Банковская система. 25

Содержание

Введение  ………………………………………………………………………….3

Глава 1. Основы банковской системы ………………………………….……5

1.1 Понятие банковской системы, ее  структура и институты ….……..…..5

1.2 Основные функции банковской  системы …………………………..…..12

Глава 2. Особенности функционирования банковской системы 

на  современном этапе и ее роль в  развитии экономики

2.1 Особенности денежно-кредитной политики  Банка России……………16

2.2 Роль банковской системы в  развитии экономики ……………….……25

Заключение  ……………………………………………………………….……..30

Список  литературы ……………………………………………………….……32

Приложение  …………………………………………………………….……….34

Введение

Интенсивное развитие банковской системы  России, происходившее в последнее  десятилетие, определялось процессом  трансформации плановой экономики  в рыночную. За сравнительно короткое время была создана двухуровневая  банковская система. На первом этапе, в 1988-1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом  банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией  одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств. В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков. 

С 1993 г. в России началось интенсивное рaзвитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных ценных бумаг. И это внесло изменения в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Девальвация рубля (рост обменного курса за 1998 г. составил около 250%, а инфляция - 84.4%) резко обесценила активы, а также создала дополнительные проблемы с возвратом синдицированных кредитов.

На восстановление российской банковской системы понадобилось значительное время. Но банковская система выбралась из кризиса и в основном за счет собственных возможностей. Материальная помощь со стороны государства была минимальной, не сравнимой с той, которая оказывалась в подобных случаях в зарубежных странах. Решительные меры по ликвидации кризиса банковской системы были приняты непосредственно Банком России - центром этой системы. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

В отечественной экономической  литературе банковская система рассматривается  как «совокупность различных  видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в  той или иной стране в определенный исторический период».(10,с.15-17) Есть и другое определение: банковская система есть «совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой»(23, с.103)

С учетом этих определений можно  утверждать, что в России имеется  двухуровневая банковская система рыночного типа, которая представлена прежде всего Банком России и совокупностью коммерческих банков. Они практически бесперебойно обеспечивают расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяют временно свободные средства, выполняют все остальные банковские функции, постоянно и тесно взаимодействуют на рынке между собой и с внешней средой.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились  новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты  и методы обслуживания клиентуры.

Актуальность Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности труда.

Цель данной работы – рассмотреть особенности становления и развития банковской системы России.

Задачи:

-рассмотреть сущность и структуру  банковской системы;

- основные функции банковской  системы;

-исследовать особенности денежно-кредитной политики банков;

-определить роль банковской  системы в рыночной экономике;

Методы исследования: анализ учебной  литературы по банковской системы, изучение законодательства регулирующего работу Центрального банка и коммерческих банков России..

Глава 1. Основы банковской системы

1.1 Понятие банковской системы, ее структура и институты

В Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое толкование не случайно («система»  от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение). Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации Федеральным  законом О банках и банковской деятельности, Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Стабильность банковской системы  имеет чрезвычайное значение для  эффективного осуществления денежно-кредитной  политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования  всей экономике. ¹

Банковская система — это  такое целостное образование, совокупность элементов ее можно представить  в виде следующих блоков и их элементов:

I. Фундаментальный блок

— Банк как денежно-кредитный институт

— Правила банковской деятельности

II. Организационный блок

— Виды банков и небанковских кредитных  организаций

— Основы банковской деятельности

— Организационная основа банковской деятельности

— Банковская инфраструктура

III. Регулирующий блок

— Государственное регулирование  банковской деятельности

— Банковское законодательство

— Нормативные положения Центрального банка Российской Федерации

— Инструктивные материалы, разработанные  коммерческими банками в целях  регулирования их деятельности.

Представленные блоки и элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают  носителями его свойств. Банковская система обладает рядом признаков:

-          включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

-          имеет специфические свойства;

-          действует как единое целое;

-          является динамичной;

-          выступает как система «закрытого» типа;

-          обладает характером саморегулирующейся системы;

-          является управляемой системой.

Банковская система разделена  на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в  обращение (эмиссию), его задачей  является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью  коммерческих банков. Второй ярус состоит  из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).¹ 

Двухуровневая банковская система  включает в себя (рис 1.):

-центральный банк;

-коммерческие банки (кредитные  организации);

- вспомогательные организации

 Структура банковской системы     рисунок 1

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в  виду, что она в качестве элемента включает банки, как денежно-кредитные  институты. Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности ее элементов. Сущность банковской системы  не только в сложении  отдельных  элементов, но и их взаимосвязь, взаимодействие. ¹

Практика знает несколько типов  банковской системы:

-распределительная централизованная  банковская система;

-рыночная банковская система;

-система переходного периода.

Различия между двумя типами системы представлены в таблице1.

Типы банковской системы     Таблица 1

В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления.

 Эмиссионные и кредитные  функции разделены ими между  собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование  предприятий и населения осуществляют  различные деловые банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные,  сберегательные и др. Деловые  банки не отвечают по обязательствам  государства, как государство  не отвечает по обязательствам  деловых банков; деловые банки  подчиняются своему совету, решению  акционеров, а не административному  органу государства.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного  периода. Она выступает, как рыночная модель и разделена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего  выпуск денег в обращение (эмиссию); его задачей является обеспечение  стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из деловых банков, задача которых — обслуживание клиентов (организаций и населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). 

Банковская система находится  в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит от предшествующей, поэтому имеет  «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в  России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов  банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

За свою долгую историю банки  прошли огромный путь развития и совершенствования. Итогом этого пути стало рождение множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы различных  стран нередко довольно существенно  различаются по устройству. Общим, пожалуй, является лишь деление всех банков на две категории:

1) эмиссионные;

2) коммерческие.

Эмиссионные и кредитные функции  разделены ими между собой. Эмиссия  сосредоточена в центральном  банке, кредитование предприятий и  населения осуществляют различные  деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. ¹

Как правило, эмиссионным является либо один (центральный) банк, либо несколько  банков, выполняющих эту функцию  от лица государства. В России эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Эмиссионный банк не обслуживает частных лиц и фирмы. Он ведет дела только с государством и коммерческими банками. Все остальные банки относятся к категории коммерческих и обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем. Сводные статистические материалы по 30 крупнейшим банкам Российской Федерации (Приложение 1) Существует большое число разновидностей таких банков. В России эксперты выделяют следующие типы банков:

1) биржевые. Они обслуживают биржевые операции, а порой и сами превращаются в центры особого рода торговли — торговли свободными денежными ресурсами фирм, других банков и граждан (Всероссийский биржевой банк, Российский национальный коммерческий банк и др.);

2) страховые. За ними стоят крупнейшие страховые компании, которые эти банки обслуживают в первую очередь (АСКО-банк, Русский страховой банк и др.);

3) ипотечные. Эти банки пытаются вести в России операции по предоставлению кредитов для покупки объектов недвижимости (Ипотечный акционерный банк, Сибирский ипотечный банк и др.);

4) земельные. Такого рода банки помогают проводить операции по покупке и продаже земли, а также обслуживают сельскохозяйственные предприятия (Нижегородский земельный банк, Межрегиональный земельный банк и др.);

5) инновационные. Эти банки стремятся вкладывать существенную долю своих средств в кредитование тех новых производств, которые имеют хорошие шансы на быстрое развитие и повышенный уровень доходности (Инкомбанк, Инновационный банк экономического сотрудничества и др.);

6) торговые. Они созданы, как правило, крупными торговыми фирмами и специализируются на их обслуживании (Европейский торговый банк, Внешторгбанк и др.);

7) залоговые. Эти банки ведут операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита (РЭМ-банк и др.);

8) конверсионные. Их целью является поддержка тех проектов конверсии военных заводов в гражданские, которые сулят высокую доходность (Конверсбанк и др.);

9) трастовые. Такого рода банки зарабатывают деньги на оказании услуг клиентам по управлению их свободными денежными средствами (Мострастбанк и др.).

И это еще не все разновидности  банков, которые уже существуют в  России, хотя система коммерческих частных банков реально развивается только с начала 90-х годов.

1.2 Основные функции банков

Центральный банк России

Центральный Банк подотчетен  Верховному  Совету  и независим от исполнительных и  распорядительных  органов  государственной  власти.

   Основные задачи Центрального  банка:

   - обеспечение устойчивости денежной  единицы;

   - проведение денежного  обращения,  расчетов  и валютных отношений;

   - защита интересов кредиторов  и  вкладчиков  на основе  определения  правил регулирования  деятельности коммерческих банков  и контроля за их  соблюдением;

   - содействие развитию экономики,  созданию единого рынка Российской  Федерации и его интеграции  в мировую экономику.

   В рамках  резервной  системы   он выполняет:

   - эмиссионные;

   - кредитные;

   - расчетные;

   - управленческие функции.

   На Центральный банк  РФ возложено  регулирование  деятельности  коммерческих  банков в целях  создания общих условий для  функционирования коммерческих  банков и внедрения принципов  добросовестной банковской конкуренции. ¹  При этом в текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк РФ не вмешивается. Его регулирующие и контрольные функции направлены на  поддержание стабильности  денежно-кредитной системы,  защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков.  Он выдают в порядке, предусмотренном Законом о банках, лицензии на совершение банковских операций, в том числе в иностранной валюте.(11, с.67)

   В целях обеспечения финансовой  прочности  банка и защиты  интересов его клиентов,  Центральный  банк РФ определяет порядок   формирования  из  прибыли   коммерческих банков страховых  и резервных фондов,  предназначенных  для покрытия возможных убытков,  устанавливает  для этих банков  следующие экономические нормативы:

   - минимальный размер уставного  капитала;

   - предельное   соотношение    между    размером собственных  средств банка и суммой его  активов;

   - показатели ликвидности баланса;

   - размер  обязательных резервов,  размещаемых в Центральном банке  РФ;

   - максимальный риск на одного  заемщика;

   - максимальные размеры валютного,  процентного и курсового рисков.

   В целях   обеспечения   экономических   условий устойчивости функционирования  банковской  системы Центральный  банк РФ установил также следующие  экономические нормативы деятельности  коммерческих банков:

   - нормативы достаточности капитала  коммерческого банка;

   - нормативы ликвидности  баланса   коммерческого банка;

   - минимальный размер обязательных  резервов, депонируемых в Центральном  банке РФ;

- максимальный  размер риска на одного заемщика.

При этом Центральный банк применяет нормативы  как директивного характера,  обязательные для выполнения всеми коммерческими  банками, так и оценочные, используемые для  анализа  их  деятельности  и  финансового  состояния.

Коммерческие банки

Коммерческими банками  являются учреждения,  осуществляющие   на   договорных   условиях   кредитно-расчетные и иные банковские обслуживания юридических лиц и  граждан путем совершения  операций  и оказания услуг, что предусмотрено  Законом РФ.

Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и  граждане,  за  исключением  Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов,  политических организаций и специализированных общественных фондов. Установлено, что  доля каждого из учредителей,  акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов  размера уставного капитала.

Коммерческие  банки действуют на  основании  лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

Центральный банк осуществляет  надзор   за   выполнением условий  выданных  коммерческим  банкам лицензий и  проводят ревизии и тематические проверки  операций в иностранной  валюте,  выполняемых банками. По результатам проверок и ревизий  они имеют право  применять  к коммерческим банкам меры,  предусмотренные  действующим законодательством.

Коммерческие банки  могут   осуществлять   весь комплекс кредитных  и расчетных операций,  присущих банковскому органу.

Основные из них следующие:

  -  ведение  счетов  клиентов  и банков-корреспондентов;

   - финансирование  капитальных  вложений по поручению владельцев  или распорядителей  инвестируемых  средств;

   - выпуск платежных документов  и иных ценных бумаг (чеков,  аккредитивов, векселей, акций, облигаций  и других);

   - покупка,  продажа  и  хранение государственных платежных  документов и иных ценных бумаг  и  другие операции с ними;

   - выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств   за  третьих  лиц,  предусматривающих   их исполнение в денежной форме;

   - приобретение права требования  из поставки товаров и оказания  услуг, принятие рисков исполнения  таких  требований  и  инкассация  этих  требований  (факторинг);

   - покупка  у организаций  и граждан и продажа им иностранной  валюты;

   - покупка  и  продажа  в РФ и за границей драгоценных  металлов,  природных драгоценных  камней,  а также  изделий  из драгоценных металлов и  драгоценных камней;

   - привлечение и размещение  драгоценных металлов на счета  и во вклады и иные операции  с этими  ценностями  в соответствии  с международной банковской практикой;

   - доверительные  операции (привлечение и размещение средств,  управление ценными бумагами  и другие) по поручению клиентов;

   - лизинговые операции;

   - оказание консультационных  услуг,  связанных с банковской  деятельностью.

   Важное место в деятельности  коммерческих банков принадлежит  организации и осуществлению  международных  расчетов,  операций  с  иностранной  валютой,  кассовому  обслуживанию  имеющей   ее клиентуры. 

 Банковскую систему можно  представить как целое, как  многообразие частей, подчиненных  единому целому. Это означает, что  отдельные части банковской системы  (различные банки) связаны таким  образом, что могут при необходимости  заменить одна другую.

Глава 2. Особенности функционирования банковской системы на современном этапе  и ее роль в развитии экономики

2.1 Особенности денежно-кредитной политики Банка России

Денежно-кредитная  политика — совокупность мероприятий  в области денежного обращения  и кредита, направленных на регулирование  экономического роста, сдерживание  инфляции, обеспечение занятости  и выравнивания платежного баланса.

На современном  этапе Центральный банк России дал  свое определение денежно-кредитной  политики: Денежно-кредитная политика, формируемая в условиях двухуровневой  банковской системы, представляет собой  совокупность целей и действий по защите национальной денежной единицы, которые ставит перед собой и  проводит центральный банк, используя  специальные инструменты воздействия  на политику коммерческих банков.

Характер  и особенности денежно-кредитной  политики Банка России зависят от конкретной ситуации в экономике, от состояния финансов и денежного  обращения в стране.  Особенностью России является резкое изменение принципов  и условий осуществления денежно-кредитной  политики в результате кризиса августа  1998 г. В этом смысле использование одних и тех же эконометрических уравнений для двух периодов — до и после кризиса — некорректно. Поэтому временной интервал исследования ограничим посткризисным периодом.

Перестройка централизованной экономики в рыночную потребовала не реорганизации существовавшей банковской системы, а фактически создания новой. Вплоть до недавнего времени, основными инструментами денежно-кредитного регулирования выступали, с одной  стороны, интервенции Центрального банка на валютном рынке, а с другой, стерилизационные мероприятия денежных властей. Ситуация при этом осложнялась  тем, что последнюю функцию с  разной интенсивностью в разное время  выполняли Банк России и бюджет.  Анализ динамики денежной базы показывает, что изменения последней  отличались неравномерностью. Дя повышения эффективности денежно-кредитной политики Банку России необходимо расширять набор инструментов и увеличивать роль процентных ставок.

Еще одной  особенностью российской ситуации является тот факт, что в дополнение к  двум основным целевым показателям  — инфляции и ВВП, Центральный  банк России при проведении своей  политики принимает в расчет поведение  обменного курса. Как следует  из полученных зависимостей, динамика курса рубля является одной из целевых переменных в правиле  денежной политики и, более того, выступает  определяющим фактором в уравнении, описывающем поведение Банка  России на валютном рынке. ¹

Такая ситуация характерна для стран с высоким  уровнем открытости экономики (т.е. ориентированных на экспорт и  имеющих значительную долю импортной  составляющей в потреблении). К их числу может быть отнесена и Россия. Не случайно, параллельно с основной задачей поддержания низкого  уровня инфляции перед Центральным  банком России неизменно стоит задача регулирования динамики обменного  курса.

В последние  годы удается сохранить положительную  динамику развития экономических отношений. Но в большинстве своем, благоприятные  условия складываются лишь из-за сохранения высоких цен на сырьевых рынках. Общеизвестно, что развитость экономики  определяется развитостью денежно-кредитных  отношений в ней. Поэтому в  настоящее время трансформация  денежно-кредитных отношений является весьма актуальной.  
Центральный банк России (Банк России) — крупнейший финансовый центр, который через систему экономических рычагов воздействует на различные сектора экономики. Основной функцией Банка России является проведение общенациональной денежно-кредитной политики (распределение денежных ресурсов и формирование влияния на денежный рынок). Центральный банк не ведет операции с деловыми фирмами или населением. Его   
клиентура — коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.