Банковская система. 26

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг  своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг, траст  и так далее).

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно  сложных) задач экономической реформы  в России. Особенно важным видится  развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление  современной отечественной банковской системы, приближает её к международным  стандартам и, таким образом, обусловливает  выход российских банков на мировой  уровень, а значит восстановление и  укрепление доверия со стороны иностранных  партнеров по отношению к нашей  стране.

1. ПОНЯТИЕ БАНКА, ЭВОЛЮЦИЯ РАЗВИТИЯ

Слово "банк" происходит от итальян­ского "banco" и означает "стол". Предшественниками банков были средневековые менялы представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров.

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии  ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные  жиробанки для осуществления  безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. Жиробанки вели расчеты между своими клиентами  в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых  количествах благородных металлов. Свои свободные денежные средства жиробанки  предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным  внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская система  возникла в XVI в., причем банкиры вышли  из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне - Чайльд), либо купцов (ряд  провинциальных английских банкиров первоначально  были торговцами мануфактурой и другими  товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694 г., получив от правительства право  выпуска банкнот. Банки - особый вид  предпринимательской деятельности, связанной с движением ссудных  капиталов, их мобилизацией и распределением. В отличие от ссудного капиталиста (рантье) банкир представляет собой  разновидность капиталиста-предпринимателя. Промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые - в торговлю, а банкиры - в банковское дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры оперируют в основном чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является ссудный процент, а доходом банкира - банковская прибыль (процент, доходы от ценных бумаг, комиссионные и пр.) [1].

Итак, банк - финансово-кредитный  институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг  юридическим и физическим лицам. В соответствии с российским законодательством, банк — кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и  ведение банковских счетов юридических  и физических лиц [2].

Рассмотрим особенности зарождения банков в отдельных странах Европы. Не все европейские города и государства средневековья рассматривали банки как институт укрепления денежного обращения. Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах международной торговли он нашел свое применение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге). На территориях, не связанных регулярными морскими и речными путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века (прежде всего посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали  развиваться немецкие торговые дома (товарищества полного или товарищества на вере). Они не подлежали, в силу сравнительной территориальной  удаленности от основного торгового  дома, строгой регламентации; не имели  устава и не были обязаны публиковать  балансы, что требовали власти итальянских  городов. Для организации выполнения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению  денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и для предоставления их нуждающимся в качестве ссуд под  заклад (невзирая на законы об ограничении  или запрете ростовщичества).

Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все виды известных  денежных операций - от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные  операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции. При постоянных захватах и переделах земельных  владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами  торговый дом Я. Фуггера предоставлял им услуги по выдаче кредита, осуществлял  международные денежные расчеты. В 1637 г. имущество Фуггеров перешло  генуэзцам.

В рамках «Священной Римской  империи» (конгломерат независимых  государств был закреплен в 1648 г.) торговые дома развернули кредитную  экспансию. В начале XIV в. датский  король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому. Во главе чешского королевства стоял  известный предприниматель Ф. фон  Валленштейн (1583-1634), который с помощью  целенаправленных операций с чеканкой монеты, финансовых спекуляций, систематической  скупкой конфискованных владений создал громадное состояние и учредил  чешский монетный консорциум.

В отдельные германские княжества  и королевства после войны 1618-1648 гг. были приглашены гугеноты, элита  французского купечества, специалисты  вексельного и безналичного денежного  оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали  денежный капитал постоянно в  движении, вели банковские книги. С  их помощью был создан первый ремесленный  банк «Гемайн-Кредит».

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались  неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под  некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва X (начало XVI в.) предусматривалось  ограничение взимания процента, не превышающее расходов по управлению товариществ. В 1627 г. подтверждались их права и преимущества вместо ломбардов, взимавших высокий процент за ссуды.

Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в залог только крупных  закладов. В 1673 г. выдача ссуд под залог  регламентируется, повсеместное распространение  банков достигло столицы страны -Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с  немецкими городами определились основные центры денежных операций -Новгород и  Псков. Монастыри и церкви служили  местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных  взносов купечества, прием вкладов  и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально  деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые  отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация  операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом  сдавалось на откуп. Псковское ссудное  право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому  документу - Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспечения  имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны  князей и их городов, пытавшихся привить  традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков  не стимулировала зарождение денежного  хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного  капитала, зависимость денежного  обращения страны от импорта иностранных  металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны  государства, географическая удаленность  отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.

Локальные очаги денежного  хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. В 1665 г. псковским воеводой А. Ордин-Нащекиным была предпринята  попытка создать ссудный банк для «маломочных» купцов. Его функции  должна была исполнять городская  управа, действовавшая при поддержке  крупных торговцев. Отсутствие четко  разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия  со стороны бояр и приказных чиновников обусловили кратковременный характер действий данного банка.

В течение нескольких веков  европейские страны привносили в  зарождение банковского дела новые  традиции, обусловленные национальными  особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных  отношений [3].

Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции:

- посредничество в кредите  между денежными и функционирующими  капиталистами; 

- посредничество в платежах;

- мобилизация денежных  доходов и сбережений и превращение  их в капитал;

- создание кредитных орудий  обращения. 

Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается  на ряд препятствий. Во-первых, размеры  денежного капитала, предлагаемого  в ссуду, могут не соответствовать  размерам спроса на ссудный капитал. Например, А имеет свободный денежный капитал в 100 тыс. долл., но заемщику Б требуется ссудный капитал  в размере 200 тыс. долл.

Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  зачастую не совпадают со сроками, на которые эти капиталы требуются  заемщикам; например, у капиталиста  А высвобождается денежный капитал  на один месяц, а капиталисту Б  нужен дополнительный капитал на три месяца.

В-третьих, препятствием к  прямому предоставлению предпринимателям в ссуду денежных капиталов их собственниками может быть неосведомленность  их о кредитоспособности заемщиков. Посредничество банков в кредите устраняет все эти преграды, стоящие на пути к прямому кредитованию. Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующим капиталистам кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков. С посредничеством в кредите тесно связана другая функция банков - посредничество в платежах. В ходе своих операций промышленным и торговым капиталистам приходится заниматься ведением кассы: приемом денег от клиентов и выплатой их, хранением наличных денег, записью всех денежных поступлений и выдач на соответствующие счета и т.д. Выступая в качестве посредников в платежах, банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов. Промышленные и торговые капиталисты заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров и счетоводов и т.п.

Особая функция банков - мобилизация денежных доходов и  сбережений и превращение их в  капитал. Различные классы и слои общества получают денежные доходы, часть  которых кратковременно или длительно  аккумулируется для будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются капиталом и при отсутствии банков и других кредитных учреждений превращались бы в мертвое сокровище. Банки (а также другие кредитные институты) мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитал. Последние банки предоставляют промышленным и торговым компаниям, которые используют полученные от банков средства для вложений в свои предприятия. Тем самым разнообразные денежные доходы и сбережения с помощью банков в конечном счете превращаются в капитал. Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращения (банкнот и чеков), замещающих металлические деньги. Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем:

- предоставления ссудных капиталов в распоряжение предпринимателей, использующих их для расширения предприятий;

- сокращения непроизводительных издержек обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене металлических денег кредитными орудиями обращения;

- мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнительный капитал.

В широком смысле слова  под кредитной системой понимают совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической  формации. В более узком смысле кредитная система есть совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду. Основные виды кредитных учреждений. В зависимости от того, кому принадлежат кредитные и кредитно-финансовые учреждения, в странах с рыночной экономикой различаются:

- государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения;

- частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

Первая группа - это центральные  банки, имеющие монопольное право  выпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию той или иной области хозяйства (например, в США государственным кредитным учреждением является Экспортно-импортный банк).

Развитие государственно-монополистического капитализма сопровождается ростом государственной собственности в различных сферах, в том числе в сфере кредита. Так, после Второй мировой войны в некоторых странах была проведена национализация отдельных банков [1].

2. СОДЕРЖАНИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ. РОЛЬ И НАЗНАЧЕНИЕ В ЭКОНОМИКЕ

Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно  соотносится с исследованием  многообразных явлений природы  и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил от этого четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (1995 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк и кредитные  организации. Такое толкование не случайно («система» от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение).

Из этого же предположения  о содержании системы исходит  и немецкое законодательство, а также  некоторые немецкие авторы. В одном  из лучших немецких учебников «Банковское  дело» под редакцией проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных  и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую  роль - роль банка банков.

Вместе с тем термины  «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская  система» более широкое, оно включает:

•          совокупность элементов;

•          достаточность элементов, образующих определенную целостность;

•          взаимодействие элементов.

Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов, и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, а отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется  в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это  не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей  ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а  проникновение в новую более  широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и  их взаимосвязь. Сущность банковской системы  обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что  сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных  элементов.

Практика знает несколько  типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода.

В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Современная банковская система  России представляет собой систему  переходного периода. Она выступает  как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковская система находится  в стадии переходной системы: она  содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще  недостаточно развито. Известно, что  та или иная система так или  иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в  условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена»  рыночной идеологией. В составе элементов  банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности  и условия рыночной экономики.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.-

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в  банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система  не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать .расчеты, выдавать кредиты, проводить  другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран  были примеры, когда эмиссионные  операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система  как целое все время находится  в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных  экономических центров. Существенное место занимали маленькие банки (с капиталом до 100 млн руб.), постепенно их число сокращается, достигнув  к 1 сентября 1998 г. 0,5% общей численности  кредитных учреждений. С выходом  нового банковского законодательства банковская система приобрела более  совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают  новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так  и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут  оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному  кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно  оказываются в трудном экономическом  положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7. Банковская система  выступает как управляемая система.  Центральный банк, проводя независимую  денежно-кредитную политику, в различных  формах подотчетен лишь парламенту  либо исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего  и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется  экономическими нормативами, устанавливаемыми  центральным банком, который осуществляет  контроль за деятельностью кредитных  институтов (в ряде стран функции  надзора за деятельностью коммерческих  банков возложены на другие  специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие накапливающихся диспропорций в народном хозяйстве и денежном обороте затормозили развитие банков, более того, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

Признаки банковской системы:

• включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

• имеет специфические свойства;

• способна к взаимозаменяемости элементов;