Анализ и оценка торгового баланса России 2001-2011 гг.

Федеральное государственное  образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ»

Кафедра "Макроэкономика и макроэкономическое регулирование"

 

 

ЛАБОРАТОРНАЯ  РАБОТА

 

 

на тему:

 

 

«АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ТОРГОВОГО БАЛАНСА РОССИИ ЗА ПЕРИОД С 2001 – 2011 ГГ.»

 

 

 

 

 

   Выполнил:

   студент ФК2-8

   Балаев А.М.

 

             Научный руководитель:

к.э.н, доцент

Найденова Е.М.

 

 

 

Москва 2012

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема курсовой работы – «Анализ и оценка торгового баланса России 2001-2011 гг».

Вообще, торговый баланс - это «статистический отчет, где в систематизированном виде приводятся суммарные данные о внешнеэкономических операциях данной страны с другими странами мира за определенный период времени».

Целью данной работы является анализ и оценка торгового баланса России 2001-2011 гг.

Таким образом, к основным задачам можно отнести следующие:

• выявление места и роли России в системе международных отношений;
• анализ внешней торговли России, в частности анализ экспорта и импорта по данным торгового баланса за 2001-2011 гг.;
• статистика экспорта и импорта в России за 2001-2011 гг.;
• определение особенностей модернизационной политики и ее роли в стимулировании экспортно-импортных отношений.

Объектом изучения в  данной работе можно считать экспортно-импортные операции, предметом – их анализ и оценка на основе данных торгового баланса за 2001-2011 гг.

Теоретическую основу данного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, исследующих как широкий комплекс проблем государственного регулирования экономики в целом, так и вопросы государственного регулирования отдельных ее сфер и отраслей, в частности внешнеэкономической деятельности и таможни.

Итак, теоретической и методологической основой проведенного исследования послужили труды ученых-теоретиков в области финансов, государственного регулирования внешнеэкономической деятельности и международных отношений.

Использовались научно-исследовательские  разработки, связанные с регулированием внешнеэкономической деятельности, оптимизацией ставок таможенных пошлин.

Практическая значимость изучения данной темы заключается в том, что  полученные в ходе написания результаты, выводы  позволяют  сделать общий вывод о сложившейся ситуации во внешнеэкономической деятельности России и организации экспортно-импортных отношений.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Первая глава – «Теоретические аспекты рассмотрения экспортно-импортных операций и основы торгового баланса».

Вторая глава – «Анализ динамики экспорта и импорта в современной  России на основе данных торгового  баланса за 2001-2011 гг».

Третья глава – «Особенности совершенствования внешнеторговой деятельности России».

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАССМОТРЕНИЯ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОСНОВЫ ТОРГОВОГО БАЛАНСА

1.1 Экспортно-импортные операции: сущность и виды в структуре торгового баланса

 

Экспортно-импортные  отношения являются формой связи между товаропроизводителями разных стран, возникающей на основе международного разделения труда и выражает их взаимную экономическую зависимость.

Можно выделить следующие  формы международной торговли¹:

• экспорт (вывоз за границу национальных товаров);
• импорт (ввоз зарубежных товаров в страну);
• реэкспорт (вывоз ранее ввезённых товаров);
• реимпорт (ввоз ранее вывезенных товаров).

Под экспортом понимаются и статистически учитываются:

• вывоз из страны товаров, произведенных, выращенных или добытых в стране, а также товаров, ранее ввезенных из-за границы и подвергшихся переработке;
• вывоз товаров, ранее ввезенных, переработка которых происходила под таможенным контролем;
• вывоз за границу ранее ввезенного товара, не подвергшегося в, стране экспорта какой-либо переработке (такой экспорт называется реэкспортом).

Предметом реэкспорта чаще всего выступают товары, реализуемые  на международных аукционах и  товарных биржах; к реэкспортным операциям относятся и операции, осуществляемые без завоза товара в свою страну. Такого рода операции, по сути, не относятся к экспорту или импорту данной страны, хотя и учитываются таможенной статистикой. Они совершаются торговыми фирмами в целях извлечения прибыли благодаря разнице цен на один и тот же товар на разных рынках. Реэкспортными операциями являются также операции по вывозу товаров с территории свободных зон и приписных складов. Они учитываются таможенной статистикой как экспортные операции.

Под импортом понимаются и статистикой учитываются²:

• ввоз в страну товаров иностранного происхождения непосредственно из страны-производителя или страны-посредника для личного потребления, для промышленных, строительных, сельскохозяйственных и других предприятий иди же для переработки с целью потребления внутри страны, или же с целью вывоза из нее;
• ввоз товаров из свободных зон или приписных складов;
• ввоз из-за границы ранее вывезенных отечественных товаров, не подвергшихся там переработке (такой импорт называется  реимпортом). К реимпорту относятся товары, не проданные на аукционе, возвращенные с консигнационного склада, забракованные покупателем и др.;
• - ввоз товаров для переработки под таможенным контролем.

Экспортно-импортные  операции отражаются в структуре  торгового баланса страны.

Торговый баланс представляет собой систематизированную оценку экономических операций между резидентами страны и нерезидентами, связанных с получением и платежами денежных средств.

Основными операциями получения  являются поступления от экспорта товаров, услуг и импорта.

Торговый баланс составляется за конкретный период - год, квартал, месяц.

Под резидентами понимаются юридические и физические лица, осуществляющие свою деятельность в данной стране. Информация, содержащаяся в платежном  балансе, используется для оценки кредитоспособности страны, прогнозирования воздействия внешнеэкономических связей на валютный рынок и валютный курс, их регулирования, оценки состояния экономики страны, прогнозирования возможной экономической, фискальной и монетарной политики, расчетов валового внутреннего продукта и т.д.³.

В заключении отметим, что  под экспортно-импортными операциями понимается коммерческая деятельность, связанная с куплей-продажей товаров, имеющих материально-вещественную форму.

1.2 Нормативно-правовое регулирование экспортно-импортных операций

 

Нормативно-правовая база регулирования экспортно-импортных отношений на территории Российской Федерации сформирована следующими документами⁴:

- Федеральным  законом «О валютном регулировании  и валютном контроле» №173-ФЗ  от 10.12.2003 (ред.18.07.2011) (изм.29.09.2011);

- Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России) №86-ФЗ от 10.07.2002 (ред.19.10.2011);

-Федеральным  законом «Об особой экономической  зоне Калининградской области  и о внесении изменений в  некоторые законодательные акты Российской Федерации»;

- Федеральным  законом «Об основах государственного  регулирования внешнеторговой деятельности»  №164-ФЗ от 08.12.2003 (ред.от 11.07.2011);

- Федеральным  законом «О банках и банковской  деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 (ред.от11.07.2011);

- Указом Президента  Российской Федерации «О государственном  регулировании внешнеторговых бартерных  сделок» №1209 от 18.08.1996

- Постановлением  Правительства Российской Федерации  «Об утверждении положения о  Федеральной Финансовой службе финансово-банковского надзора» № 278 от 15.06.2004 (ред. от 24.03.2011);

-Постановлением  Правительства Российской Федерации  «Об утверждении правил предоставления  резидентами налоговым органам  отчетов о движении средств  по счетам (вкладам) в банках  за пределами территории Российской Федерации» №819 от 28.12.2005 (ред.от 15.07.2008);

- Письмом Банка  России «Обобщение практики применения  Федерального закона «О валютном  регулировании и валютном контроле»  и принятых в соответствии  с ним нормативных актов Банка России» №35 от 28.02.2007;

- Указаниями Центрального Банка Российской Федерации N 2052-У от 12.08.2008;

- Инструкцией  Банка России «О порядке предоставления  резидентами и нерезидентами  уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформление паспортов сделки» №117-И (ред.29.12.2010);

- Положением  «О порядке представления резидентами  уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» (утв. Банком России 01.06.2004 N 258-П) (ред. от 29.12.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.06.2004 N 5848);

-Приказом ФНС  РФ от 12.11.2010 N ММВ-7-6/559@ «Об утверждении  форматов представления в электронном  виде уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов  счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации».

- иными нормативными  актами органов государственного  валютного регулирования.

Итак, в качестве вывода по первой главе курсовой работы отметим, что внешнеторговая деятельность в современной России получила активное развитие.

 

2 АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ЭКСПОРТА И ИМПОРТА В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ НА ОСНОВЕ ДАННЫ ТОРГОВОГО БАЛАНСА ЗА 2001-2011 ГГ

 

Рыночные  принципы все активнее внедряются в  хозяйственную жизнь России, и поэтому страна становится все более открытой для воздействия конъюнктуры мировых хозяйственных связей.

Конъюнктура мировых хозяйственных связей - это экономическая ситуация, характеризующая совокупность признаков, выражающих текущее состояние мировой торговли на определенный промежуток времени.

Таблица 1

Оценка платежного баланса Российской Федерации за 2011 год (млрд. долл. США)⁵

	2011 г.	2010 г.	2001 г.
Счет текущих операций	101,1	70,3	42,8
Торговый баланс	198,1	151,7	103,6
Экспорт	521,4	400,4	313,9
Импорт	-323,3	-248,7	-210,3
Баланс услуг	-37,1	-29,2	-24,8
Баланс инвестиционных доходов	-47,3	-40,1	-36,9

 

Организация внешней торговли, ее структура и  динамика во многом характеризуют национальную экономику, ее проблемы и перспективы развития. Необходимо отметить, что, хотя в 90-е годы роль внешней торговли в экономике России имела тенденцию к повышению, доля самой России в мировом экспорте и импорте в последние годы колебалась в пределах 1,2-1,5%.

 

 

Таблица 2

Экспорт Российской  Федерации по данным торгового баланса за 2000-2011 гг.⁶

	2000	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
	Миллиардов долларов США
Экспорт	103,1	181,6	241,5	301,2	352,5	354,2	321,7	359,9	384,1
Со странами дальнего  зарубежья
экспорт	89,3	152,1	208,8	258,9	299,9	300,1	286,8	302,6	314,7
Со странами СНГ
экспорт	13,8	29,5	32,6	42,3	52,6	54,1	34,9	57,3	69,4
из них со странами   ЕврАзЭС
экспорт	8,0	16,3	17,3	24,1	32,4	33,6	27,8	33,9	35,0

 

В соответствии с Таблицей 2 можно сделать вывод, что экспорт в динамике за 2000-2011 гг.  характеризовался тенденцией  к росту (в 2007 г. составил 352,5 млрд. долл. США против 301,2 млрд. долл. США в 2006 г.).

По аналитическим  данным можно отметить, что наибольшую долю составлял экспорт со странами дальнего  зарубежья (299,9 млрд. долл. США в 2007 г.).

Таблица 3

Значения базисных и цепных индексов для товаров в структуре  экспорта РФ за 2007-2011 гг.

Значения базисных индексов
Экспорт	2008/2007 гг.	2009/2007 гг.	2010/2007 гг.	2011/2007 гг.
	1,00	0,91	1,02	1,09
Значения цепных индексов
Экспорт	2008/2007 гг.	2009/2008 гг.	2010/2009 гг.	2011/2010 гг.
	1,00	0,91	1,12	1,07

 

В соответствии с Таблицей 2 можем сделать вывод, что динамика экспорта имеет положительную тенденцию. Так, в 2010 г. экспорт увеличился в 2,8 раз по сравнению с 2007 г., в 2009 г.  – в 1,6 раз по сравнению с 2007 г.  (принят за базу сравнения), в 2008 – в 2,4 раза.

Рис.1. Динамика экспорта по данным торгового баланса в 2000-2011 гг., в млрд. руб.

 

В соответствии с Рисунком 1 можем наблюдать преобладающую долю топливно - энергетической продукции в объеме экспорта в 2011 году.  Немаловажные позиции занимает статья «Металлы, драгоценные камни» (13,7% в 2011 г.).

Таблица 4

Импорт Российской Федерации по данным торгового баланса за 2000-2011 гг.⁷

	2000	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
	Миллиардов долларов США
импорт	46,7	75,6	98,7	137,8	199,7	202,3	200,6	212,8	224,7
Со странами дальнего  зарубежья
импорт	33,1	57,9	79,7	115,4	169,9	171,3	169,8	176,5	181,8
Со странами СНГ
импорт	13,6	13,1	17,7	19,0	22,4	31	30,8	36,3	42,9
из них со странами   ЕврАзЭС
импорт	5,1	7,5	10,1	9,2	12,3	10,3	10,9	11,2	11,4

 

Итак, в соответствии с Таблицей 3 можно сделать вывод, что импорт в период 2000-2011 гг. имеет положительную тенденцию. Объем импорта в 2011 году составил 224,7 млрд. руб. против 46,7 млрд. руб. в 2000 году.

 

Рис.2. Динамика импорта по данным торгового баланса в 2000-2011 гг.

 

Рисунок 2 свидетельствует о динамичном росте импорта в 2000-2011 гг. В Россию ввозятся в основном производственные машины и оборудование (солидная часть предназначена для добычи сырья) - более сотни млрд. долл., легковые и грузовые автомобили - десятки млрд. долл., лицензии на программное обеспечение, медикаменты, одежда и обувь, прочая потребительская продукция; ввоз сырья пренебрежимо мал.

Рис.3. Товарная структура экспорта в 2001 г., в %⁸

В соответствии с Рисунком 3 можем судить о преобладающей доли топливно - энергетических продуктов в общем объеме экспорта РФ. Наименьшая доля при этом приходится на продукции химической промышленности, каучук, продовольственные товары.

 

Рис.4. Товарная структура экспорта в 2010 г., в %⁹

 

Рис.5. Товарная структура экспорта в 2011 г., в %¹⁰

В соответствии с Рисунками, также, как и в 2001 г., можем наблюдать преобладающую долю топливно - энергетической продукции в объеме экспорта в 2010 – 2011 гг.  Немаловажные позиции занимает статья «Металлы, драгоценные камни» (13,7% в 2011 г.).

Рис.6. Товарная структура импорта в 2011 г., в %

 

В соответствии с Рисунком 6 можем наблюдать преобладающую долю машин, оборудования и транспортных средств в общем объеме импорта РФ в 2011 г.  Немаловажные позиции занимает статья «Химическая продукция и каучук» (13,7% в 2011 г.), продовольственные и с/х товары (10,1% в 2011 г.).

Важно отметить, что в современных условия  внешнеторговая деятельность России получила активное развитие. Далее определим  ее перспективы.

 

3 ОСОБЕННОСТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РОССИИ

 

Определим теперь проблемы экспортно-импортных операций.

Существенной в настоящее время  остается проблема вступления в ВТО (по состоянию на нояюрь 2012 года Россия формально является участником ВТО).

Представляется интересным изучить, как вступление в ВТО скажется на определенных отраслях экономики России. В данном случае, отрасли можно разделить на три категории¹¹:

• отрасли, которые выиграют от вступления в ВТО;
• отрасли, вступление в ВТО для которых окажется отрицательным;
• отрасли, которые займут нейтральное положение от вступления в ВТО.

Рассмотрим эту проблему подробно:

1. Противниками членства  России в ВТО являются производящие  отрасли, определяющие реальный  сектор экономики. К таким отраслям, прежде всего, относятся: 

• машиностроительный комплекс;
• авиастроительный комплекс;
• судостроительный комплекс;
• сельхозмашиностроение;
• черная металлургия;
• химическая промышленность;
• банковская и страховая деятельность;
• автомобилестроительный комплекс;
• агропромышленный комплекс и ряд других секторов.

Например, черная металлургия  в результате вступления России в ВТО рискует потерять внутренних потребителей конструкционных материалов в лице автомобилестроения и сельского машиностроения.

Можно предположить, что эти отрасли ослабли в ходе проводимых в стране реформ и не в состоянии конкурировать с зарубежными комплексами и корпорациями. Также снижение конкурентоспособности определяется недостаточным финансированием, снижением инновационной активности, стратегического потенциала.

Значимой проблемой  важно определить то, что именно состояние этих отраслей, по мнению большинства экономистов-современников (Маринин Р.О., Адуков Р.Х.) определяет уровень развития национальной экономики. И, если в ходе конкурентной борьбы данные отрасли будут развалены, Россия окончательно превратится в сырьевую базу, потеряв шанс занять в мировой экономике место, соответствующее её научному, кадровому, природному и иному материальному потенциалу. Определим теперь отрасли, вступление в ВТО для которых окажется положительным: прежде всего, это нефтяная и газовая отрасли. Так, вступление в ВТО для нефтяной отрасли позволит привлечь дополнительные иностранные инвестиции в освоение шельфа.

Рис.7. Доля инвестиций в нефтяную промышленность в общем объеме иностранного капитала России¹²

В современных условиях в освоении континентального шлейфа активно сотрудничают РФ и Норвегия¹³. Вступление в ВТО позволит расширить эти границы.

Можно также заметить, что вступление в ВТО позволит стимулировать экспортно-импортные  отношения.

Предполагается, что при  вступлении в ВТО возможно будет  почти вдвое увеличить внешнеторговый оборот.

Присоединение России к ВТО влечет за собой определенные обязательства  в области таможенно-тарифного  регулирования, которые связаны, в том числе, со снижением средней ставки импортного таможенного тарифа.

Итак, сегодня существенна проблема введения единого таможенного тарифа таможенного союза и присоединения России к ВТО.

Присоединение России к ВТО влечет за собой определенные обязательства  в области таможенно-тарифного регулирования, связанные, в том числе, со снижением средней ставки импортного таможенного тарифа. Средний уровень ставок тарифной защиты импорта промышленных изделий стран-участников ВТО составляет порядка 4-6%. Доля беспошлинно ввозимых промышленных товаров достигает 40%. Однако за усредненными показателями сравнительно низкого уровня пошлин в ЕС, США и Японии скрываются высокие ставки на отдельные товары, часто превышающие 100%¹⁴.

Если обязательства по переговорам  механически отнести к моменту вступления России в ВТО, то через несколько лет средняя ставка российского таможенного тарифа должна снизиться до 6-8%. При низкой конкурентоспособности отечественной промышленности, вероятных значительных бюджетных потерях страны и высокой чувствительности отдельных секторов внутреннего рынка к конкурирующему импорту, таможенную защиту на указанном уровне в 6-8% следует расценивать как достаточно жесткую по отношению к России.

При принятии Россией обязательств, связанных с присоединением к  ВТО, необходимо учитывать потребности страны в ряде ограничений с целью поддержания ключевых макроэкономических параметров, таких как динамика цен, доходы государственного бюджета, платежный и торговый баланс, занятость и некоторых других, на безопасном для нее уровне.

Для России очень важной остается фискальная потребность таможенно-тарифного  регулирования. Сокращение относительных  поступлений в бюджет от импортных  пошлин является в настоящее время  неоправданным, хотя в развитых странах  доля поступлений в бюджет от таможенных платежей не превышает 8-10%.

Для России очень важной является потребность в поддержании положительного сальдо торгового и платежного балансов в интересах устойчивости функционирования национального хозяйства и своевременного выполнения Россией обязательств перед мировым сообществом¹⁵.

Важно отметить, что в  настоящее  время  все  развитые  страны используют  унифицированную  гармонизированную  систему.  Российская  Федерация  для  учета  своих  интересов  может  использовать  детализацию  на  уровне  национального  10-го  знака Товарной  номенклатуры.

В качестве вывода по главе отметим, что ввиду повышения внешнеторгового  оборота в России и объемов  внешнеторговых сделок, необходима активизация  процессов государственного регулирования  международной торговли. Для России по состоянию на 2012 год наиболее существенной остается проблема вступления в ВТО.

Для современной внешнеэкономической  политики России целесообразна ориентация на политику протекционизма, которая  позволит повысить конкурентные преимущества экономики страны.

Протекционизм - это политика защиты внутреннего  рынка от иностранной конкуренции  через систему определённых ограничений. С одной стороны, такая политика способствует развитию национальных секторов, с другой - может привести к усилению монополий, застою и снижению конкурентоспособности экономики¹⁶.

Основные  меры национальной экспортной политики, направленной на поддержку экспортного  потенциала производителей и стимулирование спроса на продукцию экспортеров  должны заключаться в следующем¹⁷:

• дальнейшее расширение практики применения лизинговых технологий, обеспечивающей переоснащение основных фондов экспортеров современным оборудованием (авиастроение, железнодорожные и морские перевозки, энергомашиностроение);
• поощрение процессов слияния и поглощения в среде основных экспортеров для повышения их экономической концентрации и конкурентоспособности на мировом рынке;
• стимулирование роста услуг экспортеров по послепродажному обслуживанию и технической поддержке экспортируемой продукции (авиастроение, энергомашиностроение);
• формирование механизма страхования экспортных операций на федеральном уровне (авиастроение, железнодорожные и морские перевозки, сельскохозяйственная продукция, энергомашиностроение);
• совершенствование инструментов таможенно-тарифного регулирования, обеспечивающих конкурентные преимущества отечественным экспортерам на внешнем рынке (производство минеральных удобрений, сельскохозяйственная продукция, авиастроение, машиностроение).

Также необходима активизация  участия с международными организациями. По состоянию на середину 2012 года вопрос о вступлении РФ в ВТО находится на завершающей стадии.

В период 2012-2014 гг. таможенно-тарифная политика будет осуществляться в принципиально новых организационно-институциональных и экономических условиях. Произойдет восстановление докризисных объемов внешнеторгового оборота, в более совершенной форме будет функционировать наднациональный механизм принятия решений во внешнеэкономической сфере¹⁸.

В качестве вывода по главе  отметим, что стимулирование внешнеторговой деятельности является одной из важнейших задач, которая стоит перед правительством Российской Федерации. В данной курсовой работе, таким образом, рассмотрели особенности внешнеторговых сделок и их оформления.