Банковская система. 66

РЕФЕРАТ

 

Курсовая  работа: 51 с., 5 рис., 5 табл., 24 источника.

 

Ключевые  слова: БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА В ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКЕ.

Объект исследования – банковская система и ее роль в национальной экономике.

Предмет исследования – особенности и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь с учетом зарубежного опыта.

Цель работы: раскрыть принципы и механизм функционирования банковской системы в целом и особенностей функционирования банковской системы Республики Беларусь с учетом зарубежного опыта.

Методы исследования: анализ и синтез материалов и информации, относящихся к проводимому исследованию; метод индукции и дедукции в изучении эмпирических данных; системный подход при исследовании банковской системы страны.

Исследования и разработки: элементами научной новизны полученных результатов являются комплексность и системность проведенного исследования.

Элементы научной новизны: определены и сформулированы основные недостатки банковской системы Республики Беларусь и предложены  конкретные способы их решения.

Область возможного практического  применения: лекции, семинарские занятия.

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость: изучение банковской системы является очень актуальным, так как современная банковская система является важнейшей сферой национального хозяйства любого развитого государства.

Работа  основана на фактическом материале.

Автор работы подтверждает, что приведенный в  ней аналитический материал правильно  и объективно отражает состояние  исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ 4

1 Банковская система: уровни, задачи и функции 5

2 Коммерческие банки: виды, операции и функции 18

3 Опыт становления банковских систем в переходных странах 28

4 Банковская система Республики Беларусь: современное состояние, проблемы и перспективы развития 34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 47

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 50

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Данная  курсовая работа посвящена актуальной на сегодняшний день теме, а именно рассмотрению банковской системы в  целом и особенностей становления  банковской системы Республики Беларусь. Актуальность этой темы определяется тем условием, что современная  банковская система является важнейшей  сферой национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, а это и является на сегодняшний  день приоритетной статьей и направлением продвижения финансовой политики нашего государства. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и чрезвычайно  сложных) задач экономической реформы  в Беларуси.

Важной  частью исследования также является развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление  современной отечественной банковской системы, приближает её к международным  стандартам и, таким образом, обусловливает  выход белорусских банков на мировой  уровень, а значит восстановление и  укрепление доверия со стороны иностранных  партнеров по отношению к нашей  стране.

Таким образом, для раскрытия цели курсовой работы были определены следующие задачи: исследование теоретических основ  формирования и функционирования банковского  сектора страны, анализ зарубежного  опыта развития банковской системы, выявление особенностей развития банковского  сектора в Республике Беларусь и  анализ Программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг.

В написании  данной курсовой работы были использованы работы Масленникова В. В. «Зарубежные  банковские системы», Долана Э. Дж. «Деньги, банковское дело, денежно-кредитная политика», журнал «Белорусский банковский бюллетень», сайт www.nbrb.by. Материал по Республики Беларусь основан на статьях Ковалева М., Корейчука Д. В., Банковском кодексе Республики Беларусь.

 

1 Банковская система: уровни, задачи и функции

 

 

 При развитии рыночных отношений, совершенствовании экономических методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания стоимостных категорий в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела.

Составной частью единой государственной  экономической политики любой страны, в том числе и Республики Беларусь, является постоянное совершенствование  финансово-кредитной системы, основой  которой являются товарно-денежные отношения, способствующие возникновению, развитию денежного оборота, необходимостью его организации, обслуживанию, управлению. Структура финансово-кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется. В Республике Беларусь первоначально эта система главным образом была представлена банками, в настоящее время важная роль отводится также специализированным финансово-кредитным учреждениям (рисунок 1.1).

Финансово-кредитная система

Банковская система

Специальные финансово-кредитные учреждения

Центральный банк

 

 

Коммерческие банки

Рисунок 1.1 – Структура  финансово-кредитной системы

Примечание - Источник: собственная разработка.

 

Составной частью финансово-кредитной  системы является банковская система.

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период  [13, с. 338].

Банк – это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование  в виде  кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами,  регулирует денежное обращение  в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [6, с. 35].

В финансово-кредитную систему, помимо банков, входят специальные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).

Как и любая система, банковская система характеризуется определенными  признаками, присущими только ей:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа;

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Остановимся на каждом признаке более  подробно.

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, в отличие  от других систем, функционирующих  в народном хозяйстве. Специфика  банковской системы определяется  ее составными элементами и  отношениями, складывающимися между  ними. Когда рассматривается банковская  система, то, прежде всего, имеется  в виду, что она в качестве  составного элемента включает  банки, которые как денежно-кредитные  институты дают «окраску» банковской  системе. Таким образом, сущность  банковской системы обращена  не только к сущности частных,  составляющих элементов, но и  к их взаимодействию [14, c. 357].

3. Банковскую систему можно представить  как целое, и как многообразие  частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные  части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Например, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого [14, c. 359].

4. Банковская система страны  находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих  банков, их состав, организация взаимодействия, структура банковской системы. 

5. Банковская система является  системой «закрытого» типа. В  полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.  Тем не менее, она «закрыта»,  так как, несмотря на обмен  информацией между банками и  издание центральными банками  специальных статистических сборников,  информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».  По закону банки не имеют  права давать информацию об  остатках денежных средств на  счетах, об их движении.

6. Банковская система - «саморегулируемая  система», поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банки, не принявшие меры, учитывающие  меняющиеся события, неизбежно оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, и  в итоге  перестают существовать.

7. Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный  банк, проводя независимую денежно-кредитную  политику, в различных формах  подотчетен лишь парламенту либо  исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего  и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется  экономическими нормативами, устанавливаемыми  центральным банком, который осуществляет  контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и  белорусской банковской системе, которая  в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой.  И на сегодняшний день, несмотря на экономический кризис, как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

В экономической системе обычно выделяют следующие виды банковской системы (рисунок 1.2).

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Ее характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жестко регулировало их деятельность. Структура банковской системы была суперцентрализованной – по сути, в стране функционировали один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все свободные и денежные средства предприятий и часть денежных сбережении населения. Средства распределялись в соответствии с кредитными планами, базирующимися на планах социального и экономического развития страны. Взаимосвязи между банковскими организациями осуществлялись на основе централизованного управления их деятельностью и директивных планов аккумулирования и перераспределения ресурсов.

 

Банковская система

По степени централизации  управления и характеру взаимосвязи  банковских операций

По соподчиненности элементов

Централизованная (административная)

Рыночная

Одноуровневая

Двухуровневая

Рисунок 1.2 –  Виды банковской системы

Примечание - Источник: собственная разработка.

 

Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для нее характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получен и прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической  ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах  действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную.  К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике — здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчетно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

 В такой системе банки  разных уровней различаются целями  деятельности, выполняемыми функциями  и ролью в экономике, взаимоотношения  между банками разных уровней  организованы по вертикали. Хотя  банки второго уровня юридически  не подчинены центральному банку,  он законодательно наделен полномочиями  по контролю и надзору за  их деятельностью, ее регулированию.  В связи с этим отношения между центральным и другими банками строятся не только на договорных началах, но и административно-властных.  Между банками второго уровня (коммерческими банками) взаимодействие осуществляется по горизонтали — на основе равноправного партнерства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности. Банки этого уровня равны перед законом и должны иметь равные конкурентные возможности.

Центральный банк является в системе особым банковским институтом, который осуществляет свою деятельность на макроэкономическом уровне. Его клиентами являются главным образом коммерческие банки и правительственные структуры, центральный банк не всегда находится в государственной собственности, но осуществляет свои функции, руководствуясь только общенациональными, государственными интересами, водимая им денежно-кредитная политика является одной из важнейших составляющих государственного регулирования экономики.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на микроуровне, непосредственно обслуживают юридических и физических лиц, предоставляя им депозитные, кредитные, расчетные и другие банковские услуги на платной основе. Многообразие видов банков второго уровня позволяет полнее удовлетворить спрос на банковские услуги. Со стороны различных экономических субъектов, расширять спектр этих услуг  и обеспечивать равный доступ к ним независимо от региона страны [13, с 343].

В каждом государстве существуют различные  виды банков. Их задачи, функции, роль имеют  много общего, но значительны и  особенности. То общее, что связывает  банки, позволяет объединить их в  группы, классифицировать с целью  более глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим критериям (рисунок 1.3):

- территории деятельности,

- признаку собственности,

- отраслям обслуживания,

- набору банковских услуг,

- функциональным сферам деятельности,

- организационной структуре,

- размеру банка, объему операций.

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными  и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. К международным банкам относятся:

- Банк международных расчетов  (создан в 1930 году с целью  содействия сотрудничеству центральных  банков стран-участниц и обеспечения  международных расчетов между  ними);

- Всемирный банк (создан в 1945 году  для стимулирования экономического  развития, содействия международной  торговле, подержания платежных  балансов на благо  граждан  развивающихся стран-участниц);

- Европейский банк реконструкции  и развития (создан в 1991 году  с целью содействия переходу  стран центральной и восточной  Европы к открытой рыночной  экономике и развитию предпринимательства)  и др [13, c. 297].

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные – их деятельность ограничена рамками одной территории (местные банки) и межрегиональные, деятельность которых распространяется на ряд регионов. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

 

Классификация банков

По территории деятельности

- Международные

- Национальные

- Региональные

- Межрегиональные

 

По признаку собственности

По набору банковских услуг

По функциональным сферам деятельности

По организационной структуре

По отраслям обслуживания

- Государственные

- Банки с участием государственного  капитала

- Частные

- Акционерные

- Банки с участием иностранного  капитала

- Иностранные

- Муниципальные

 

- Агропромышленные

- Промышленные

- Торговые

- Строительные

- Банки связи

- Коммунальные и др.

 

- Универсальные

- Специализированные

 

 

- Эмиссионные

- Ипотечные

- Инвестиционные

- Депозитные

- Биржевые

- Трастовые

- Ссудосберегательные

- Внешнеторговые

- Учетные

- Клиринговые

- Специальные

- Единый банк

- Банковская групп

- Банковские объединения

По размеру банка, объему операций

- Крупные

- Средние

- Малые

Рисунок 1.3 –  Классификация  банков

Примечание - Источник: Собственная разработка.

 

Государственный банк – банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ: закрытого типа, когда акции банка распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону, и открытого типа, когда хождение акций банка на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом [13, c. 298].

На территории Республики Беларусь могут создаваться банки со 100%-ым капиталом (иностранные банки), а также совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями.

Муниципальные банки, учредителями которых могут выступать местные органы власти и другие организации, заинтересованные в развитии местной инфраструктуры, содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание.

Частные банки основаны на частной собственности.

Характерной особенностью банков, классифицируемых по отраслевому признаку, является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя и не исключены и универсальные операции для других клиентов.

По набору банковских услуг различаются  универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских операций. Специализированные банки – это банки, деятельность которых  ориентирована на предоставление определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов. Однако обычно банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

Эмиссионный банк — это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Через них удовлетворяется значительная часть потребностей в основном капитале [13, c. 299].

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению времененно  свободных денежных средств, трастовые — на трастовых (доверительных) операциях, клиринговые — на зачетах в расчетах; биржевые — на обслуживании биржевых операций, учетные — на учете векселей и т.д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимно-сберегательные банки, почтово-сберегательные банки,  доверительные сберегательные банки, сберкассы.

Специальные банки — это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

Предполагается, что XXI в. станет веком  новых оригинальных структур банков, в том числе и виртуальных. В ряде случаев к виртуальным причисляют Интернет-банки, которые ряд банковских услуг предоставляют удаленно, т.е. речь идет об  отдельных операциях обычных традиционных банков.

Виртуальный банк — это банк, осуществляющий свою деятельность исключительно через Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.

Банковская группа – это группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другими юридически самостоятельными филиалами, являющимися частью данного головного банка.

В целях координации и согласования действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения [13, с 301].

Банк – это юридическое лицо, которое имеет исключительное право  осуществлять в совокупности банковские операции, в основу которых положены: привлечение денежных средств физических и юридических  лиц в депозиты (вклады), размещение указанных средств  от имени банка за его счет на условиях возвратности, платности и  срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц. Банк вправе также осуществлять и иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь [13, с. 291].

Банки относятся к категории  так называемых «финансовых посредников». Посредническая функция – важнейшая функция в деятельности банков. Это, прежде всего, посредничество в кредите.  Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующим предприятиям кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо определять  кредитоспособность своих заемщиков [7, с. 7].

Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах  в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Банки также выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка [13, с. 292].

Особой функцией банка является стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Уже в такой простейшей форме, как прием денег от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производственный смысл. Банк не просто собирает деньги – он превращает «неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится и к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе, банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства. Объектом банковских услуг выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного расчетного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий – это преимущественно движение капиталов в денежной форме [11, c. 11].

К функциям банка можно отнести функцию регулирования денежного оборота.  Банки являются центрами денежного и платежного оборотов: через них  создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств.  Особенностью банков является то,  что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной  точек зрения.

Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения,  их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором и многообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности,  сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.