Банки:виды,функции в рыночной экономике.Кредит и кредитная система

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

    Банки - это стержень экономики, это кровеносная система страны. Проблем здесь очень много: высокие темпы инфляции, девальвация, дефицит иностранной валюты, множественность курсов, отрицательные процентные ставки по кредитам и депозитам, рост проблемных кредитов, снижение инвестиций в реальный сектор экономики. Это далеко не полный перечень обозначившихся негативных тенденций, которые, по крайней мере, действуют угнетающе на экономику. Все это непростые экономические вопросы, но на них необходимо найти практические ответы. Задачи повышения эффективности работы банковской системы в современных условиях приобретают особое значение.

    В последнее время банки все  активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

    Важность  проблем, связанных с повышением эффективности работы банковской системы, связана, прежде всего, со структурными особенностями экономики России. Поскольку основу экономического потенциала России составляет промышленный комплекс, крупные предприятия и объединения, перспективы их развития связаны с модернизацией и техническим перевооружением, а это требует существенных инвестиций, прокредитовать которые должна банковская система.

    В значительных инвестициях нуждаются  сельское хозяйство, строительство и транспорт. Поэтому мобилизация, направление денежных ресурсов, прежде всего в реальный сектор, отбор и стимулирование приоритетных проектов и программ - важнейшая задача банков.

    Повышение финансового потенциала банковской системы, наращивание банковских ресурсов - задача первостепенной важности. Развитие банковской системы должно вести к разумной специализации банков, обладающих значительными финансовыми ресурсами, достаточными для финансирования государственных и, прежде всего, инвестиционных программ и проектов. Именно с этих позиций нужно оценивать работу наших банков и банковской системы в целом.

    В сегодняшней непростой ситуации необходимо добиться максимальной рационализации в использовании денежных средств, в первую очередь валютных, укрепить национальную валюту. Нужно эффективно использовать денежные ресурсы, умело, селективно проводить кредитную политику.  

    Задачами же данной курсовой работы являются:

• Раскрыть понятие и сущность банков в рыночной экономике
• Проанализировать процессы зарождения банковской системы
• Раскрыть сущность кредита и рынка кредитных ресурсов
• Рассмотреть перспективы дальнейшего развития банковской системы и кредитования.

ГЛАВА 1. БАНКИ: ВИДЫ, ФУНКЦИИ  В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ. 

1.1 Происхождение и сущность банка 

     С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

    Слово «банк» происходит от итальянского «banco», что означает скамья, лавка менялы. Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег разных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров.

    История банковского дела насчитывает тысячелетия. Основополагающей изначальной функцией банков было посредничество в платежах. Их первые прообразы возникли в древности. В Египте простейшие банковские операции осуществлялись еще в 2700 г. до н. э. Многочисленные документы из Вавилона и Ассирии, например сборник законов царя Хаммурапи (1704-1662 гг. до н. э.), доказывают, что уже тогда были своего рода векселя и чеки, а формы хранения средств и ссудные операции регулировались законами. За хранение средств предписывалось взимать плату. Ссуды выдавались не только в форме денег, но и в виде товаров, например зерна, фиников, шерсти, масла, семян и т.д. Хранилищами товаров и денег были храмы, так как они обеспечивали наибольшую безопасность.

    В рабовладельческой Греции храмы  играли ведущую роль в качестве места  хранения денег, и служители культа, по существу, являлись своего рода банкирами.

    Немецкий  историк Эрнст Куртиус в книге «История Греции» писал: «Со всеми ведущими храмами было связано управление финансами. Жрецы стремились увеличить годовые доходы храма посредством умелого управления ими, прибыльной сдачи земли в аренду, ссуды и т.п. и образовывать сокровища, которых хватало не только на совершение обрядов, но и для укрепления могущества храма». Оказалось, что Герострат в 34 г. до н.э. сжег храм Дианы в Эфесе, считавшийся одним из семи чудес света, не для того, чтобы увековечить свое имя, как полагалось долгое время, а чтобы замести следы ограбления храма.

    В V в. до н.э. в Риме выдавались процентные ссуды под залог или без залога, а 100 лет спустя появились «банкиры». После Второй Пунической войны (около 200 г. до н.э.) Рим был ведущим финансовым центром Средиземноморья.

    Наибольшего расцвета ростовщический капитал достиг в рабовладельческом и феодальном обществе. Он выдавался двум основным категориям заемщиков: рабовладельцам и феодалам, а также крестьянам и ремесленникам. Ставки достигали  от 40 до 100% и более.

    Первый  банк в современном его понимании возник в Италии в 1407 г. (Banca di San Georgio) в Генуе. К тому времени появились новые инструменты финансовой и банковской деятельности: возникла двойная система бухгалтерского счета; в Италии появился первый вексель; в XIV в. возникла практика выставления векселя не только в пользу третьего лица; в XVII в. – введена передаточная надпись на векселях. В Италии на базе депозитов появились первые банкноты.

    Одним из крупнейших банков того времени  был прославленный банк Медичи во Флоренции. Главная контора банка, расположенная во Флоренции, имела 16 филиалов в таких городах, как Париж, Лондон, Брюгге, Лион, Венеция, Генуя, Рим, Неаполь.

    На  Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами образовались два основных центра денежных операций – Новгород и Псков.

    В XIII – XVI вв. развитие денежных операций на Руси тормозилось из-за политической раздробленности, межкняжеской борьбы, постоянных войн с нашествиями с Востока и Западом. Более или менее нормальные условия сложились только после  изгнания поляков из Москвы и сплочения княжеств вокруг Московского государства.

    Заметный вклад в развитие экономики, торговли и торгово-денежных отношений в допетровскую эпоху в России внес выдающийся политик и экономист Афанасий Ордын-Нащокин (1605-1680). В 1667 г. под его редакцией был составлен Новоторговый устав, который определил основные направления внешнеторговой политики России.

    В последней трети XIX столетия происходит переход к монополистическому капитализму, образование монополий не только в промышленности и торговле, но и в банковском деле. Более того, происходит сращивание и слияние банковских монополий с промышленными и образование финансового капитала. Банки становятся совладельцами или контролируют промышленные, торговые, страховые компании и перерастают из скромных посредников во всесильных монополистов, распоряжающихся не только колоссальными финансовыми ресурсами, но и огромными секторами реальной экономики. В XX – начале XXI в. процесс концентрации финансового капитала продолжается. 

    1.2 Виды, функции и  роль банков в  рыночной экономике 

    Банки — одно из важнейших достижений цивилизации. Они представляют собой экономические органы, предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следует рассматривать как важную составную часть бизнеса, делового мира. Они аккумулируют денежные средства, предоставляют кредиты, проводят денежные расчеты, эмитируют в обращение денежные знаки, обслуживают рынки ценных бумаг, оказывают многообразные экономические услуги, такова роль банков.

    Сущность  и роль банков  в развитии экономики  проявляются в их функциях, строгая систематизация которых еще не разработана. Так, одни говорят о трех функциях, другие о четырех, третьи о шести функциях банка. Причем в одних случаях это функции банка как отдельного кредитного института, в других – раздельно функции центрального банка и функции коммерческих банков, в третьих – только функции центрального банка без коммерческих банков.

    Состав  основных функций банков (банковской системы) может быль следующим:

• посредничество в кредитовании;
• посредничество в платежах и расчетах;
• обеспечение хозяйства деньгами;
• эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами;
• оказание всевозможных консультационных, информационных и других услуг;
• управление доверенной собственностью;
• регулирование экономики;
• обеспечение слияния денежного капитала с промышленным и торговым и формирование финансово-промышленных групп;
• социальная функция.

    Посредничество  в кредитовании, как и посредничество в расчетах и платежах являются двумя исходными и основополагающими функциями. Именно с формированием этих двух функций связано возникновение и развитие банков.

    Посредничество  банков в кредитовании выражается в том, что они, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, а с другой – кредитуют предприятия, государство, население, другие банки.

    Посредничество  в платежах и расчетах и сегодня остается одной из важнейших функций банков. Другие финансово-кредитные институты эту задачу практически не выполняют.

    Одной из важнейших функций банков является обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении – функция банков, эмиссия наличных денег – монопольная функция центрального банка.

    Важное  место среди функций банков занимает эмиссионно-учредительская деятельность и их посредничество в операциях с ценными бумагами. Достаточно сказать, что с выпуска ценных бумаг, как правило, начинается жизнь банка.

    Право на эмиссию собственных ценных бумаг имеют коммерческие банки, созданные в организационно-правовой форме акционерных обществ. Кроме того, банки могут заниматься куплей-продажей ценных бумаг как для себя, так и по поручению клиентов; обслуживанием обращения ценных бумаг, хранением ценных бумаг; управлением ценными бумагами на доверительной основе.

    Важную  роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые в России пока развиты слабо.

    Чрезвычайно важная функция банков – регулирование экономики. Стоит отметить, что каждый отдельный коммерческий банк, даже самый большой, не ставит своей задачей регулировать экономику страны. Это задача Центрального банка. Поэтому ЦБ любой страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику через всю систему банков второго уровня.

    Важное  место среди функций банков занимает их деятельность по обеспечению слияния банковского капитала с промышленным и торговым и образованию финансово-промышленных групп, играющих возрастающую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.

    И, наконец, социальная функция банков. О ней не пишут, ее «не замечают». Но она была, есть в той или иной степени, и будет все более плодотворной, в том числе и на российской почве. Она присутствует или, по крайней мере, должна присутствовать во всех перечисленных выше функциях и во всех сферах деятельности банков, поскольку все они затрагивают интересы миллионов людей.

    Все рассмотренные функции позволяют  банкам активно воздействовать на экономику, пропорциональность, масштабы и темпы ее развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, отраслей и народного хозяйства.

    Виды  банков. В мире существуют множество видов банков. Один и тот же банк, обладая одновременно разными (например, крупный, региональный, коммерческий банк) признаками, может быть включен в разные виды банков.

    Различают два основных вида банков: эмиссионные  и коммерческие.

    Эмиссионные банки обладают правами на выпуск (эмиссию) национальных денежных единиц и регулирование денежного обращения в стране. Как правило, эмиссионным является либо один (государственный, центральный) банк, либо несколько банков, выполняющих эту функцию от лица государства. В Российской Федерации эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Эмиссионный банк не обслуживает частных лиц и фирмы, проводит операции только с государством и коммерческими банками.

    Коммерческие  банки обслуживают граждан и  фирмы, являясь полностью частными или частично государственными (например, Сберегательный банк России — частный акционерный коммерческий банк, в котором государству принадлежит крупнейший пакет его акций).

    В соответствии с видом деятельности коммерческие банки подразделяются на:

• биржевые – обслуживают биржевые операции, а также торгуют свободными денежными ресурсами фирм, других банков и граждан;
• страховые – обслуживают крупнейшие страховые компании;
• ипотечные – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций;
• земельные – осуществляют операции по покупке и продаже земли, а также обслуживают сельскохозяйственные предприятия;
• инновационные;
• торговые – специализируются на обслуживании крупных торговых фирм;
• залоговые – проводят операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита;
• трастовые – оказывают услуги клиентам по управлению их свободными денежными средствами.

    Существуют  также следующие критерии классификации  банков:

• По форме собственности – государственные, частные, смешанные, иностранные банки. Государственная форма собственности (капитал банка полностью или контрольный пакет акций принадлежит государству), как правило, относится к центральным банкам. Но во многих странах это касается и банков второго уровня.
• По правовой форме организации – общества открытого типа и общества закрытого типа.
• По числу филиалов – бесфилиальные и филиальные.
• По сфере обслуживания – региональные, межрегиональные, национальные и международные.
• По масштабам деятельности – малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
• По обслуживаемым отраслям – одноотраслевые и многоотраслевые.

    1.3 Банковская система. Структура современной банковской системы России и Центральный банк. 

    Банки работают не изолированно друг от друга, а во взаимосвязи между собой  и окружающей средой, образуя банковскую систему.

    Банковская  система – это совокупность разных видов банков, тесно взаимосвязанных друг с другом и с окружающей средой. Все национальные банковские системы имеют свои особенности, которые сложились исторически и определены национальным законодательством. Вместе с тем банковским системам присущи следующие общие признаки. Банковская система:

• включает элементы, отвечающие единым целям. Это означает, что банковская система – не случайное многообразие элементов, в нее нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям (например, промышленные, сельскохозяйственные предприятия). Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные банковские институты, выполняющие отдельные банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные организации (агентства, службы и др.), образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность банковской системы;
• имеет специфические свойства – выражает свойства, характерные для нее, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами, отношениями между ними и специфическими для нее функциями;
• способна к взаимозаменяемости элементов – представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что при необходимости могут заменить одна другую. При банкротстве одного или нескольких банков система сохраняет свою дееспособность. Вместо выбывшего появляется другой банк или расширяется деятельность уже существующих;
• динамична – как и любая другая развивающаяся система, не находится в статистике. Находясь в постоянном движении как единое целое, банковская система совершенствуется, дополняется новыми компонентами, внутри нее возникают новые связи;
• является  системой «закрытого типа» – несмотря на регулярный интенсивный обмен информацией между банками, публикацию балансов, специальных статистических сборников, бюллетеней, информационных справочников, в банковской системе сохраняется банковская тайна;
• обладает саморегулированием – с изменением экономической конъюнктуры включаются инструменты регулирования;
• управляема. Деятельность банков регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, инструментами проводимой им денежно-кредитной политики.

     Построение  той или иной структуры банковской системы зависит от конкретных экономических  условий. Основными из них являются: социально-экономический строй и  степень зрелости товарно-денежных отношений; общее представление  о сущности и роли банков в экономике; законодательные основы и акты.

     В зависимости от соподчинения основных элементов банковской системы сформировалось два типа банковских систем:

     одноуровневая банковская система;

     двухуровневая банковская система.

     Одноуровневая банковская система была характерна для ранних этапов развития банковского дела, когда банки «варились в собственном соку» и не вступали каждодневно в отношения с другими банками данной или другой страны, когда обращались полноценные деньги и банки могли, если было необходимо, чеканить монеты.

     Но  положение существенно меняется с развитием товарно-денежных отношений  и переходом к бумажно-денежному  обращению, когда необходимо строго контролировать количество обращающихся не только наличных, но и безналичных  денег.

     Историческая  необходимость перехода от одноуровневой к двухуровневой банковской системе была обусловлена не только генезисом денежной системы, но и противоречивым характером рыночных отношений в целом. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми ресурсами, и это обеспечивается банками нижнего уровня – коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенной государственное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует более высоко уровня банковской системы – центрального банка – разработчика и проводника государственной денежно-кредитной политики.

     Разделение  банковских функций на два уровня дает возможность центральному банку  сосредоточить свое внимание на эмиссионной  деятельности, обеспечении стабильности национальной денежной единицы, развитии и укреплении банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, осуществлении законотворческой функции и функции кредитора последней инстанции.

     Примером одноуровневой банковской системы является монобанковская система СССР во главе с Госбанком СССР, функциональными звеньями которого (но не уровнями) были республиканские, областные, краевые конторы, городские и районные управления и отделения. Госбанк СССР (со всеми его 4,5 тыс. контор, управлений и отделений) был наделен всеми функциями банковской системы: это был государственный, эмиссионный, кредитный, расчетный и кассовый центр страны.

     Двухуровневая модель является доминирующим типом  банковской системы  современной рыночной экономики.

     Современная банковская система  Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.д.

     В своем развитии банковская система  Российской Федерации прошла ряд этапов.

     Первый  этап (1988–1990гг.) – период создания двухуровневой банковской системы, когда был создан 781 банк в основном за счет преобразования государственных спецбанков в негосударственные коммерческие банки до принятия законов о Центральном банке РСФСР и СССР и законов о банках и банковской деятельности в РСФСР и СССР.

     Второй  этап (1991–август 1998 гг.) – период самого массового основания банков (1280) вплоть до августовского кризиса 1998 г.

     Третий  этап (1998–2005 гг.) – период кризиса и послекризисное восстановление банковской системы в России.

     Четвертый этап (2006–наст. время) – период послекризисного роста.

     В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относится и принцип двухуровневой структуры. Этот принцип заключается в четком законодательном разделении функций Центрального банка как верхнего уровня банковской системы и коммерческих банков.

     Коммерческие  банки и другие кредитные организации, образующие второй, нижний уровень  банковской системы, осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Они не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

     В РФ  органом банковского регулирования  и надзора является Центральный  банк, в то время как в большинстве  европейских стран полномочия по банковскому регулированию переданы специальным органам банковского  надзора: Банковской комиссии во Франции, Федеральному ведомству по контролю кредитной деятельности в Германии, Ведомству по финансовым услугам в Великобритании и т.п.

     Наряду  с Банком России регулирование деятельности банков осуществляют и другие государственные  органы: Министерство финансов, Федеральная служба по финансовым рынкам, Федеральная служба по антимонопольному регулированию и др. Однако все эти ведомства  не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке, как и деятельность любых других юридических лиц.

     Особенность современной банковской системы  России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях национальной экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурой банковской системы и структурой реального сектора является создание банковских групп и банковских холдингов, что предусмотрено действующим законодательством.

     Банковская  группа – это не являющееся юридическим  лицом объединение кредитных  организаций, в которых одна (головная) кредитная организация прями  или косвенно (через третье лицо) оказывает существенное влияние  на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

     Банковский  холдинг – это не являющееся юридическим  лицом объединение юридических  лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией имеет возможность оказывать прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

     Также, кредитные организации, входящие в  банковскую систему, могут создавать  союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. В РФ крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). 

    А теперь рассмотрим подробнее цели деятельности и функции Центрального банка  Российской Федерации.

    Центральный банк  РФ (Банк России) является главным банком Российской Федерации. Банк России создан и действует на основе Федерального закона от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». В соответствии с этим Законом уставной капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золото-валютные резервы Банка России.