Банковская система и ее роль в экономике.

      ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования  «Восточно-Сибирский  государственный  технологический университет»

(ГОУ  ВПО ВСГТУ)

Технологический колледж 
 
 

Курсовая  работа

на  тему:

Банковская система и ее роль в экономике. 
 
 

Выполнил:

Студент гр. 18-2 Яковлева А.Б.

Зачетн. Кн. № _____________

Проверил:_______________ 
 

Улан-Удэ

2008

Содержание 

Введение 

Глава 1. Банковская система: понятие, функции.

1. Возникновение банков.
2. Понятие, функции.
3. Виды банков.

Глава 2. Банковская система России.

2.1.     Центральный банк.

2.2.     Коммерческие банки.

2.3.     Современная кредитно – банковская система.

     2.4.    Проблемы функционирования. Банковские «болезни» и возможные                                               средства их излечения 

Заключение 

Список использованной литературы 

Приложения

Введение

  Банки занимают центральное место в системе кредитных учреждений любого государства. Первоначально эта система была представлена только банками, впоследствии возникли многочисленные небанковские кредитные учреждения, некоторые из них появились уже в наше время.

  Главное назначение банков состоит в том, чтобы собирать, накапливать, создавать денежные средства и представлять их в кредит. Структура кредитных учреждений развитых стран весьма разнообразна, но в основном их можно разбить на три группы:

Центральный банк, обладающий правом эмиссии (выпуска) денег;

Многочисленные  коммерческие банки, которые могут  создавать особые банковские деньги;

Разнообразные специализированные кредитные учреждения.

  Есть все основания считать, что формирование кредитных учреждений началось с появления коммерческих банков, хотя первоначально кредиторами выступали ростовщики. В странах с развитой рыночной экономикой именно коммерческие банки занимают доминирующее место как по своей многочисленности, так и по кредитованию промышленности и торговли. В наше стране, ставший на путь рыночного экономического развития, коммерческие банки стали создаваться после банковской реформы 1988 года.

  Практическая роль банковская системы обусловливается тем, что она обеспечивает систему платежей и расчетов является важнейшей частью национальной экономики, большая часть коммерческих сделок в экономике осуществляется через вкладные, инвестиционные и кредитные операции. Банки, как финансовые посредники, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономических субъектов в кредиты другим.

  На  современном этапе, в условиях  реформирования банковской системы  стоит  вопрос качественного  совершенствования и изменения ее места и роли в экономике России с позиции адекватности народнохозяйственным потребностям страны, а также с учетом накопленного зарубежного опыта. Несмотря на то, что понятие банковской системы сформулировано в законодательстве Российской Федерации, в экономической литературе высказываются различные точки зрения относительно формулирования понятия «банковская система», ведутся научные споры о том, сложилась ли вообще в России банковская система. Это обуславливает настоятельную потребность обращения к понятийному аппарату: содержанию функций и свойств, присущих банковской системе; наполнению представлений о банковской системе с учетом современной классификации, тенденций и зарубежного опыта, в части моделей ее функционирования.

     В этой связи особенно важным  представляется проецирование на  содержание банковской системы  взаимосвязей, возникающих между  государством и элементами системы  — коммерческими банками, вкладчиками  и заемщиками, населением и нефинансовым  сектором экономики, клиентами и кредитными организациями, которые должны формироваться с учетом общественных и национальных интересов страны. Одно из центральных мест в исследовании данных взаимосвязей занимает изучение архитектуры банковской системы, присущих ей функций и свойств.

  Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки  опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Актуальность темы исследования определяется необходимостью уточнения содержания банковской системы, на основе анализа и обобщения накопленного опыта в области банковского дела различных стран. Повышение эффективности функционирования национальной банковской системы определяется актуальностью поиска результативных форм и методов достижения ее качественного развития, учитывая при этом зарубежный и исторический опыт России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Банковская система: понятие, функции.

1. Возникновение банков.

  Слово «банк» происходит от итальянского слова «banco» - это означает «скамья(менялы)». Первые банки с современным банковским принципом двойной записи появились в XV в. в Италии, хотя ростовщичество (предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до нашей эры. Первые специальные кредитные учреждения («деловые дома») возникли на Древнем Востоке, кредитные функции в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в средневековой Европе – монастыри.

  Переход к рыночной экономике вызвал коренную перестройку денежно – кредитных учреждений в нашей стране. Административно – командная экономика ориентировалась на плановое централизованное управление кредитом, которое не стимулировало эффективно работающие предприятия. Напротив, часто кредиты направлялись на покрытие убытков плохо работающих предприятий. Поэтому банковская реформа проведенная в СССР в 1988 г., натолкнулась на ряд трудностей как экономического, так и организационно – технического характера. Не хватало также опыта работы в условиях рынка, хотя до революции 1917 года в России сложилась достаточно устойчивая кредитная система, традиции которой на короткий период были возрождены в условиях новой экономической политики (НЭП).

  Кредитная  система России получила мощный  толчок для развития после  крестьянской реформы 1861 года. До  этого времени в российской  кредитной системе существовали  дворянские банки. Они кредитовали помещиков под залог имений и банкирские фирмы, которые снабжали кредитом промышленность и торговлю. Значительную роль, играли ростовщики, дававшие ссуды всем желающим за большие проценты и обычно под залог имущества. Аналогичную роль играли ломбарды, а иногда и меняльные конторы.

  После  крестьянской реформы банковская система России стала развиваться в различных направлениях и формах. Основную роль играл Государственный банк, образованны в 1860 г., который контролировал денежные обращения и осуществлял эмиссию денег. Наряду с ним появились многочисленные Коммерческие банки, общества взаимного кредита, учреждения ипотечного кредита и сберегательные кассы. Общества взаимного кредита, городские общественные и коммерческие банки кредитовали среднюю и мелкую торгово-промышленную буржуазию.

  После  революции 1917 года кредитно – банковская система России была коренным образом преобразована. В результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в собственность государства. Возникла государственная монополия на банковское дело, все частные банки влились в состав единого Государственного банка РСФСР. В результате национализации банков сложилась совершенно другая кредитная система. В ее основу были положены принципы государственной монополии на банковское дело, централизованного руководства всеми кредитными учреждениями в результате их слияния в единый Государственный банк и сосредоточения в нем всего денежного обращения страны. 

  Новая  экономическая политика, провозглашенная  1921 году и допускавшая существование различных укладов в экономике, привела также к перестройке кредитно – банковской системы в стране. Это видно из структуры финансово – кредитной системы страны в период новой экономической политике, которая включала:

Государственный банк СССР (после образования СССР в 1922 году).

Специализированные  банки для обслуживания отдельных  отраслей народного хозяйства.

Акционерные отраслевые и территориальные банки.

Кооперативные банки.

 Сберегательные  кассы.

Кредитную кооперацию.

Частнокапиталистические общества взаимного кредита.

Фондовые  биржи.

  Руководящая  роль по всей кредитной системе  и централизованное планирование  кредита осуществлялись Государственным  банком СССР. Специализированные  банки создавались по отдельным  отраслям народного хозяйства. 

  В  связи со свертыванием новой экономической политики 1930-1932 гг. была проведена реформа кредитной системы. Она выразилась не только в ликвидации коммерческого кредита и вексельного обращения, но и в слиянии кредитной системы с финансами соответствующих отраслей экономике, а также в усилении двух противоположных тенденций: централизации и самостоятельности предприятий.

  Последняя  банковская реформа была осуществлена  в 1988 году, в результате которой  появились коммерческие банки.  В настоящие время в России  количество таких банков значительно увеличилось, их деятельность охватывает различные отрасли народного хозяйства. Благодаря повышению процентной ставки эти банки стали привлекать большое количество клиентов. 
 

2. Понятие, функции.

  Кредитная система любой страны состоит из парабанковской и банковской системы. Парабанковская система - это совокупность не банковских кредитных учреждений, которые ориентированы на обслуживание определенных типов клиентуры или выполнение отдельных кредитных услуг (лизинговые, факторинговые фирмы, пенсионные фонды и т.д.). К парабанковской системе относятся ломбарды, кредитные союзы, общества взаимного кредитования.

   Банки - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но есть и общие черты. Так, повсеместно кредитная система состоит из центрального банка, коммерческих банков, специализированных банковских учреждений (инвестиционных, внешнеторговых, ипотечных), а также кредитно-финансовых учреждений небанковского типа: страховых, финансовых компаний, пенсионных фондов, сберегательных касс.

  В России, как и в других странах, существует система государственного регулирования денежно-кредитной сферы, позволяющая защищать интересы населения и банковских структур. Правовое основание этой системы составляет  ФЗ \"О Центральном банке РФ (Банке России)\" от 10.08.2002г. №86-ФЗ. Согласно ему Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операции, образуют банковскую систему России. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаваться специальные банки (банки развития).

  В современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

   -      иерархичность построения;

   -      наличие отношений  и связей, которые являются системообразующими, то

   есть обеспечивают свойство целостности;

   -      упорядоченность  ее элементов, отношений и связей;

   -      взаимодействие со  средой, в процессе которого система  проявляет и

   создает свои свойства;

   -      наличие процессов  управления.

    Деятельность банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль получается так: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам: разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует его прибыль. Банковская прибыль имеет собственное название - маржа.

  Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов на ведение банковских операций. Чистая прибыль банка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.

   Банковские операции делятся на пассивные и активные. Пассивные - операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы. Активные - операции, посредством которых банк размещает эти ресурсы. Банковские ресурсы - это собственный капитал банка и вклады (депозиты), принимаемые банком от клиентов. Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.

3. Виды банков.

   Исторически сложилось так, что  сформировались три разновидности банковских систем:

   1)Централизованная монобанковская  система - основана на монопольной  работе   единого государственного  банка. Пример ее - банковская  система бывшего СССР. Она складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли функцию второго бюджета, что не позволяло использовать эффективный потенциал кредитного механизма. Курс на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы банков, что и начало происходить в середине 80-х годов. В результате банковской реформы был организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Однако, в результате реформы монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

   2)Федеральная резервная система  США. Была создана в 1913 году  Президентом США Вудро Вильсоном. Федеральная Резервная Система функционирует как независимый орган Федерального правительства США. Законодательно установлено, что ФРС является рабочим органом Конгресса США, хотя Президент США и назначает членов Совета Управляющих ФРС исходя из рекомендаций и заручившись согласием в Сенате. Будучи органом конгресса США, Федеральная Резервная Система лишь ему и подотчетна, т. е. она не несет никаких обязательств перед органами исполнительной власти США. Лишь Конгресс США может распустить и ликвидировать ФРС. ФРС выполняет следующие функции:

  1. Проведение национальной кредитно-денежной политики посредством воздействия на денежные спрос/предложение с целью обеспечения ценовой стабильности и занятости населения;

  2. Надзор за банковским сообществом и его регуляция; защита интересов потребителей финансовых услуг;

  3. Обеспечение стабильности финансовой системы;

  4. Финансовое обслуживание Правительства США, общественных и финансовых институтов и зарубежных официальных институтов.

   3) Двухуровневая банковская система. Первый уровень системы составляет Центральный государственный банк, на втором уровне находятся банки и небанковские кредитные организации.

  Рассмотрим подробнее принципы существования двухуровневой системы, так как она присуща экономике России:

- Принцип  управляемости. Процесс создания  и последующего развития банковской системы должен идти под сознательным контролем общества, государства, самого банковского сообщества.

 - Принцип эволюционности. Превращение имеющейся совокупности банков, кредитных учреждений и вспомогательных организаций в элементы банковской системы, ее последующее развитие следует направлять путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного накопления количественных и качественных изменений, основательного освоения новых операций, технологий, достижения нового качества работы, новых отношений между элементами системы и клиентами, без \"прыжков" через закономерные ступени развития.

 - Принцип адекватности. Во-первых, банковская система в целом и каждый ее элемент на любом этапе развития должны соответствовать окружающей их действительности.  Во-вторых, этот принцип говорит о необходимости достижения и поддержания соответствия между элементами самой банковской системы. Особое место имеет здесь единство или совместимость применяемых  технологий, без чего банковская система или не может сформироваться, или обречена разделиться на \"разноязычные" локальные части. При этом должна обеспечиваться технологическая совместимость с банковскими системами других стран.

- Принцип функциональной полноты. Система может нормально функционировать и развиваться только в том случае, когда она содержит все необходимые элементы в нужных пропорциях (разнообразные коммерческие банки, кредитные учреждения, вспомогательные организации).

- Принцип  саморазвития. Банковская система  должна обладать способностью  к      самосовершенствованию, что предполагает отлаживание механизмов  реагирования на неблагоприятные факторы, сглаживание последствий кризисных явлений, обеспечение безопасности, распространение передового опыта.

- Принцип  открытости. В соответствии с  этим принципом признается необходимым:

   а)свободы входа и выхода из банковской системы в рамках законности (снятие всех искусственных, неправомерных ограничений при регистрации новых банковских учреждений, их филиалов и иных подразделений, реорганизации и ликвидации элементов банковской системы);

  б)развития разнообразных форм цивилизованного отношения между элементами банковской системы;

  в)информационной прозрачности действий всех участников рынка банковских услуг, включая Центральный банк;

   г)развития отношений конкурентности на базе строго определенных правил проведения конкурсов, минимизации влияния личных отношений на соответствующие решения государственных органов управления.

- Принцип  эффективности. Так как коммерческие  банки, кредитные учреждения и  вспомогательные организации являются организациями коммерческими, принцип эффективности естествен для их деятельности. Но этот принцип включает и другие аспекты, также важные для системы. В соответствии с ним деятельность банковских учреждений должна быть эффективной не только для них самих, но и для их клиентов и для народного хозяйства. Также деятельность банковской системы должна быть эффективна и в социальном плане.

 - Принцип адекватного правового сопровождения. Деятельность банков касается вопросов первостепенной государственной важности, поэтому нуждается в серьезной правовой регламентации. Особое значение здесь имеют:

 а)адекватность  принимаемых законов и иных  нормативных актов реальным процессам  в экономике и обществе;

б)полнота  охвата этих процессов нормами права;

в)внутренняя непротиворечивость и своевременность разработки правовой базы банковской деятельности. 
 
 
 

Глава 2. Банковская система России

2.1.     Центральный банк 

  Основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

  Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

  Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того, он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка - разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику.

  Как  агент правительства в фискальных делах, центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имени правительства выпускает и изымает из обращения деньги, управляет  национальными инвалютными резервами и выступает от имени правительства на международном валютном рынке, является депозитарием золота и управляющим государственным долгом (выпускает государственные облигации, выплачивает проценты по ним, погашает их). 

   Центральный банк помогает правительству  определить наилучший момент для выпуска облигаций, их цену, доходность и другие характеристики, обеспечивающие привлекательность выпуска для инвесторов, место, где лучше всего разместить облигации. Чтобы успешно справляться с этой задачей, банк должен располагать точной и своевременной информацией о состоянии экономики, движении кредитных ресурсов и т.д. Несмотря на усилия к тому, чтобы быть предельно информированным, банк иногда вынужден принимать решения до того, как статистика подтвердит предполагаемое событие. Поэтому он проводит собственные исследования, результаты которых обычно публикуются и представляют собой большой интерес для ученых, экономистов, менеджеров, работников финансовых учреждении.

   Центральный банк управляет правительственными  депозитами (даже если они содержатся в коммерческих банках). Почти все правительственные расходы и доходы проходят по счетам центрального банка. Балансы, приносящие процент, содержатся на счетах коммерческих банков. Центральный банк также имеет счет для вложения правительственных доходов в ценные бумаги (обычно самого же правительства) и счет, на котором находятся инвалютные запасы.

   Центральный банк выпускает деньги  и распределяет их между коммерческими  банками, изымает из обращения  ветхие банкноты и стершиеся  монеты. Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке.

   Еще одной обязанностью центрального  банка, как агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банках других стран, выступать в качестве агента иностранных

   центральных банков и в качестве  депозитария их активов.

   Обменный курс - это цена национальной  валюты на международном валютном рынке или та пропорция, в которой она обменивается на валюты других стран. Цена определяется балансом спроса и предложения. Чтобы торговать валютой, центральный банк должен иметь валютные счета в центральных банках соответствующих стран. Когда правительство решает вторгнуться на валютный рынок с целью изменить обменный курс национальной валюты (сейчас такие вторжения бывают очень редко), если цель - удержать обменный курс от падения, центральный банк снимает с инвалютного счета какую-то сумму и покупает на нее национальную валюту, изменяя тем самым баланс спроса и предложения. И наоборот, центральный банк скупает инвалюту, если принято решение замедлить рост обменного курса национальной валюты. В первом случае вторжение лимитируется наличием национальной валюты на правительственных счетах, во втором - наличием инвалюты.

  Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно – финансовой системе. В отличии от коммерческих банков и других кредитных организаций центральный банк представляет собой государственный орган, отвечающий за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике в целом. Возникновение центральных банков относится к середине XIX – началу XX в., поскольку именно в этот период правительства большинства стран законодательно закрепляют за определенными банками контроль над эмиссией денег в обращение. Институт центрального банка формировался постепенно и прошел довольно длительный период эволюции.