Содержание 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..…3 

1. Анализ  производственно-хозяйственной деятельности  ООО «ВВГСК» 

1.1. Общая  характеристика предприятия………………………………………..6

1.2. Динамика  основных технико-экономических  показателей 

ООО «ВВГСК»........................................................................................................8

1.3. Анализ  показателей производства и реализации  продукции…………….11

1.4. Анализ  эффективности использования ресурсов  предприятия……….....15

1.5. Оценка  финансовых результатов деятельности предприятия……...........23

2. Анализ  конкурентной среды и оценка  конкурентных возможностей ООО  «ВВГСК» 

2.1. Характеристика  конкурентов……………………………………………....26

2.2. Резервы возможного развития продукции фирмы………………………..28

3.  Исследование конкурентоспособности продукции………………………29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….31 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………...…..35 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

      В соответствии с концепцией маркетинга, компании достигают конкурентного  преимущества путем разработки предложений, которые удовлетворяют потребителей в большей мере, чем предложения конкурентов. Компании могут предоставлять большую потребительную ценность, предлагая клиентам более низкие, по сравнению с конкурентами, цены на аналогичные товары и услуги или, обеспечивая больше выгод, которые оправдывают более высокие цены.

      Таким образом, маркетинговые стратегии  должны учитывать не только потребности  клиентов, но также и стратегии  конкурентов. Первый шаг в этом направлении  – анализ конкурентов, т.е. процесс выявления и оценивания основных конкурентных стратегий, которые позволяют компании занять прочные позиции в борьбе с конкурентами и дают наиболее сильное из всех возможных преимуществ перед конкурентами.

      В рыночной экономике решающим фактором коммерческого успеха фирмы является конкурентоспособность. Это многоаспектное понятие, означающее соответствие товара условиям рынка, конкретным требованиям потребителей не только по своим качественным, техническим, экономическим, эстетическим характеристикам, но и по коммерческим и иным условиям его реализации (цена, сроки поставки, каналы сбыта, сервис, реклама). Более того, важной составной частью конкурентоспособности товара является уровень затрат потребителя за период его эксплуатации.

      Главная цель работы – провести маркетинговый анализ деятельности ООО «ВВГСК».

      Исходя  из поставленных целей, можно сформировать задачи:

• анализ производственно-хозяйственной деятельности ООО «ВВГСК»;
• определение конкурентов и конкурентоспособности предприятия.

      В первом разделе работы представлены технико-экономические и финансовые показатели деятельности ООО «ВВГСК», их анализ, а также подробное описание самого предприятия: история его создания, виды деятельности и т.д.

      Второй раздел содержит оценку конкурентоспособности ООО «ВВГСК». Так как конкурентоспособность продукции предприятия можно определить только при сравнении с продукцией конкурентов, оценка конкурентоспособности продукции ООО «ВВГСК» производится относительно его основных конкурентов.

      В процессе исследования использовались методы сравнительного экономического анализа, теоретической статистики (сводка, группировка, индексный анализ), финансового анализа (балансовый, горизонтальный, вертикальный, трендовый), а также методы математической статистики.

      В качестве исходной информации использовалась учебная, научная, методическая, справочная литература по вопросам оценки и управления конкурентоспособности продукции, инструктивный материал, документы бухгалтерско-финансовой отчетности ООО «ВВГСК» за последние пять лет работы организации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Анализ производственно-хозяйственной деятельности ООО «ВВГСК» 

1.1. Общая характеристика предприятия 

      Объектом  исследования в данной работе является общество с ограниченной ответственностью «Волговятгазстройкомплект», осуществляющее строительно-монтажные работы в Республике Марий Эл.

      Сокращенное название предприятия: ООО «ВВГСК».

      ООО «Волговятгазстройкомплект», далее  ООО «ВВГСК», образовалось 1 февраля  2003 года.

      ООО «ВВГСК» выбрало для себя приоритетом  такую отрасль как строительство, о чем свидетельствует непрерывная работа в этой сфере. Руководство компании может утверждать об огромном существующем потенциале, перспективе развития и конкурентоспособности на рынке жилья.

      Основные  направления деятельности ООО «ВВГСК»:

• производство строительно-монтажных работ;
• производство и реализация продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, сельскохозяйственной продукции;
• оказание транспортных, бытовых и иных услуг предприятиям всех форм собственности и населению;
• посредническая, торгово-закупочная, коммерческая деятельность.

      В состав ООО «ВВГСК» входят 3 участка: строительный, монтажный участок  и участок по отделочным работам.

      Монтажный участок состоит из 2-х бригад и 2-х звеньев монтажников, которые  занимаются монтажом сборных железобетонных изделий.

      Участок по отелочным работам включает 5 бригад, в том числе 1 бригада плотников, 1 бригада штукатуров и 3 бригады  маляров.

      Также в состав ООО «ВВГСК» входит участок  ОГМ (отдел главного механика), который  состоит из 2-х бригад слесарей и бригады водителей.

      Имеется в составе ООО «ВВГСК» производственная база со столярным цехом, ремонтной  мастерской.

      Среднесписочная численность работников ООО «ВВГСК» в 2007 году составила 168 человек, в том числе 142 человек рабочих.

      У предприятия имеются производственные корпуса, которые удовлетворяют  условиям строительного процесса, существуют внутренние транспортные коммуникации.

      Продукция данного предприятия в основном сбывается на территории Республики Марий Эл. Поэтому рынок можно охарактеризовать как региональный. Для нашего предприятия это рынок строительно-монтажных работ. География рынка определяется границами Республики Марий Эл. Рынок услуг строительно-монтажных работ является олигопольным рынком, с косвенным воздействием государства на спрос.

      Основными покупателями продукции и работ  ООО «ВВГСК» являются индивидуальные покупатели, физические и юридические  лица, также различные по размерам организации, расположенные в Республике Марий Эл. Многие из этих организаций  являются постоянными клиентами предприятия.

      В настоящее время работа ООО «ВВГСК»  ориентирована на выделенные потребительские  сегменты - это заказчики - юридические  и физические лица.

      Фирма поддерживает и расширяет установленные  связи с основными поставщиками материалов, с целью выявления новых строительных материалов. Использует новые разработки в области строительства, производит обучение и переподготовку персонала.

      Руководством  ООО «ВВГСК», МУП «Рынок», Администрацией города Йошкар-Ола, было достигнуто соглашение о реализации магазинов. Подобное новаторство было успешно внедрено и положительно воспринято общественностью. Вырученная со строительства прибыль была вложена в снос имеющегося 2-х этажного административного здания и дала начало строительству 26 квартирного элитного жилого дома с встроенными офисными помещениями и мансардным этажом.

      Строительное  предприятие наращивает объемы строительно-монтажных  работ и суммы прибыли, имеет  устойчивое финансовое положение. 

1.2. Динамика основных технико-экономических показателей ООО «ВВГСК» 

      Многогранная  деятельность предприятия находит  свое выражение в системе экономических  показателей. Строительное предприятие, как правило, является многоотраслевым, поэтому для оценки его работы необходимы синтетические показатели, отражающие взаимосвязь внутри отдельной отрасли и между отраслями. Данную задачу можно решить только на основе стоимостных показателей. Показатели, позволяющие в целом охарактеризовать экономический процесс, называют основными экономическими показателями. Они обеспечивают количественную и качественную характеристику процесса производства.

      Основные  показатели, характеризующие деятельность предприятия за период 2003-2007 годы, представлены в таблице 1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Таблица 1. Основные технико-экономические показатели хозяйственной деятельности предприятия за 1999-2003 годы

      Анализируя  деятельность ООО «ВВГСК», следует  отметить следующее. Объем выполненных  строительно-монтажных работ увеличивается. В целом, за пять лет работы организации  он возрос более чем в 3 раза, что  происходило по причине увеличения заказов на строительство.

      Выручка от реализации продукции предприятия возросла за 2003-2007 гг. в 3 раза, соответственно и общая себестоимость реализации продукции предприятия имеет тенденцию роста. Основную долю в затратах на реализацию продукции составляют расходы на материалы, энергию, топливо.

      Затраты на 1 рубль реализованной продукции  предприятия возросли за период 2003-2007 гг. на 25 коп. или на 35,2%, что оценивается отрицательно в работе ООО «ВВГСК». Удельный вес себестоимости в общем объеме произведенной продукции и выполненных работ за период с 2003 по 2005 гг. увеличился на 19 коп. Предельный уровень затрат достиг критической отметки в 2005 году, составляя 101 коп. на 1 рубль реализованной продукции.

      В 2006 году удельный вес затрат снизился до уровня 90 коп. на рубль реализованной продукции, а в 2007 году опять возрос.

      Эффективность использования основных средств  предприятия увеличилась, фондоотдача  возросла более чем в 2,6 раза, на что  повлияли темпы роста объемов  реализации продукции предприятия.

      Среднесписочная численность работников ООО «ВВГСК» за весь период анализа уменьшается на 24 чел. или на 11,7%.

      Финансовым  результатом деятельности предприятия является прибыль, только в 2005 году был отмечен убыток.

      Увеличение удельного веса себестоимости в 2005 году привело к значительному понижению балансовой прибыли. Эти результаты говорят о снижении объемов строительно-монтажных работ, падение прибыли вызвано несвоевременными платежами со стороны заказчиков. Наличие балансового убытка в размере 170 тыс.р. объясняется также превышением затрат на производство и реализацию работ и услуг над общим объемом выручки от реализации продукции.

      Объемы  балансовой прибыли ООО «ВВГСК»  в 2003 году уменьшились в 2 раза по сравнению с 2006 годом.

      Данные, приведенные в таблице 1 показывают, что доходы предприятия значительно сократились. В 2007 году на один рубль произведенной продукции затраты составляют 96 копеек. У предприятия наблюдается очень низкая рентабельность вследствие превышающего роста затрат над темпами роста выручки от реализации продукции. В целом можно сделать вывод, что ООО «ВВГСК» работает для того, чтобы покрыть свои расходы.

      1.3. Анализ показателей производства и реализации продукции

      Основными видами деятельности предприятия являются: выполнение строительно-монтажных и ремонтно-строительных работ, генподрядная деятельность при производстве строительно-монтажных работ.

        ООО «ВВГСК» осуществляет следующие  виды деятельности:

      - выполнение строительно-монтажных  работ;

      - производство строительных материалов  и изделий;

      - выполнение работ по благоустройству  территорий;

      - осуществление функций генерального  подрядчика;

      - осуществление ремонтно-строительных  работ с составлением смет.

      По  видам строительная продукция ООО  «ВВГСК» подразделяется на:

      - продукцию жилищного домостроения (долевое строительство жилья);

      - строительная продукция сельскохозяйственного назначения;

      - продукция госзаказа.

      Слабыми сторонами строительной продукции  являются качество товара и возможности  роста рынка, а также в меньшей  степени - интенсивность конкуренции.

      Возможности роста рынка ограничены большим  объемом долевого строительства  жилья по республике, перенасыщением данного рынка продукцией (спрос  меньше предложения), ростом цен на жилье (а период с начала 2007 года по конец 2007 года цены на жилье в строящихся домах гражданского типа, долевое участие – выросли на 25-30%) при низком уровне жизни и платежеспособности населения.

      Показателями, характеризующими производственную программу  строительного предприятия, являются: ввод в действие производственных мощностей и объектов строительства; соблюдение норм продолжительности строительства; выполнение общего объема строительно-монтажных работ; ритмичность работы; качество строительной продукции.

      Выполнение  объема подрядных работ является обобщающим показателем деятельности строительной организации. Общий объем строительно-монтажных работ служит основой для определения потребности в материальных ресурсах, фонде заработной платы и размере оборотных средств.

      При анализе структуры продукции  необходимо обеспечить группировку изделий по отраслевым сегментам, на соответствующую и не соответствующую профилю данного предприятия. При анализе структуры реализованной продукции ООО «ВВГСК» из соответствующей профилю данного предприятия особо выделяют строительно-монтажные работы. К не соответствующим профилю данного предприятия относится оказание транспортных и прочих услуг населению. Для проведения данного анализа заполним таблицу 2.

      Анализируя  структуру реализованной продукции  можно сказать, что средний удельный вес продукции соответствующей профилю предприятия за анализируемый период составляет 92,89%. В данном случае речь идет строительно-монтажных и ремонтно-строительных работах.

      Также можно отметить, что объем реализованной  продукции и услуг ООО «ВВГСК»  увеличивается с каждым годом, особенно больший прирост можно отметить в 2007 году, когда выручка от реализации увеличилась на 34158 тыс. руб. по отношению к предыдущему году, что связано с увеличившимися заказами на услуги организации.  
 
 
 
 
 
 
 

      Таблица 2. Структура реализованной продукции

      По  данным таблицы можно сделать  вывод о падении объемов строительно-монтажных работ ООО «ВВГСК» в 2005 году. Уменьшение объемов строительно-монтажных работ привело к сокращению прибыли предприятия и связано в первую очередь с сокращением заказов на выполняемые предприятием строительные работы. Если сравнить 2005 год с ему предшествующим, то видно, что он был крайне тяжелым для предприятия и охарактеризовался сокращением объема работ на 166,7 тыс. руб. Уменьшение объемов работ привело к сокращению прибыли предприятия и связано в первую очередь с сокращением заказов на выполняемые предприятием строительные работы.

      Предприятие потеряло часть ниши на рынке, и теперь перед ним стоит главная задача - отвоевать ее у своих конкурентов. В последние годы предприятие уверенно заключала договоры на выполнение работ, что и нашло свое отражение на динамике их объема.

      В отношении динамики удельного веса реализованной продукции соответствующей профилю предприятия определенной тенденции не наблюдается. Так, в 2006 году наблюдается увеличение удельного веса на 6,19% по отношению к предыдущему году; в 2007 году отмечается спад на 3,62% по отношению к предыдущему году.

      Не  соответствующая профилю предприятия  товарная продукция к среднем по удельному весу составляет 7,11%, т.е. почти десятая часть всей реализованной продукции. Строительная организация имеет свой автопарк, а также подсобные производства: пилораму, столярный цех, растворобетонный узел, занимается лесозаготовкой. В данном случае речь идет также об оказании следующих услуг для других организаций и населения: погрузо-разгрузочные работы при помощи крана-балки и автокрана, перевозка грузов автосамосвалом, перевозка пассажиров автобусами, сварочные работы, зарядка аккумуляторов и прочие. Подсобное производство в основном направлено на обеспечение материалами основной деятельности ООО «ВВГСК», а также реализации на сторону. В 2007 году реализация по неосновной деятельности увеличилась с 593,7 тыс. р. до 3542 тыс. р., что больше уровня 2006 года почти в 6 раз.

      Рассмотрим  динамику объема строительно-монтажных  работ в ООО «ВВГСК» за отчетный период (табл. 3).

      Таблица 3. Динамика объема строительно-монтажных работ

      В целом за 5 лет объем производимых строительно-монтажных работ возрос на 36622 тыс. руб. или на 212,54%, при этом среднегодовой темп прироста составил – 42,5%.

      В 2005 году отмечено снижение объемов строительно-монтажных работ на 1293,9 тыс. руб. или на 7,6% по сравнению с 2003 годом.

      В 2006 году наблюдаем рост объема выполненных строительно-монтажных работ на 6724,2 тыс. руб. или на 42,24%. В 2007 году рост объемов выполненных строительно-монтажных работ увеличился по сравнению с 2006 годом на 31209,7 тыс. руб., или на 137,83%.

      Проведение  анализа производственной программы  предполагает также анализ выполнения планов предприятия по выпуску продукции, ассортименту, номенклатуре и ее структуре. Однако, данное предприятие работает в последние годы исключительно по заказам на подрядной основе, что затрудняет процесс планирования. В силу этих причин на предприятии не ведется планирование основного вида деятельности.

      1.4. Анализ эффективности использования ресурсов предприятия

      Главная задача анализа трудовых ресурсов –  выявить обоснованность плана численности  работающих и установить эффективность  их использования. В основные задачи анализа использования трудовых ресурсов также входит исследование численности рабочей силы, ее состава и структуры, а также определение размеров и динамики средней заработной платы работников предприятия. Изучение начинается с анализа обеспеченности строительной организации рабочей силой как в разрезе групп персонала, так и по категориям (табл. 4). 
 
 
 

      Таблица 4. Динамика численности и структуры персонала

      Из  данных таблицы видно, что на предприятии сложилась негативная тенденция к снижению численности персонала, в целом за период численность работников строительного предприятия сократилась на 24 чел. или на 11,65%.

      В 2005 году среднесписочная численность работников снизилась на 18,4% или 38 человек по сравнению с 2003 г., это произошло за счет сокращения рабочих на 25 человека при одновременном уменьшении штата служащих на 13 человек.

      Сокращение  рабочих – это вынужденная  мера в связи со снижением объемов  работ вследствие неплатежеспособности заказчиков.

      В 2007 году среднесписочная численность работающих в ООО «ВВГСК» составляет 182 чел. Средний возраст персонала предприятия составляет 46,8 лет. Низкая заработная плата и ее несвоевременная выдача обуславливают текучесть квалифицированных кадров.

      Структура работников не претерпевает каких-либо существенных изменений, однако доля служащих в общей численности работников предприятия уменьшилась с 19% в  2003 году до 14% в 2007 году. Данная тенденция оценивается положительно в работе предприятия, так как рост управленческого персонала не обеспечивает в полной мере эффективность деятельности организации. В среднем на одного управленческого работника приходится 6 рабочих. 

      В строительстве производительность труда определяется затратами рабочего времени на выполнение единицы объема строительно-монтажных работ, т.е. трудоемкостью, а также выработкой в сметной стоимости на одного работающего в единицу времени. Рассмотрим изменение производительности труда работников ООО «ВВГСК» за 1999-2003 гг. (табл. 5). 

      Таблица 5. Динамика производительности труда