Банковская система и ее структура

                                                                         ВВЕДЕНИЕ

Тема данной курсовой работы – Банковская система и ее структура. Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Банковская система- одна из важнейших структур рыночной экономики. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения  населения к фирмам и производственным структурам.

Цель написания курсовой работы – изучить структуру банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковской системы. Проанализировать проблемы и перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

- рассмотреть понятие «сущность банковской системы»;

- познакомиться с главными составляющими банковской системы;

- рассмотреть структуру банковской системы Республики Беларусь;

- рассмотреть взаимоотношение национального банка с коммерческими банками и их влияние на экономику;

- выявить проблемы и рассмотреть перспективы развития банковской системы.

В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории, ее компоненты: понятие, сущность и структура.

Во второй главе охарактеризована банковская система Республики Беларусь. Описан Национальный банк Республики Беларусь: его структура, функции, взаимодействие с коммерческими банками. Приведены данные работы банковской системы в виде наглядных диаграмм.

В третье главе рассмотреть проблемы развития национальной банковской системы, перспективы дальнейшего ее развития.

Отечественным банкам, как и всей экономике Республики Беларусь, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Вся теория банков – это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки. Какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима ее концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

При написании курсовой работы использовались материалы белорусских и российских учебников, учебных пособий, справочников, периодических изданий и научных публикаций ведущих специалистов по рассматриваемой проблематике.

1        БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ЕЕ СТРУКТУРА

                   1.1   ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме. Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений, и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.

На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег[2]. Проще говоря, банки – это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Банковская система включает Национальный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. System – целое, составленное из частей, соединение). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а так же некоторые немецкие авторы. В одном из лучших  немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф.Х. Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка[4]. Национальный банк играет ведущую роль – роль банка банков.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

             Совокупность элементов;

             Достаточность элементов, образующих определенную целостность;

             Взаимодействие элементов.

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

1              Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включить субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2              Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы:

             Распределительная централизованная банковская система;

             Рыночная банковская система;

             Система переходного периода.

3              Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские функции и услуги. В  банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус – центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

4              Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяют два момента:

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами,  а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов,  покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5              Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствами. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6              Банковская система – «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

7              Банковская система выступает как управляемая система – Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы)[15].

Все эти признаки свойственны и белоруской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее, является развивающейся системой.

Вывод: Потребность в банках появилась в связи с развитием экономики и возникновением регулярного денежного оборота, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. В совокупности все банки составляют единую банковскую систему. Банковская система это не просто набор элементов, но и взаимодействие между ними. В большинстве развитых стран преобладает рыночная банковская система, т.к. она является наиболее эффективной. Банковская система всегда находится в динамичном состоянии и постоянно совершенствуется. В системе постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческим банком, так и между ними. Основным связующим звеном в банковской системе является Центральный банк.

1.2 СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

В истории развития банковских систем известно несколько их видов:

             Двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

             Централизованная моно банковская система;

             Уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США.

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень банковской системы образует Центральный банк страны. Центральный банк выполняет следующие функции:

             осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

             проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;

             предоставляет кредиты коммерческим банкам;

             выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

             управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

             осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

С точки зрения собственности банки подразделяются на:

- государственные, капитал которых принадлежит государству (центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции, Канады, России);

- акционерные (в США);

- смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).

Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных, другие создавались как акционерные, а затем национализировались. Но независимо от того, принадлежит или нет капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно усилившиеся на современном этапе.

Однако тесные связи с государством не означают, что оно может безгранично влиять на политику центрального банка. Независимо от принадлежности капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. В конечном счете, любой центральный банк в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.

История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как центральная монобанковская. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

Помимо двухуровневой банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков – членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40 % всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск».

Первый коммерческий банк был создан 24 августа 1988 года в Казахстане под названием «Чимкентский Союзбанк». После принятия закона СССР «О кооперации» в 1988 году объединениям и кооперативам предоставлялось право создавать кооперативные банки. В апреле 1989 года было разрешено создание акционерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах.

Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в привлечении клиентов на договорной основе.

По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков водится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. Иностранные  учредители  могут   создавать   на   территории Республики  Беларусь  банки со 100-процентным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе  с  белорусскими  соучредителями, филиалы на правах юридического лица и представительства. Обязательным условием создания иностранных и совместных  банков является  наличие  в  составе  учредителей  иностранного  банка.  Со стороны Республики Беларусь в качестве учредителей совместного банка могут  выступать  как  юридические,  так  и  физические  лица.  Банк получает  статус  совместного   при   достижении   совокупной   доли иностранного  капитала  в  уставном  фонде  в  размере  не  менее 20 процентов[18].

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживание индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальны банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. в отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающих главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита.  К ним относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом  не укрепляет позиции банковской системы  в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). 

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти,  являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская  инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а так же средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для  консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.

В структуре отдельных коммерческих банков, как правило, отсутствовали аналитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковских услуг, эффективность банковских операций.

Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В Беларуси существует сеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которой подготавливают специалистов финансово-банковского профиля. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставили  перед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций.

Основным блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В систему банковского законодательства обычно входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы,  а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций не представляется возможным.

Развитие новых видов услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, сдерживается недостаточно мощной технической базой белорусских банков[8].

Выводы: главными составляющими банковской системы являются банки. Все банки можно разделить по множествам видов, как видно из данного раздела. Такое многообразие и количество банков необходимо, т.к.:

1) на рынке банковских услуг, как и на других рынках, должна существовать конкуренция, которая положительно влияет на развитие данного рынка и способствует улучшению качества обслуживания;

2) количество банковских услуг и разнообразие клиентов велико, что требует большое количество банков, специализирующихся на отдельных группах клиентов или определенных операциях;

Также в банковской системе кроме банков существует другие финансовые учреждения, которые выполняют строго определенную функцию.

Самым распространенным видом банковской системы, как сложилось исторически, является двухуровневая система, которая имеет более высокую эффективность и гибкость в условиях рыночной экономики.

В большинстве развитых стран государство играет основную роль в развитии банковской системы и осуществляется контроль над всеми банками, путем прямых и косвенных операций.

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

2 МЕХАНИЗМ ВЛИЯНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ НА  ЭКОНОМИКУ

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ