Банковская система государства и принципы ее построения. Современная банковская система РФ. 2

Министерство  науки и образования РФ ГОУ  ВПО

Донской Государственный  Технический Университет

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине «Экономическая теория»

на тему:

«Банковская система государства  и принципы ее построения. Современная  банковская система РФ».

 

 

        Выполнила                                                  студентка группы:   68э-2п

                                                                                                     Бойко Е.В.

 

Проверил                                                                          к.ф.н., доц                                       Петренко Т.В.

 
 

                                                 

                                                   Таганрог 
                                                      2011 г.

 

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………………………3

1. Банковская система  государства и принципы ее  построения……………..5

1. Сущность и структура банковской системы Российской федерации……5
2. Характеристика основных элементов банковской системы России…….11

2. Современная банковская  система РФ……………………………………..18

2.1 Сущность современной  банковской системы и факторы,  определяющие ее развитие…………………………………………………………………………18

2.2 Современная банковская  система…………………………………………21

3. Практическое задание……………………………………………………….23

Заключение……………………………………………………………………..29

Список литературы…………………………………………………………….

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Актуальность темы исследования вызвана  тем, что роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России.

Банки - весьма древнее экономическое  изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также  деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые  товары внутри страны и на мировом  рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Целью курсовой работы является исследование теоретических аспектов построения банковской системы, роли Банка России в современной банковской системе.

Задачи  исследования:

- Рассмотреть  теоретические аспекты построения  банковской системы

- Проанализировать  сущность современной Банковской  системы РФ

Объектом  изучения является банковская система  государства и принципы ее построения, современная банковская система  РФ.

Теоретической основой работой  являются труды отечественных и  зарубежных специалистов в области  банковского дела. Большой вклад  в развитие банковского дела внесли известные зарубежные и отечественные  специалисты.

Курсовая работа состоит  из трех глав.

В первой главе раскрываются теоретические аспекты банковской системы РФ.

Вторая глава посвящена  современной Банковской системе  РФ.

В третьей главе рассматривается  практическое задание.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Банковская система государства  и принципы ее построения.

1.1 Сущность и структура банковской  системы Российской Федерации.

 

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия.

Банк – это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании  его сущности. Конечно, банк – это  не завод, не фабрика, но у него, как  у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств, а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит  производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами. Современные  банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками  рынка. По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в число  основополагающих, ключевых элементов  экономического регулирования. На сегодняшний  день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает  временно свободные денежные средства, предоставляет их во временное пользование  в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране, включая выпуск новых денег. Проще говоря, банки – это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности  и срочности.

Банковская система –  совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, регулирует экономику  и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные  виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заёмщикам и от продавцов к  покупателям. В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё  осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять  множество специальных функций. К их числу также относятся  проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств  и управление ими, т.е. те услуги, без  которых сегодня не обойтись деловому человеку. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы – с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя  с помощью банков движение потоков  финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать  поддержку тем отраслям, которые  отстают от общего развития. Таким  образом, мы подходим к более глубокому  пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача – создание и функционирование рынка  капитала, как основного звена  национальной экономики, определяющего  в целом её развитие.

В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая  структура банковской системы:

– Центральный банк.

– Коммерческие банки, которые  включают в себя: универсальные банки, специализированные банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, инновационные  банки, ипотечные банки, Банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

– Небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании.

Эту структуру принято  называть двухуровневой, так как  основными уровнями являются ЦБ и  КБ.

Центральный банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально  не владеет его капиталом или  владеет частично, центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение  банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные  золотовалютные резервы, проводит государственную  политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный  банк участвует в управлении государственным  долгом и осуществляет расчетное  обслуживание бюджета государства.

По своему положению в  кредитной системе центральный  банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные  средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно  через свои отделения, либо через  специальные расчетные палаты.

Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти. Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные  банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных  органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

В России в систему управления Центрального банка входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки  подчиняются непосредственно исполнительной власти – правительству.

Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные  учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме  депозитов, ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися  их клиентами. Остановимся на важнейших  принципах и функциях коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность  коммерческих банков, подразумевающая  и экономическую ответственность  за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в рыночном характере взаимоотношения  коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит  в регулировании его деятельности косвенными экономическими методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

Коммерческие банки –  основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все  виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление  расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала, по специализации, по территории деятельности, видам  совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные  и привлеченные.

Кроме банков, перемещение  денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные  долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных  долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и  т.п. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных  акций. Фиксированные по сумме долга  обязательства несут в себе наибольший риск для посредников, поскольку  должны быть оплачены в полной сумме  независимо от рыночной конъюнктуры, в  то время как инвестиционная компания все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

 

 

 

Рис. 1.1. Структура банковской системы России

 
 
 

 

1.2 Характеристика основных элементов  банковской системы России.

 

Кредитная организация – это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ  (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество.

Небанковская  кредитная организация – это  кредитная организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций:

- расчетные

- депозитно-кредитные

- небанковские  кредитные организации инкассации

Среди коммерческих банков необходимо выделить специализированные, деятельность которых имеет относительно узкопрофильный характер. К таким банкам относятся инвестиционные сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие.

Инвестиционные  банки — специальные кредитные  институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и  государству) посредством выпуска  и размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Помимо осуществления посреднических функций  между заемщиками и инвесторами  инвестиционные банки выступают  в роли гарантов эмиссий ценных бумаг  и организаторов их рынка, что  позволят им покупать и продавать  крупные пакеты акций и облигаций  за свой счет, а также предоставлять  кредиты для приобретения ценных бумаг.

К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании, которые аккумулируют денежные ресурсы  частных инвесторов путем эмиссии  собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий  как в своей стране, так и  за рубежом. Занимая промежуточное  положение между заемщиками и  инвесторами, они в противоположность  инвестиционным банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью является получение не столько процента, сколько прибыли на вложенный капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность корпораций.

Сберегательные  учреждения (сберегательные банки и  кассы) разновидность кредитных  учреждений, специализирующихся на привлечении  денежных сбережений и временно свободных  средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются  проценты. При этом использование  привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки ведут  счета по сберегательным книжкам, могут  выдавать чековые книжки, предоставлять  частные ссуды. Функционируют в  форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки  участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в  том числе в их покупке у  владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных  органов власти и под их гарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в рискованные  кредитные операции. В России широкая  сеть таких учреждений имеет тенденцию  к укрупнению за счет объединения  мелких банков и касс, превращению  их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они являются центром сосредоточения денежных ресурсов и важнейшим средством накопления денежных масс государством, направляемых на решение важных народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира Сберегательные банки — это  учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность населению, так называемый государственный  долг.

Ипотечные банки — кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества  — земли и строений. Ресурсами  ипотечных банков являются собственные  ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов  и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную  ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка. Постепенно ипотечные банки переходят к  страховым компаниям, коммерческим и сберегательным банкам и правительственным  кредитным учреждениям.

Особое  место занимают внешнеторговые, или  экспортно-импортные банки, которые  призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении  экспорта в целях стимулирования экономического роста. Они гарантируют  и учитывают векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками, участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании экспорта машин и оборудования.

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить  на три группы:

- банки,  основанные на частной собственности

- банки  с государственным участием

- банки  с участием иностранного капитала

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником  или группой связанных между  собой собственников, и банки  с диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, и предоставление значительной части кредитов заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые.

Банки с  государственным участием – это  банки, в капитале которых участвуют  организации, представляющие государство. По оценке Банка России, в 2011 г.  функционирует  27 банков, контролируемых государством, их доля в совокупном капитале – 47,3%. В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций  с государственным участием. Формы  и порядок участия федерального имущества в уставных капиталах  кредитных организаций определяются отдельными для каждого банка  федеральными законами.

Банк  России в настоящее время владеет  контрольным пакетом акций крупнейшего  российского банка – Сберегательного  банка РФ (Сбербанка России). РФФИ имеет контрольные пакеты Российского  банка развития и Российского  экспортно-импортного банка (Росэксимбанка). В 18 кредитных организациях контрольные  пакеты акций принадлежат органам  исполнительной власти и государственным  унитарным организациям. К числу  этих кредитных организаций относятся  Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк России). Российский сельскохозяйственный банк (Россельхозбанк), Всероссийский  банк развития регионов и др. Крупнейшим банком, контролируемым исполнительными  органами субъекта РФ, является банк Москвы. Группа банков с государственным  участием занимает заметную долю банковского рынка, в не входят два самых крупных банка страны: Сбербанк России и ВТБ.

Сбербанк  России занимает лидирующие позиции  практически по всем показателям  банковской деятельности: капиталу, банковским активам, вложениями в государственные  ценные бумаги и др. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков и почти 30% всех банковских активов, более 70% вложений российских банков в  государственные ценные бумаги и 20% предоставленных межбанковских  кредитов. По количеству филиалов сравним  с крупнейшими банками Европы (на января 2007 г. их было 867). Сбербанк России доминирует на рынке вкладов населения, несмотря на постепенное снижение, его доля в общем объеме привлекаемых банковским сектором депозитов и  других средств физических лиц составляет 50% (на 1 января 2011 г. – 58%).Сбербанк России является универсальным и по кругу  клиентуры, и по характеру выполняемых  операций.

ВТБ был  создан в 1990 г. и в настоящее время  входит в число ведущих банков страны. Он занимает второе место после  Сбербанка России по сумме активов  и собственных средств. Доля ВТБ  в совокупном капитале банка составляет 6%, в совокупных активах банковской системы также 6%. Этот второй по величине российский банк позиционируется как  ведущий банк России по обслуживанию внешнеторговых расчетов. Он участвует  в финансовом обеспечении зарубежной деятельности крупных российских корпораций. К традиционному для ВТБ обслуживанию государства и крупных корпоративных  клиентов добавились обслуживание блока  розницы (ВТБ24) и осуществление инвестиционно-банковской деятельности на базе VTB Bank Europe (Лондон).

В странах  с развивающейся экономикой, в  том числе и в России, банки  с государственным участием выполняют стабилизирующую роль, обеспечивая поддержания доверия к банковской системе и кредитование реального сектора хозяйствования в условиях неопределенности и высоких финансовых рисков.

Банки с  иностранным участием – это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам –  юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным  капиталом, т.е. банки, контролируемый пакет акций которых принадлежит  нерезидентам.

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных  инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата. Иностранные банки привносят  в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, новейшие информационные системы. Их отличают высокие  стандарты ведения бизнеса, квалифицированный  менеджмент. Забота о собственной  репутации удерживает эти банки  от сотрудничества с теневым сектором. В связи с этим приток солидного  иностранного капитала рассматривается  Банком России и Правительством РФ в качестве потенциально важного  фактора развития банковского сектора  страны, способствующего формированию конкурентного рынка банковских услуг.

Банковская  группа – это не являющееся юридическим  лицом объединение кредитных  организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает  прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решение, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковский  холдинг – это не являющееся юридическим  лицом объединение юридических  лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не предоставляющее собой кредитную  организацию (головная организация) имеет  возможность оказывать прямо  или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые  органами управления кредитных организаций.

О создании банковских групп и банковских холдингов  их головные организации обязаны  уведомить Банк России. Поскольку  согласно действующему законодательству кредитным организациям запрещено  заключать соглашения и совершать  согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг и ограничение конкуренции  в банковском деле, то приобретение акций (долей) кредитных организаций, а также заключение соглашений, предусматривающих  осуществление контроля  за их деятельностью, не должно противоречить антимонопольным требованиям.

 

2. Современная банковская  система РФ.

2.1 Сущность современной банковской  системы и факторы, определяющие  ее развитие.

 

Банковская  система - это совокупность банков и кредитных учреждений, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

Основным  элементом банковской системы являются кредитные организации. Среди последних  наибольший удельный вес занимают банки.

В Федеральном  законе "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" (2002 г.) отмечается, что банковская система  включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков.

Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими  банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными.

Большинство созданных в Российской Федерации  в 1992-1999 гг. банков сформировалось как  специализированные коммерческие отраслевые банки. Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и  новаций), Инкомбанк (Инновационный  коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др. Для  того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали  осуществлять практически все виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными.

Такой же подход просматривается и в немецком законодательстве, которое определяет, что банковская система состоит  из универсальных и специализированных банков, а также эмиссионного банка.

В странах  с развитой рыночной экономикой банковская система сложнее и организационно более многообразна и состоит  из трех звеньев.

Системообразующие связи и отношения определяются, прежде всего через специфические банковские операции, на осуществление которых имеют право только кредитные организации в целом и банки в частности.

В российской практике они определены в Федеральном  законе "О банках и банковской деятельности", это:

- привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

- размещение  указанных в пункте 1 части первой  настоящей статьи привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

- открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц;