Банковская система. 29

Введение

 

       Банки прочно  вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают  жизнедеятельность экономики, оставаясь  при этом не на виду у  широких масс. Однако это не  повод забывать об их проблемах  и потребностях, которые нужно  решать и обеспечивать. Только  таким путем можно создать  благоприятные условия для развития  и деятельности банковской системы  - необходимого компонента для  эффективной деятельности рыночных  механизмов.

  Интенсивное развитие банковской  системы России, происходившее в  последнее десятилетие, определялось  процессом трансформации плановой  экономики в рыночную. За сравнительно  короткое время была создана  двухуровневая банковская система.  На первом этапе, в 1988-1993 гг., активное развитие банковской  системы определялось дефицитом  банковских услуг, распределением  централизованных кредитов, а также  высокой инфляцией одновременно  с низкой стоимостью привлекаемых  средств. В этот период было  образовано около 2500 коммерческих  банков. 

С 1993 г. в  России началось интенсивное развитие финансовых рынков, в первую очередь  рынка государственных ценных бумаг. И это внесло изменения в направления  работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело  увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Девальвация  рубля (рост обменного курса за 1998 г. составил около 250%, а инфляция - 84.4%) резко обесценила активы, а также  создала дополнительные проблемы с  возвратом синдицированных кредитов.

На восстановление российской банковской системы понадобилось значительное время. Но банковская система выбралась из кризиса и в основном за счет собственных возможностей. Материальная помощь со стороны государства была минимальной, несравнимой с той, которая оказывалась в подобных случаях в зарубежных странах. Решительные меры по ликвидации кризиса банковской системы были приняты непосредственно Банком России - центром этой системы. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

В отечественной  экономической литературе банковская система рассматривается как  «совокупность различных видов  банков и банковских институтов в  их взаимосвязи, существующая в той  или иной стране в определенный исторический период». Есть и другое определение: банковская система есть «совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой»

С учетом этих определений можно утверждать, что в России имеется двухуровневая  банковская система рыночного типа, которая представлена, прежде всего, Банком России и совокупностью коммерческих банков. Они практически бесперебойно обеспечивают расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяют временно свободные средства, выполняют все остальные банковские функции, постоянно и тесно взаимодействуют на рынке между собой и с внешней средой.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появились новые  виды финансовых учреждений, новые  кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Банковская  система – одна из важнейших и  неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, повышают общую эффективность  производства, способствуют росту производительности труда, в этом и заключается актуальность данной работы.

       Цель данной работы состоит в том, чтобы изучить особенности банковской системы Российской Федерации, роль и значение Центрального банка.

Задачи:

• рассмотреть сущность и структуру банковской системы;
• основные функции банковской системы;
• исследовать особенности  денежно-кредитной политики банков;
• изучить роль и значение Центрального банка;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1 Сущность и структура банковской системы

1.1 Понятия и виды банковской системы

 

      Банковская система РФ состоит из Центрального банка России, кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков.

Банк — это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

 привлечение во вклады денежных  средств физических и юридических  лиц;

1 размещение указанных средств от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности, срочности;

2 открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять только отдельные банковские операции или их сочетания, которые устанавливаются Банком России.

Филиал представляет собой обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций.

Представительство — это обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения, представляющее интересы данной кредитной организации. В отличие от филиала кредитной организации оно не имеет права осуществлять банковские операции.

    Филиалы и представительства  кредитной организации не являются  юридическими лицами и осуществляют  свою деятельность на основании  положений, утверждаемых создавшей  их кредитной организацией. Руководители  филиалов и представительств  назначаются руководителем кредитной  организации и действуют на  основании выданной им доверенности.

    Каждой кредитной организации  для осуществления расчетов в  обязательном порядке открывается  корреспондентский счет в учреждении  Центрального банка России. Кредитная  организация может открыть корреспондентский  субсчет своему филиалу. Кредитные  организации и их филиалы, которым  открыты корреспондентские счета  (субсчета), являются клиентами Центрального  банка России. Многофилиальные кредитные  организации для осуществления  расчетов между филиалами открывают  специальные счета межфилиальных  расчетов.

   Межбанковские расчеты между  кредитными организациями совершаются  через корреспондентские счета,  открываемые друг у друга. В  расчетных небанковских кредитных  организациях участникам расчетов  открываются счета для осуществления  расчетов по клирингу. Клиентам  — юридическим и физическим лицам —   для осуществления безналичных расчетов открываются счета в кредитных организациях, а в отдельных случаях, установленных законодательством, юридическим лицам открываются счета в учреждениях Центрального банка России.

1.2 Структура банковской системы и её элементы

 

     Банк России не может осуществлять банковские операции с физическими и юридическими лицами. Однако законодательство предусматривает некоторые исключения. Так, Центральный банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих. Кроме того, Центральный банк России может обслуживать клиентов в тех регионах, где кредитные организации просто отсутствуют.

    Кредитные организации  могут создавать союзы и ассоциации  для защиты и представления  своих интересов, развития межрегиональных  и международных связей, проведения  научных исследований, выработки  рекомендаций по осуществлению  банковской деятельности. Союзы  и ассоциации кредитных организаций  не могут осуществлять банковские  операции, поскольку не преследуют  цели извлечения прибыли.

Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом.

     Все банковские системы принято делить на виды. По степени централизации управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными (административными) и рыночными. Централизованные банковские системы существуют в условиях командно-административной экономики и характеризуются государственной монополией на банковское дело. По сути, в такой ситуации в стране функционирует один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами.

     Кроме того, в зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые.

    Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах еще не существовало центральных банков и действовали только коммерческие, которые выполняли все банковские функции, в том числе и эмиссионную.

     Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

Банковская  система — это такое целостное образование, совокупность элементов ее можно представить в виде следующих блоков и их элементов:

I. Фундаментальный  блок

— Банк как денежно-кредитный институт

— Правила  банковской деятельности

II. Организационный  блок

— Виды банков и небанковских кредитных  организаций

— Основы банковской деятельности

— Организационная  основа банковской деятельности

— Банковская инфраструктура

III. Регулирующий  блок

— Государственное  регулирование банковской деятельности

— Банковское законодательство

— Нормативные  положения Центрального банка Российской Федерации

— Инструктивные  материалы, разработанные коммерческими  банками в целях регулирования  их деятельности.

Представленные  блоки и элементы банковской системы  образуют единство, отражая специфику  целого, и выступают носителями его  свойств. Банковская система обладает рядом признаков:

-          включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

-          имеет специфические свойства;

-          действует как единое целое;

-          является динамичной;

-          выступает как система «закрытого» типа;

-          обладает характером саморегулирующейся системы;

-          является управляемой системой.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Денежно-кредитная политика банков

     Ключевым элементом финансово-кредитной системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики. Соответственно без овладения методами деятельности центральных банков, инструментами денежно-кредитной политики не может быть эффективной рыночной экономики. В этой работе мы попытаемся вкратце рассмотреть функции и методы центрального банка при проведении денежно-кредитной политики, а также затронем мировой опыт использования инструментов данной политики.

     На современном этапе развития многих государств мира дискуссия о роли и функциях центральных банков, начавшаяся практически с момента их возникновения, получила дополнительный импульс. Коренные перемены в бывших социалистических странах и их переход к рыночной экономике отчетливо показали огромную роль центрального банка западного образца в осуществлении важнейших социально- экономических преобразований. Недавно новый статус центрального банка принят во Франции, на самом высоком уровне идут дебаты по правам центрального банка в Великобритании, обсуждается положение о чрезвычайных экономических полномочиях центрального банка в США. Эффективность осуществляемой центральным банком финансовой политики в этих условиях многие банковские специалисты, ученые и обозреватели связывают их с полномочиями и степенью независимости от правительственных органов.

     На нынешнем этапе банковские системы оказались в эпицентре влияния двух долгосрочных процессов: радикального совершенствования технологий на основе широкомасштабного внедрения автоматизированных систем обработки информации и средств дальней связи в банковской деятельности; снижение барьеров на экономических и политических границах. Эти процессы открывают новые возможности для развития системы платежей и расширения финансовых рынков. В то же время они оказывают влияние на изменение управленческой структуры, частью которой является центральный банк со своей особой ролью в регулировании этих процессов.

 

2.1 История развития Центрального банка

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Был подотчётным Верховному Совету РСФСР. Первоначальное название: Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховный Совет  РСФСР принял Закон о Центральном  банке РСФСР (Банке России), в  соответствии с которым Банк  России стал юридическим лицом,  главным банком РСФСР и был  подотчётен Верховному Совету  РСФСР. В июне 1991 г. был принят  Устав Банка России, который сохранил  подотчетность Верховному Совету  РСФСР.

     В ноябре 1991 г. Центральный  банк РСФСР стал единственным  на территории РСФСР органом  государственного денежно-кредитного  и валютного регулирования экономики  республики. На него возлагались  полномочия Госбанка СССР по  эмиссии и определению курса  рубля. 20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднён и  все его активы, пассивы и имущество  на территории РСФСР были переданы  Центральному банку РСФСР (Банку  России), который затем был переименован  в Центральный банк Российской  Федерации (Банк России).

     В течение 1991—1992 гг. В России под непосредственным  руководством Банка России была  создана широкая сеть коммерческих  банков на основе филиалов  спец банков. Также была изменена  система счетов, созданы расчетно-кассовых  центры (РКЦ) Банка России. С 1992 г. Банк России начал осуществлять  куплю-продажу иностранной валюты  на созданным им валютном рынке,  устанавливать и публиковать  официальные котировки иностранных  валют по отношению к рублю.  В этот же период начался  процесс передачи Банком России  функций кассового исполнения  государственного бюджета вновь  созданному Федеральному Казначейству.

     В соответствии с  Конституцией Российской Федерации  (ст. 75) и Законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» (ст.22), банк осуществляет  функции и полномочия независимо  от федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов федерации и  органов местного самоуправления.

     В 1992—1995 гг. для поддержания  стабильности банковской системы  Банк России создал систему  надзора и инспектирования коммерческих  банков, а также систему валютного  регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства  финансов Банк России организовал  рынок государственных ценных  бумаг (ГКО) и стал принимать  участие в функционировании.

     С 1995 г. Банк России  прекратил использование прямых  кредитов для финансирования  дефицита федерального бюджета  и перестал предоставлять целевые  централизованные кредиты отраслям  экономики.

     С 1998 г. Банк России  для преодоления последствий  финансового кризиса проводил  политику реструктуризации банковской  системы, направленную на улучшение  работы коммерческих банков и  повышение их ликвидности. Также  было создано Агентство по  реструктуризации кредитных организаций  (АРКО) и Межведомственный координационный  комитет содействия развитию  банковского дела в России (МКК). В 2001 г. в результате эффективных  действий Банка России, АРКО и  МКК банковский сектор экономики  в основном преодолел последствия  кризиса.

    В 2003 г. Банк России  начал внедрять систему международных  стандартов (МСФО).В декабре 2003 г.  был принят Федеральный закон  «О страховании вкладов физических  лиц в банках Российской Федерации»[9], в котором были определены  правовые, финансовые и организационные  основы функционирования системы  обязательного страхования вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

    Официальной эмблемой  Центрального банка стал герб  Российской республики 1917 года, использовавшийся  при Временном правительстве.

2.2 Основные функции и задачи Центрального банка

     Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального  банка РФ и коммерческих банков.

Центральный Банк РФ является мощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, что банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является:

• обеспечение устойчивости национальной валюты;
• снижение темпов инфляции;
• разработка единой государственной денежно-кредитной политики.
• устанавливает правила бухгалтерского учёта,

 

 В настоящее время деятельность  ЦБ РФ приобретает огромное  значение, поскольку от его эффективного  функционирования и правильно  выбранных методов, посредством  которых он осуществляет свою  деятельность, зависит стабильность  и дальнейший рост экономического  потенциала страны, отдельных секторов  экономики, а также укрепление  позиций на международном рынке. 

     Центральный банк  Российской Федерации (Банк России) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный  институт Российской Федерации,  разрабатывающий и реализующий  совместно с Правительством России  единую государственную кредитно-денежную  политику и наделённый особыми  полномочиями, в частности, правом  эмиссии денежных знаков и  регулирования деятельности коммерческих  банков. Банк России, выполняя  роль  главного координирующего и регулирующего  органа всей кредитной системы  страны, выступает органом экономического  управления. Банк России контролирует  деятельность кредитных организаций,  выдаёт и отзывает у них  лицензии на осуществление банковских  операций, а уже кредитные организации  работают с прочими юридическими  и физическими лицами.

     Согласно ст. 71 Конституции  Российской Федерации определено, что правом денежной эмиссии  обладает Российская Федерация,  а ст. 75 конкретизирует, что денежная  эмиссия осуществляется исключительно  Центральным банком Российской  Федерации и оговорена его  основная функция — защита  и обеспечение устойчивости рубля.  Статус, цели деятельности, функции  и полномочия Центрального банка  Российской Федерации определяются Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Функциями центрального банка являются:

1. Регулирующая - Регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики,  политики минимальных резервов,  открытого рынка, валютной политики.
2. Контролирующая- Включает  определение соответствия  требованиям к

  качественному  составу банковской  системы, т.е. процедуру

  допуска  кредитных институтов  на национальный банковский рынок.

Кроме того, сюда относятся разработка  набора

необходимых для кредитных институтов экономических

коэффициентов и норм, а также контроль за ними.

3. Научно-исследовательская-Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными  банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на  международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения

какой-либо определенной задачи.

     К основным функциям ЦБ РФ относятся:

1. монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения;
2. функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора ЦБ РФ;
3. финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»);
4. проведение валютной политики;
5. регулирование деятельности кредитных институтов;
6. функция финансового агента, банкира Правительства;
7. Аудит и отчётность ЦБ РФ;

    Остановимся подробно на каждой из функций:

1. Эмиссия банкнот и организация их обращения. За Банком России как представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

     Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

    В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций.

2. Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора ЦБ РФ

Кредитно-денежная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение  денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и  других показателей денежного обращения  и рынка ссудных капиталов. Ее цель – регулирование экономики  посредством воздействия на состояние  совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные  деньги, находящиеся на счетах в  банках.

      Кредитно-денежная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии – кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение кредитно-денежной эмиссии в периоды экономических подъемов кредитная рестрикция (экономическая теория Кейнса).

  ЦБ использует при проведении  денежно-кредитной политики комплекс  инструментов, которые различаются:  по форме их воздействия (прямые  и косвенные); по объектам воздействия  (предложение денег и спрос  на деньги); по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

     Основными инструментами кредитно-денежной политики ЦБ являются:

• изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;
• регулирование официальной учетной ставки;
• проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

     Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.

     Изменение норм обязательных резервов. В соответствии с инструкцией №1 “О порядке регулирования деятельности коммерческих банков” и Указания о порядке формирования централизованных фондов банковской системы России за счет взносов коммерческих банков ЦБР образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов.

     Фонд обязательных резервов – это обязательная норма вкладов коммерческих банков в ЦБ, устанавливаемая в законодательном порядке и определяемая как процент от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.