Анализ банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...4

1. Современная  банковская система Российской  Федерации …………………6

1.1 Сущность  и основные функции банковской  системы 6

1.2 Структура  банковской системы 9

2. Центральный  и коммерческие банки. Денежно-кредитная  политика……..11

2.1 Центральный  банк – центральное звено банковской  системы 11

2.2 Коммерческий  банк – основное звено банковской  системы 16

3. Анализ  банковского сектора РФ с 2002 года по 2010 год………………….24

3.1 Современное  состояние банковского сектора  РФ с 2002 года по 2010 год 24

3.2 Размер  ставки рефинансирования ЦБ РФ  с 2002 по 2010 год 33

Заключение……………………………………………………………………….37

Список использованных источников…………………………………………...38

Приложение 1

Введение

Современная Россия переживает сложный, неоднозначный процесс  перехода от одной экономической  системы к другой,. И в свете сегодняшних проблем российской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость.

Актуальность выбора темы связана с тем, что от состояния  банковского сектора зависит экономическое «здоровье» страны, международное положение государства, благосостояние граждан.

Целью данной курсовой работы является оценка состояния банковского сектора Российской Федерации с января 2002 года по 2010 год.

Из поставленной цели можно  рассмотреть следующие задачи:

- рассмотреть современную банковскую систему РФ;

- изучить основные функции банков и банковской системы, показать их структуру;

- раскрыть сущность Центрального банка, показать его функции в банковской системе;

- охарактеризовать коммерческие банки, их функции и принципы работы, структурировать их операции;

- показать изменение основных макроэкономических показателей (активы, капитал, кредиты нефинансовым организациям, депозиты) банковского сектора;

- показать изменение ставки рефинансирования

Объектом исследования являются банки и банковская система РФ. Предметом исследования является основные макроэкономические показатели банковского сектора (совокупные активы (пассивы), собственные средства, кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям, вклады физических лиц), ставка рефинансирования. Анализ экономических показателей проводился за период с 2002 по 2010 годы, использовались методы сравнения и графическое сопоставление. Информационную базу исследования составили статистические данные, опубликованные Центральным Банком Российской Федерации.

1. Современная банковская система Российской Федерации

Современная банковская система  России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются  и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности.

1.1 Сущность и основные функции банковской системы

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительная сущность оказывается  неопределенной. Сущность банка полнее раскрывает его функции. Рассмотрим основные функции

Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной  стороны, банки принимают вклады (депозиты), привлекая деньги сберегателей (прежде всего домохозяйств), т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства. С другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам (фирмам, домохозяйствам и др.), т.е. выдают кредиты.

Еще одна важная функция  – функция регулирования денежного  оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный  оборот различных хозяйственных  субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

У банков есть собственный  капитал (капитал акционеров, резервный  капитал, а также нераспределенная прибыль). Но основная часть ресурсов банка накапливается в результате приёма вкладов (депозитов).

Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие их валовую прибыль. Она включает:

- доходы от учетно-ссудных операций;

- проценты и дивиденды от вложения в ценные бумаги;

- комиссионные доходы по расчётным, переводным и другим операциям;

- доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов).

После вычета из валовой  прибыли расходов по осуществлению  операций, выплаты зарплаты сотрудникам  банка, процента вкладчикам образуется чистая прибыль банка. Из этой прибыли  выплачиваются налоги, дивиденды, отчисляются  средства в резервный капитал. Отношение  чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской прибыли.

Таким образом, без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в  будущем, поскольку они являются звеном всей экономической жизни.

Банковская система —  совокупность банковских учреждений, функционирующих на территории данной страны во взаимосвязи между собой. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заёмщикам и от продавцов к  покупателям. В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё  осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д.

Банковская система выполняет  следующие основные функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств;

•предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;

• создание кредитных денег;

• кредитное регулирование;

• денежная эмиссия:

• эмитирование (выпуск) ценных бумаг.

Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы – с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя  с помощью банков движение потоков  финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать  поддержку тем отраслям, которые  отстают от общего развития. Таким  образом, мы подходим к более глубокому  пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача – создание и функционирование рынка  капитала, как основного звена  национальной экономики, определяющего в целом её развитие.

Уязвимость российских банков выражается в недостаточности развития экономики России, что предопределяет соответственно слабость банковского сектора. Среди основных его недостатков можно выделить следующие:

1) слабая связь с реальным  сектором экономики;

2) недостаточный профессионализм  руководителей некоторых банков;

3) большой объем спекулятивных операций.

1.2 Структура банковской системы

В нашей стране с развитой рыночной экономикой сложилась следующая  структура банковской системы (в соответствии с рисунком А.1):

–Центральный банк.

–Коммерческие банки, которые включают в себя: универсальные банки, специализированные банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, инновационные банки, ипотечные банки, Банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

–Небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании.

Эту структуру принято  называть двухуровневой, так как  основными уровнями являются ЦБ и  КБ.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и  это обеспечивается элементами нижнего  уровня — коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого института в  виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Основными нормативными документами, посредством которых регулируется банковская деятельность в Российской Федерации являются:

- Конституция Российской Федерации

- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1

- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-Ф

2. Центральный и коммерческие банки. Денежно-кредитная политика

2.1 Центральный банк – центральное звено банковской системы

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует  на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.).

Центральный банк является главным звеном банковской системы любого государства. Его деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранной валютам; развитием и укреплением банковской системы; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления их расчетов.

Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах  того или иного региона, той или  иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом Центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Высшим органом Центрального банка РФ является Национальный банковский совет – коллегиальный орган  численностью в 12 человек, состоящий  из представителей Совета Федерации, Государственной  Думы, Президента РФ и Правительства  РФ, а также Председателя Банка  России. Члены Национального банковского  совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в последнем  на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. В компетенцию  Совета входит рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы  РФ, проекта основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики, годового отчета Банка России, утверждение общего объема расходов на содержание его служащих, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему  Банка России входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебные  заведения и другие предприятия  и организации, в том числе  подразделения безопасности, необходимые  для осуществления деятельности Банка России.

Организационная независимость  Банка России определяется тем, что  он является самостоятельным юридическим  лицом, осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим  имуществом. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускается.

Взаимодействие Банка  России с Правительством РФ хорошо видно на примере осуществления  Банком России денежно-кредитной политики. Закон о Банке России предусматривает, что Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает  и проводит в жизнь единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Политическая независимость  Банка России проявляется в отсутствии формальных связей между ним и  Правительством РФ, а также в его  самостоятельности в решении  кадровых вопросов. Политическая независимость  Банка России выражается и в том, что федеральные органы государственной  власти, органы государственной власти субъектов РФ и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций  и полномочий, а также принимать  решения, противоречащие Закону «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)».

Центральный банк Российской Федерации (ЦБРФ) в соответствии с  Конституцией РФ подотчетен Государственной  думе.

Как организация, созданная  для осуществления управленческих функций, Банк России имеет три основные цели деятельности, закрепленные в  Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования

платежной системы.

Реализация функций и  полномочий, предоставленных Банку  России для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования  и надзора, орган межбанковского расчетного центра, а так же как банкира Правительства РФ.

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие  функции:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами;

• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

• организует и осуществляет валютное регулирование и контроль в соответствии с законодательством  РФ;

• принимает участие в  разработке прогноза платежного баланса  и организует составление платежного баланса РФ;

• осуществляет анализ и  прогнозирование состояния экономики  РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций Банк России выполняет  следующие законодательно закрепленные за ним функции:

• принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

• осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций и банковских групп;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

•является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

Кроме того, Банк России как  надзорный орган устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной  валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений им на проведение данных операций.

Как расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в организации и функционировании платежной системы страны. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие функции:

• устанавливает правила  осуществления расчетов в РФ;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Как банкир Правительства  РФ Банк России – обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитовании правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, Центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы.

Для выполнения возложенных  на него функций в различных сферах Банк России наделен полномочиями нормотворческой  деятельности. Он имеет право издавать нормативные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции федеральными законами. Нормативные акты Банка  России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для государственной  регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, за исключением нормативных  актов, устанавливающих курсы иностранных  валют по отношению к рублю; изменение  процентных ставок; размеры резервных  требований и обязательных нормативов; прямые количественные ограничения, а  также правила бухгалтерского учета  и отчетности для Банка России.

Баланс центрального банка, как баланс любого банка, состоит из двух частей. В правой части отображаются пассивы (обязательства), а в левой – активы (направления использования средств) (в соответствии с таблицей 2.1.1).

Таблица 2.1.1

Баланс Центрального Банка

В целях осуществления  всех своих функций Центральный банк использует следующие основные инструменты:

• устанавливает норму  обязательных резервов для коммерческих банков (минимальную долю депозитов, которую коммерческие банки должны хранить в виде резервов — беспроцентных  вкладов — в центральном банке);

• проводит операции на открытом рынке (купля или продажа государственных ценных бумаг);

• устанавливает учетную ставку (ставку рефинансирования, т.е. ставку, по которой центральный банк кредитует коммерческие банки).

2.2 Коммерческий банк – основное звено банковской системы

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Современные коммерческие банки — кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и другое банковское обслуживание юридических и физических лиц посредством совершения операций и оказания услуг. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996 г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли.

Коммерческие банки различаются:

• по принадлежности уставного  капитала и способу его формирования в форме акционерных обществ  с ограниченной ответственностью, с  участием иностранного капитала, иностранных  банков т. д.;

•по видам совершаемых операций: универсальные и специализированные;

• по территории деятельности: региональные, республиканские и  др.;

• по отраслевой ориентации.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается  под угрозой.

Вторым принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными методами). Государство  определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может  давать им приказов.

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными  источниками доходов банка могут  быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты  на оборудование, на использование  компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после  этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности.

Одной из важных функций  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции  коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения  ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение  ресурсов осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельность уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без  посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств не совпадают с  размерами и сроками потребности  в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями  заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция  коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные  стимулы к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения  ресурсов в банк и доступность  информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков – посредничество в платежах между  отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает  новое содержание. В условиях государственной  монополии на общенародную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк.

Соответственно и формы  расчетов, порядок платежей, меры ответственности  сторон были рассчитаны на безусловную  концентрацию всех расчетов в одном  банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой  системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные  риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению  расчетов и повышению в связи  с этим рисков, которые должны брать  на себя коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты  между банками через корреспондентские  счета также повышают их риски, поскольку  расчеты проводятся не между филиалами  одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность  банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.