и как решался в договоре вопрос о бремени содержания заложенного имущества, риск случайной гибели заложенного имущества лежит на Залогодателе, если иное не предусмотрено договором. В случае залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю он отвечает за полную или частичную утрату или повреждение переданного имущества (в размере его действительной стоимости - при полной утрате, в размере суммы, на которую понизилась стоимость заложенного имущества-при частичной утрате или повреждении).

В случае утраты или повреждения  заложенного имущества предусматривается  возможность замены и восстановления предмета залога. Замена и восстановление предмета залога происходит с согласия Залогодержателя, если иное не предусмотрено  договором.

Распоряжаться предметом  залога  может быть только Залогодатель, так как он является собственником  заложенного имущества. Залогодержатель, приобретая залоговое право на имущество, не приобретает тем самым  права  распоряжения этим имуществом. Он может  лишь ограничить собственника  в  пределах  распоряжения имуществом. То есть Залогодатель может распоряжаться  имуществом с согласия Залогодержателя, если иное не предусмотрено договором  о залоге.

Пользователем заложенного  имущества может быть либо Залогодатель, либо Залогодержатель, в зависимости  от того, у кого находиться заложенное имущество. В том случае, если заложенное имущество остается у Залогодателя, он вправе пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением , в том числе извлекать из него плоды и доходы. Ограничение может быть оговорено в договоре или вытекать из существа залога (залог с оставлением имущества у Залогодателя под печатью и замком Залогодержателя). В случае если предмет залога находиться у Залогодержателя, он,  при наличии о том специального указания в договоре, вправе пользоваться предметом заклада, регулярно предоставляя Залогодателю отчет о пользовании (покрытие расходов на содержание предмета заклада, в счет погашения долга или процентов по нему, на другие цели).

При залоге прав закладываются документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде право владения и пользования имуществом, права на объекты интеллектуальной собственности и др.

Предметом заклада может  быть не всякое имущество. Так , например, рядом документов Госкомимущества России установлено, что государственное имущество не может быть передано в заклад.

 По степени ликвидности  различают (по мере убывания):

1.Залог драгметаллов, драгоценных  камней, ювелирных изделий.

2.Залог валюты.

3.Залог ценных бумаг.

4.Залог векселей.

5.Залог товарно-материальных  ценностей.

6.Залог товаров в обороте.

7.Залог товаров в переработке.

8.Залог недвижимости.

Ликвидность определяется сроком возможной реализации объекта залога.

Залог бывает:

- полный,

- частичный,

- смешанный.

При частичном и смешанном риск банка значительно выше, так как обязательства частично или не обеспечены, или обеспечены менее ликвидными активами заемщика.

По способу владения предметом  залога:

- без права продажи,

- с правом продажи,

- с правом сдачи в  аренду.

 Банк вправе потребовать  досрочного исполнения обеспеченного  залогом обязательства в случаях:

- если предмет залога  выбыл из владения Залогодателя, у которого он был оставлен, в нарушение условий договора  о залоге,

- нарушения Залогодателем  правил о замене предмета залога, которое допускается с согласия  Банка, если договором не предусмотрено  иное,

- утраты предмета залога  по обстоятельствам, за которые  Залогодержатель не отвечает, если  Залогодатель не воспользовался  правом восстановить предмет  залога или заменить его другим  равноценным имуществом, если договором  не предусмотрено иное.

Банк вправе потребовать  досрочного исполнения обеспеченного  залогом обязательства, а если его  требование не будет удовлетворено, обратить взыскание на предмет залог  в случаях:

- нарушения Залогодателем  обязанностей по страхованию  заложенного имущества в полной  его стоимости от рисков утраты  и повреждения, а если полная  стоимость имущества превышает  размер обеспеченного залогом  требования - на сумму не ниже  размера требования,

- непринятия необходимых  мер для обеспечения сохранности   заложенного имущества, в том  числе для защиты его от  посягательств и требований со  стороны третьих лиц,

- необоснованности отказа  банку в проверке по документам  и фактически наличия, количества, состояния и условий хранения  заложенного имущества, находящегося  у Залогодателя.

- нарушения Залогодателем  условия о распоряжении имуществом  только с согласия банка, если  иное не предусмотрено договором.

Залог прекращается:

- с прекращением обеспеченного  залогом основного обязательства.  Для залога не имеет значения, по каким основаниям прекращено  основное обязательство, важно,  что оно состоялось.

- по требованию Залогодателя  при наличии оснований (нарушение  условий содержания, хранения, использования  заложенного имущества).

- в случае гибели  заложенного  имущества или прекращения заложенного  права, если Залогодатель не  воспользовался правом замены  поврежденного имущества.

- в случае продажи с  публичных торгов заложенного  имущества, а также в случае, когда его реализация оказалась  невозможной (торги объявлены  несостоявшимися повторно и Залогодержатель  не воспользовался правом оставить  предмет залога за собой).

По общему правилу прекращение  залога не подлежит регистрации, исключение составляют правила прекращения  ипотеки , залога транспортных средств, регистрируются там же где был зарегистрирован залог.

При прекращении залога вследствие исполнения обеспеченного залогом  обязательства либо по требованию Залогодателя Залогодержатель, у которого находилось заложенное имущество, обязан немедленно возвратить его Залогодателю с соответствующими документами.

Имущество, возвращенное Залогодержателем Залогодателю при закладе, должно соответствовать  тому состоянию, количеству и качеству, с учетом норм амортизации, в котором  оно передавалось.  

1.2. Залоговые операции коммерческого банка

Рассмотрим подробнее  наиболее используемые и применяемые  в практике виды залога, как обеспечения  своевременного  исполнения обязательств заемщика.

Залог автотранспорта. При оформлении  договора залога транспортного средства кредитный эксперт, в первую очередь, проверяет право собственности на транспортное средство. К ним относятся договор купли-продажи, договор мены, дарения, акт приема-передачи, технический паспорт транспортного средства, свидетельство владельца транспортного средства.

Документы,  удостоверяющие право собственности должны содержать  следующие данные:

• дата и место составления, сущность и условия сделки, адреса, реквизиты и подписи сторон,
• сведения о транспортном средстве ( марка, модель, модификация (тип), год выпуска, идентификационный номер транспортного средства, порядковый производственный  номер шасси, кузова( коляски, прицепа), двигателя, серия, номер, дата выдачи паспорта транспортного средства и (или) регистрационного документа)
• наименование организаций, выдавших данные документы,
• документы должны быть оформлены без исправлений, подчисток.

Залогодателем транспортного  средства может быть только собственник  его или его представитель. Если действия от имени собственника производит его представитель по доверенности, то доверенность должна быть оформлена нотариально.

Кредитным экспертом или  профессиональным оценщиком производится оценка технического состояния транспортного  средства. Производится фактический  осмотр машины. И составляется акт  оценки осмотра транспортного  средства в рыночных ценах с учетом технического состояния, износа, внешнего вида.

Кредит выдается не более 80% оценки  предлагаемого в залог  транспортного средства.

Транспортное средство, предлагаемое в залог, должно быть застраховано  от основных рисков - хищения, пожара, повреждения. Страхование производится за счет средств  Залогодателя, кредитному эксперту предоставляются  страховой полис, договор страхования, документы, удостоверяющие уплату страхового взноса.

Составляется договор  залога транспортного средства, который  содержит все основные реквизиты:  предмет залога и его оценка, существо и размер, срок исполнения обязательства, обеспеченного залогом.

Договор залога составляется в письменной форме. Договор о  залоге транспортных средств или  прав на транспортное средство в обеспечение обязательств по договору, который должен быть нотариально удостоверен, подлежит нотариальному удостоверению.

Договор залога транспортных средств в обязательном порядке  подлежит регистрации. В Государственной  автомобильной инспекции Российской Федерации  регистрируется договор  залога на автотранспортные средства с рабочим  объемом двигателя  более 50 куб.см. и максимальной конструктивной скоростью более 50 км/ч, и прицепов к ним, предназначенных для движения по автомобильным дорогам общего пользования.

В органах  Гостехнадзора  регистрируются договора залога на трактора (кроме мотоблоков), самоходные дорожно-строительные, мелиоративные, сельскохозяйственные и другие машины с рабочим объемом двигателя более 50 куб.см., не подлежащие регистрации в Госавтоинспекции, а также номерные агрегаты и прицепы (полуприцепы) этих машин.

Регистрация договора о залоге транспортных средств производится по месту регистрации транспортного средства.

Для регистрации договора залога представляются:

- заявление Залогодателя - собственника транспортного средства,

- документ, удостоверяющий  личность Залогодателя, Залогодержателя,  их представителей.

- свидетельство о регистрации  транспортного средства,

- паспорт транспортного  средства,

- договор о залоге.

Регистрация  договора залога проводится в присутствии представителя  Банка.

 За  регистрацию договора  о залоге уплачивается установленный  сбор, который, как правило, платит  Залогодатель.

Залогодателю и Залогодержателю  выдаются на срок действия  договора свидетельства о регистрации  залога транспортного средства. О  произведенной  регистрации залога делается запись в реестре регистраций  договора о залоге транспортных средств. Выписки из реестра регистрации  залога выдаются по запросу Залогодателя, Залогодержателя или государственных органов.

Различают два вида залога:

1. Когда транспортное  средство остается в  руках  Залогодателя. При этом Банк приобретает   право собственности на него  и одновременно транспортное  средство остается у Залогодателя  для дальнейшего им пользования.  В этом случае Банку выгодно,  Залогодатель, эксплуатируя транспортное  средство, получает доход и имеет  дополнительный источник погашения  кредита. Но при этом возрастает  риск  повреждения заложенного  имущества,  усложняется контроль за его состоянием со стороны Банка и эти повышается риск.

2. Когда транспортное  средство передается Банку для  ответственного хранения в период  действия кредитного договора. Банк  обязан предоставить все необходимые  условия для содержания транспортного  средства- гараж, автостоянка, охрана. В отделении банка имеется собственный гараж на 4 автомашины и необходимая охрана. В этом случае Банк обязан принять на себя все обязанности, вытекающие при передаче предмета залога Залогодержателю.

Прекращение действия залога транспортного средства происходит на общих основаниях.

При неисполнении Заемщиком  своих обязательств Банк имеет право        (как при залоге движимого имущества) погасить задолженность за счет реализации заложенного имущества. При согласии Заемщиком оформляется договор    отступного на заложенное  имущество, при отказе  взыскание производится по решению суда. На предмет залога, переданный Залогодержателю, взыскание  может быть обращено в порядке, предусмотренном  договором о залоге. Исключение (только по решению суда) составляют случаи:

- для заключения договора  о залоге требовалось согласие  или разрешение другого лица  или органа,

- Залогодатель отсутствует,  и установить его местонахождение  нет возможности.

- предметом залога является  имущество, имеющее значительную  историческую, художественную или  иную культурную ценность для  общества.

Снятие с учета заложенных транспортных средств производится или на основании заявления Залогодержателя, или на основании суда. Об аннулировании регистрации залога транспортного средства делается запись в реестре и посылается письменное извещение Залогодателю и Залогодержателю  о прекращении договора о залоге транспортного средства.

Залог товаров в обороте и в переработке. Одним из наиболее применяемых на практике способом обеспечения исполнения обязательств является залог товаров в обороте.

 Залог товаров в  обороте и переработке является  разновидностью залога с оставлением  заложенного имущества у Залогодателя. Как правило, залог товаров  в обороте применяется при  кредитовании торговых организаций.

Залогом  товаров в  обороте признается залог товаров  с оставлением их у Залогодателя  и с предоставлением Залогодателю права изменять состав и натуральную  форму заложенного имущества (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и т.п.) при  условии, что их общая стоимость  не должна становиться меньшей, чем  указано в договоре о залоге. Кроме  того если, обеспеченное залогом обязательство  может исполняться по частям, то Залогодатель вправе уменьшать стоимость  заложенных товаров в обороте соразмерно исполненной части такого обязательства.